Взаимное страхование в Европейского Союза

Однако в странах  с развитой рыночной экономикой взаимное страхование в течение XX в. продолжало свое развитие. Например, в странах  Западной Европы взаимное страхование  как экономическое явление имеет  многовековую историю. Оно действовало  еще в эпоху Средневековья в виде гильдийского и цехового страхования. Этот тип организации страховой защиты не был забыт и в условиях бурного развития рыночных отношений, когда появились акционерные страховые общества. В настоящее время в западных странах взаимное страхование представлено клубами страхования рисков и ответственности судовладельцев (P&I Clubs), обществами взаимного страхования сельскохозяйственных рисков, обществами взаимного страхования от огня, а также ОВС, занимающимися личным страхованием(10).

О роли взаимного страхования в современной европейской экономике можно судить, например, по обзору, составленному Европейской Комиссией(11). В этом документе дается анализ европейских организаций, основанных на принципах взаимности. Они объединяются английским термином "the mutuals", что в буквальном переводе означает "взаимные". По аналогии с англоязычным термином назовем такие организации взаимными обществами (ВО), так как не все из них являются обществами взаимного страхования. В западных странах организации, осуществляющие свою деятельность на взаимной основе, действуют не только на страховом рынке, но и в банковском секторе. Например, в Великобритании общества взаимного кредита по состоянию на 2003 г. охватывали 18% рынка ипотечного кредитования(12).

Все взаимные общества строят свою деятельность на одинаковых принципах. Это независимые добровольные объединения физических или юридических лиц, созданные с целью удовлетворение определенных потребностей их членов (например, в получении страховой защиты от определенных рисков), а не с целью получения прибыли или возврата вложенных средств. Все члены общества принимают участие в управлении им, так как важнейшие вопросы, связанные с составлением бюджета общества на следующий год и отчетом о расходовании средств за прошедший год, обсуждаются и решаются на общем собрании членов общества или их представителей. Поэтому деятельность взаимного общества прозрачна для его членов, и оно успешно удовлетворяет те потребности своих членов, которые являются основой объединения.

В отличие от других организационно-правовых форм, члены взаимного общества владеют капиталом общества совместно, без разделения на доли. В обязанности членов общества входит уплата членских взносов, а также дополнительных платежей, если решение о необходимости их внесения будет принято на общем собрании членов общества или их представителей.

Таким образом, взаимные общества - это особое понятие, объединяющее все организации, в  основе которых лежит принцип  взаимности. Сущность данного принципа можно, по нашему мнению, определить следующим образом: формирование финансовых ресурсов определенного сообщества юридических или физических лиц за счет взносов членов этого сообщества исключительно с целью предоставления этих ресурсов тому из членов общества, у которого возникает потребность в них для решения определенной, заранее оговоренной проблемы. Кроме того, небольшая доля этих средств расходуется на ведение дел общества как субъекта предпринимательской деятельности.

Управление взаимными  обществами строится на демократических принципах, и его деятельность контролируется членами общества (которые являются в то же время потребителями услуг, производимых взаимным обществом). Эти хозяйствующие субъекты не распределяют доходы, полученные сверх запланированных сумм, между своими членами(13).

Взаимные общества в европейских странах действуют  в различных областях. Консультационный документ "Взаимные общества в расширяющейся  Европе" уделяет внимание лишь тем  из них, которые удовлетворяют потребности населения (т.е. физических лиц) в разнообразных услугах, и дает следующую классификацию таких организаций: 
взаимные общества, осуществляющие как рисковые виды страхования, так и страхование жизни. Назовем их, по аналогии с английским "insurance mutuals", обществами взаимного страхования. Обычно деятельность таких обществ в европейских странах подпадает под действие общего законодательства, регулирующего страховую деятельность;

взаимные общества, действующие в сфере обязательного социального обеспечения или предоставляющие услуги по дополнительному медицинскому страхованию; обеспечивающие медицинское обслуживание или социальную помощь. Коротко назовем их "взаимные общества страхования здоровья" по аналогии с английским названием health mutuals. Обычно их деятельность регулируется специальными законодательными актами;

взаимные общества ипотечного кредитования (на англ. яз. - building societies).

К сожалению, в  Консультационном документе не разъясняется, какой главный критерий лежит в основе разделения взаимных обществ на просто общества взаимного страхования (insurance mutuals) и взаимные общества страхования здоровья (health mutuals). Но на основании описания этих двух подгрупп можно сделать вывод о том, что вторую подгруппу составляют организации, сферой деятельности которых является социальное страхование, а также некоторые формы социального обеспечения.

Обычные общества взаимного страхования (insurance mutuals) осуществляют только добровольное страхование, при  этом занимаются не только рисковыми видами (такими как страхование от огня, автомобильное страхование, страхование от несчастных случаев, страхование профессиональной ответственности определенных профессиональных групп и т.д.), но и страхованием жизни.

Взаимные общества страхования здоровья -"health mutuals" существуют во всех государствах, которые входили в состав ЕС до расширения Союза в 2004 г. Такие общества считаются в некоторых странах предшественниками современной системы социального обеспечения. Наиболее значительную роль они играют во Франции, где охватывают 85% рынка дополнительного медицинского страхования(14). В целом в странах ЕС по состоянию на начало 2003 года в обществах взаимного страхования здоровья состояло порядка 120 миллионов человек(15).

Взаимные общества ипотечного кредитования (building societies) особенно распространены в Великобритании, где были основаны первые подобные общества еще в 1770 г. Они представляли собой группы взаимной помощи, в рамках которых их члены объединяли свои сбережения. Когда средств набиралось достаточно, общество покупало или строило дом, и его хозяин определялся среди членов общества на основании жеребьевки. Общество прекращало свое существование, когда все его члены таким образом приобретали жилье. Деятельность современных взаимных строительных обществ берет свое начало в 1850 г., когда они стали объединять вложения людей, которые не испытывали необходимости или не имели желания покупать дом, а речь шла лишь о приобретении квартиры. Сегодня взаимные строительные общества насчитывают в Великобритании порядка 18 миллионов членов.

Роль взаимных обществ в социально-экономическом  развитии определяется не только тем, что они удовлетворяют потребности  своих членов в различных услугах. Кроме этого, они являются создателями  рабочих мест, на которых могут трудиться как члены общества, так и другие граждане, имеющие соответствующие профессиональные компетенции.

Место сектора  взаимного страхования на страховом  рынке Европейского Союза характеризуют  данные, представленные в таблице 1, которая составлена по материалам Международной ассоциации взаимных страховых компаний - AISAM (International Association of Mutual Insurance Companies)(19).