Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Января 2011 в 03:43, контрольная работа
Расчет по заданным данным.
СЧЕТ 71-1
Федченко А.С.
| Дебет | Кредит | ||||||
| Месяц | № опер. | Содержание | Сумма | Месяц | № опер. | Содержание | Сумма |
| Сальдо на 01.12.200Хг. | - | ||||||
| 12 | 2 | Выдано под отчет | 4000 | 12 | 4 | Израсходовано из подотчетных сумм на хозяйственные нужды | 2000 |
| 12 | 6 | Отражен остаток неизрасходованных подотчетных сумм, на которые отсутствуют оправдательные документы | 2000 | ||||
| Оборот | 4000 | Оборот | 4000 | ||||
| Сальдо на 31.12.200Хг. | - | - | |||||
СЧЕТ
71-2 Резцова Е.А.
| Дебет | Кредит | ||||||
| Месяц | № опер. | Содержание | Сумма | Месяц | № опер. | Содержание | Сумма |
| Сальдо на 01.12.200Хг. | 920 | ||||||
| 12 | 1 | Оплачено кладовщиком
за погрузку-разгрузку |
920 | ||||
| Оборот | Оборот | 920 | |||||
| Сальдо на 31.12.200Хг. | - | ||||||
СЧЕТ 71-3 Ахатова А.Р.
| Дебет | Кредит | ||||||
| Месяц | № опер. | Содержание | Сумма | Месяц | № опер. | Содержание | Сумма |
| Сальдо на 01.12.200Хг. | - | ||||||
| 12 | 2 | Выдано под отчет | 8500 | 3 | Отражены расходы на служебную командировку по утвержденному авансовому отчету | 8000 | |
| 5 | Остаток неиспользованных подотчетных сумм внесен в кассу по приходному кассовому ордеру | 500 | |||||
| Оборот | 8500 | Оборот | 8500 | ||||
| Сальдо на 31.12.200Хг. | - | ||||||
Оборотно - сальдовая ведомость по счетам аналитического учета
к
счету 71 «расчеты с
подотчетными лицами»
за декабрь 200х года
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(упрощенная
форма)
ЗА ОТЧЕТНЫЙ
200Х ГОД
| Показатель | За отчетный период | Справочно (за январь — ноябрь 200Х года) |
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности | ||
| Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 23 840 000 | 21 540 000 |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | (17 775 474) | (16 155 474) |
| Валовая прибыль | 6 064 526 | 5 384 526 |
| Коммерческие расходы | (228112) | (198000) |
| Управленческие расходы | (2365448) | (2180000) |
| Прибыль (убыток) от продаж | 3 470 966 | 3 006 526 |
| Прочие доходы и расходы | ||
| Проценты к получению | ||
| Проценты к уплате | (15000) | |
| Доходы от участия в других организациях | ||
| Прочие доходы | 240 700 | 202 500 |
| Прочие расходы | (136 000) | (86 000) |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 3 560 666 | 3 123 026 |
| Текущий налог на прибыль | 854560 | 749 526 |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 2 706 106 | 2 373 500 |
| Актив | Код | На конец отчетного периода |
| 1. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||
| Нематериальные активы | 110 | 1178140 |
| Основные средства | 120 | 14 394 500 |
| Незавершенное строительство | 130 | 665000 |
| Доходные вложения в материальные ценности | 135 | |
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | 45600 |
| Отложенные налоговые активы | 145 | |
| Прочие внеоборотные активы | 150 | |
| ИТОГО по разделу 1 | 190 | 16283240 |
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||
| Запасы, в том числе: | 210 | 3461970 |
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 211 | 2297120 |
| животные на выращивании и откорме | 212 | |
| затраты в незавершенном производстве | 213 | 92200 |
| готовая продукция и товары для перепродажи | 214 | 1072650 |
| товары отгруженные | 215 | |
| расходы будущих периодов | 216 | |
| прочие запасы и затраты | 217 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 220 | 153305 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | |
| в том числе покупатели и заказчики | 231 | |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 2790945 |
| в том числе покупатели и заказчики | 241 | 2789745 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | 1080500 |
| Денежные средства | 260 | 6 813 750 |
| Прочие оборотные активы | 270 | |
| ИТОГО по разделу II | 290 | 14 300 470 |
| БАЛАНС | 300 | 30 583 710 |
| Пассив | Код | На конец отчетного периода |
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | ||
| Уставный капитал | 410 | 23 200 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | ( ) | |
| Добавочный капитал | 420 | 500 000 |
| Резервный капитал, в том числе: | 430 | |
| резервы, образованные в соответствии с законодательством | ||
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 3 626 106 |
| ИТОГО по разделу II | 490 | 27 326 106 |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
| Займы и кредиты | 510 | 1 000 000 |
| Отложенные налоговые обязательства | 515 | |
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | |
| ИТОГО по разделу IV | 590 | 1 000 000 |
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
| Займы и кредиты | 610 | 155 000 |
| Кредиторская задолженность, в том числе: | 620 | 2 102 604 |
| поставщики и подрядчики | 621 | 953 250 |
| задолженность перед персоналом организации | 622 | 360 500 |
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 623 | 96 020 |
| задолженность по налогам и сборам | 624 | 692 834 |
| прочие кредиторы | 625 | |
| Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов | 630 | |
| Доходы будущих периодов | 640 | |
| Резервы предстоящих расходов | 650 | |
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | |
| ИТОГО по разделу V | 690 | 2 257 604 |
| БАЛАНС | 700 | 30 583 710 |