Бизнес планирование нефтедобывающая промышленность

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Января 2011 в 22:35, курсовая работа

Краткое описание

Цель разработки бизнес-плана состоит в необходимости обоснования комплексной оценки перспектив развития коммерческой организации; прогнозирования и планирования ее деятельности на ближайший период (исходя из потребностей рынка и потенциальных возможностей организации по их удовлетворению).
Целью данного проекта является создание компании, которая будет заниматься монтажом и наладкой насосного оборудования для нефтедобывающих компаний. ...

Содержимое работы - 1 файл

Бизнес-планирование (контр).doc

— 237.50 Кб (Скачать файл)
 
 

       В последующем, вложения будут осуществляться таким образом:

       В начале каждого месяца:

Наименование Заказов
10 20
Арендная  плата: 15 000,00 15 000,00
Покупка расходных материалов: 20 800,00 39 786,00
Накладные расходы 16 000,00 31 800,00
ИТОГО: 51 800,00 86 586,00
 

В конце месяца: 

Наименование Заказов
10 20
Оплата  монтажников и наладчиков: 125 000,00 215 000,00
Оплата  бухгалтерских услуг: 10 000,00 10 000,00
Оплата  директора: 50 000,00 50 000,00
Отчисления  налогов: 59 200,00 88 000,00
Погашение кредита 350 000,00 350 000,00
ИТОГО: 594 200,00р. 713 000,00р.
 

     Далее рассчитываем издержки производства. В таблицах 3 и 4 приведена себестоимость  услуги в течение первого года работы помесячно. Из таблиц видно, что себестоимость постепенно снижается. Это обусловлено уменьшением налога на имущество вследствие изменения стоимости основных средств в связи с амортизацией.

       Цена  услуги устанавливается, как средняя  предполагаемая выручка с учетом 25 % прибыли.

     

       В таблице 7 приведен баланс. В нем  собраны значения планируемых доходов  и расходов. Строка “Сальдо” здесь  означает положительную или отрицательную  разницу между финансовыми поступлениями  и расходами. “Накопленное” –  означает суммарную разницу между доходами и расходами за предыдущие месяцы.  

XI. Стратегия финансирования. 

       Как уже говорилось выше, для открытия бизнеса потребуется кредит в  размере 12 000 000 рублей. Кредит будет погашаться в течение года помесячно равными долями. Стоимость кредита при 35 % годовых составит 12 000 000 * 0,35 = 4200 000 рублей, а ежемесячный взнос = 4200 000 : 12 = 350 000 руб.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       Таблица 1. Капиталовложения при 10 заказах 

наименование янв. фев. мар апр май июн июл авг сен окт ноя дек
Оборудование                        
компьютер 90000,00                      
принтер 15000,00                      
офисная мебель 65000,00                      
транспортные  средства 2250000,00                      
оборудования для монтажа и наладки 1750000,00                      
оборудования  для диагностики 1062000,00                      
уставный  капитал 100000,00                      
Оплата  труда                        
Оплата  монтажников и  наладчиков: 125 000,00 125 000,00 125 000,00 125 000,00 125 000,00 125 000,00 125 000,00 125 000,00 125 000,00 125 000,00 125 000,00 125 000,00
Оплата  бухгалтерских услуг: 10 000,00 10 000,00 10 000,00 10 000,00 10 000,00 10 000,00 10 000,00 10 000,00 10 000,00 10 000,00 10 000,00 10 000,00
Оплата  директора: 50 000,00 50 000,00 50 000,00 50 000,00 50 000,00 50 000,00 50 000,00 50 000,00 50 000,00 50 000,00 50 000,00 50 000,00
Затраты                        
Арендная  плата: 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00
Покупка расходных материалов: 20 800,00 20 800,00 20 800,00 20 800,00 20 800,00 20 800,00 20 800,00 20 800,00 20 800,00 20 800,00 20 800,00 20 800,00
Накладные расходы 16 000,00 16 000,00 16 000,00 16 000,00 16 000,00 16 000,00 16 000,00 16 000,00 16 000,00 16 000,00 16 000,00 16 000,00
Отчисления  налогов: 16 576,00 16 576,00 16 576,00 16 576,00 16 576,00 16 576,00 16 576,00 16 576,00 16 576,00 16 576,00 16 576,00 16 576,00
Погашение кредита 350 000,00 350 001,00 350 002,00 350 003,00 350 004,00 350 005,00 350 006,00 350 007,00 350 008,00 350 009,00 350 010,00 350 011,00
Рекламная кампания 15000,00     15000,00     15000,00   15000,00     15000,00
ИТОГО 5950376,00 603377,00 603378,00 618379,00 603380,00 603381,00 618382,00 603383,00 618384,00 603385,00 603386,00 618387,00
 

       Таблица 2. Капиталовложения при 20 заказах

наименование янв. фев. мар апр май июн июл авг сен окт ноя дек
Оборудование                        
компьютер 0                      
принтер 0                      
офисная мебель 0                      
транспортные  средства 0                      
оборудования  для монтажа и  наладки 0                      
оборудования  для диагностики 0                      
уставный  капитал 100000                      
Оплата  труда                        
Оплата  монтажников и  наладчиков: 215000 215000 215000 215000 215000 215000 215000 215000 215000 215000 215000 215000
Оплата  бухгалтерских услуг: 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000
Оплата  директора: 50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000 50000
Затраты                        
Арендная  плата: 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000
Покупка расходных материалов: 39786 39786 39786 39786 39786 39786 39786 39786 39786 39786 39786 39786
Накладные расходы 31800 31800 31800 31800 31800 31800 31800 31800 31800 31800 31800 31800
Отчисления  налогов: 27708 27708 27708 27708 27708 27708 27708 27708 27708 27708 27708 27708
Погашение кредита 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000 350000
Рекламная кампания 15000     15000     15000   15000     15000
ИТОГО 854294 739294 739294 754294 739294 739294 754294 739294 754294 739294 739294 754294
 
 

Так как в методическом пособии отсутствуют таблицы 3 и 4, которые отражают помесячный расчет издержек , то расчет издержек и себестоимости был расчитан произвольным способом и годовой, так как коэффициент изменения и алгоритм расчета помесячных затрат отсутсвует. 
 

 

                                                                                 Калькуляция себестоимости

    Таблица 3

Статьи  затрат Единица изм. Кол-во
Объем продаж (кол-во заказов) Нат.ед.изм. 10
Постоянные  затраты Т.р. 1388,20
Переменные  затраты Т.р 7213,8
Итого основные затраты Т.р. 8602,00
Накладные расходы и плановые накопления Т.р. 2580,6
Себестоимость годового выпуска

(п.7+п.8)

Т.р. 11182,60
Рентабельность  рыночная Т.р. 12077,20
Рыночная  цена годового объема (выручка без налога с оборота) Т.р. 23259,80
Налог с оборота Т.р. 4652,00
Рыночная  цена годового объема с учетом налога с оборота Т.р. 27911,76
Удельная  договорная рыночная цена услуг (п.13:п.4) Т.р. 8-00
Удельная  себестоимость услуг (п.9:п.4) Т.р. 3-21
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Таблица 4 

Статьи  затрат Единица изм. Кол-во
Объем продаж (кол-во заказов) Нат.ед.изм. 20
Постоянные  затраты Т.р. 2082,3
Переменные  затраты Т.р 14427,6
Итого основные затраты Т.р. 13763,2
Накладные расходы и плановые накопления Т.р. 5161,2
Себестоимость годового выпуска Т.р. 22365,2
(п.7+п.8)
Рентабельность  рыночная Т.р. 24154,4
Рыночная  цена годового объема (выручка без  налога с оборота) Т.р. 46519,6
Налог с оборота Т.р. 4652
Рыночная  цена годового объема с учетом налога с оборота Т.р. 55823,52
Удельная  договорная рыночная цена услуг (п.13:п.4) Т.р. 14,40
Удельная  себестоимость услуг (п.9:п.4) Т.р. 5,46
 
 
 
 
 
 

 

       

XII. Оценка рисков.

Основными рисками могут выступать внешние  риски, а именно:

       1.Экономические  и политические риски: связаны с изменением политического строя в стране, ухудшение инвестиционного климата, инфляцией, влиянием банковского процента на формирование оборотных средств и другие.

Информация о работе Бизнес планирование нефтедобывающая промышленность