Активные операции

• сведения об учредителях банка (физических и юридических лицах);
• анкеты кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера

банка;

• бизнес-план
• платёжный документ, подтверждающий уплату регистрационного

сбора за государственную регистрацию банка;

• эскизы печатей в двух экземплярах и другие документы, определённые

нормативными  актами Национального банка Республики Беларусь.

4. Принятие решения о государственной регистрации банка,

лицензирование. Решение о государственной регистрации банка или об отказе в его регистрации принимается Национальным банком Республики Беларусь в срок, не превышающий двух месяцев со дня представления документов, необходимых для государственной регистрации банка. Национальный банк Республики Беларусь в случае принятие решения о государственной регистрации банка уведомляют об этом в письменной форме в пятидневный срок его учредителей.

Национальный  банк Республики Беларусь на основании  решения о государственной регистрации  банка в течение десяти рабочих  дней выдаёт одновременно со свидетельством о государственной регистрации  банка лицензию на осуществление  банковской деятельности с указанием  в ней перечня банковских операций, которые банк вправе осуществлять (приложение 1).

Право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств  физических лиц во вклады (депозиты), открытию и ведению банковских счётов таких физических лиц, открытию и  ведению счётов в драгоценных  металлах, купле-продаже драгоценных  металлов и (или) драгоценных камней, размещению драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты) может быть предоставлено  банку не ранее двух лет с даты государственной регистрации при  условии его устойчивого финансового  положения в течение последних  двух лет и наличия нормативного капитала в размере, эквивалентном  не менее 10 млн. евро на дату представления  документов для внесения изменений  и (или) дополнений в перечень банковских операций, указанный и выданной банку  лицензии.

Критерии  определения устойчивого финансового  положения банка устанавливаются  Национальным банком Республики Беларусь и учитывают прозрачность структуры  собственности банка, достаточность  и структуру капитала банка, качество его активов, финансовую эффективность, а также состояние ликвидности  и качество управления банком.

Национальный  банк Республики Беларусь при наличии  основания может отказать в государственной  регистрации банка, о чём уведомляет его учредителей в письменной форме в пятидневный срок со дня  принятия такого решения с указанием  причин отказа.

В ходе своей  деятельности банки могу принимать  решения о создании своих структурных  подразделений: представительств, филиалов (отделений), центров банковских услуг, расчётно-кассовых центров, обменных пунктов.

Прекращение деятельности банка может выступать  в виде его ликвидации или реорганизации. Реорганизация банка проводится путём его разделения или выделения, а также слияние, присоединения. Порядок реорганизации и ликвидации банка регулируется Банковским кодексом, а также нормативными актами Национального банка Республики Беларусь.

 

1.3 НОРМАТИВЫ БЕЗОПАСНОГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ, УСТАНАВЛИВАЕМЫЕ ДЛЯ БАНКА

В целях  обеспечения финансовой надёжности банк обязан осуществлять своевременное  выявление, контроль и минимизацию  рисков, угрожающих его финансовой стабильности. Кроме того, банк обязан соблюдать установленные Национальным банком Республики Беларусь нормативы  безопасного функционирования, которые  применяются в банковской практике в целях поддержания стабильности и устойчивости банковской системы  Республики Беларусь, защиты интересов  вкладчиков и других кредиторов банка. Нормативы бывают:

1. Нормативы минимального размера уставного фонда

Минимальный размер уставного фонда  для вновь создаваемого

(реорганизованного) банка устанавливается в белорусских рублях в сумме, эквивалентной 5,0 млн. евро.

Предельный размер имущественных  вкладов в уставном фонде устанавливается в размере 20% фонда.

2. Норматив минимального размера нормативного капитала банка

Размер  нормативного капитала банка определяется как сумма уставного,

Резервного  и других фондов, формируемых в  банке, и нераспределённой прибыли  за вычетом недосозданных резервов (фондов), создаваемых для обеспечения  финансовой надёжности банка, с увеличением  либо уменьшением на ряд других составляющих нормативного капитала банка, перечень и порядок расчёт которых определяются Национальным банком Республики Беларусь. Составляющие нормативного капитала банка  определяются, исходя из способности  покрывать убытки банка.

Минимальный размер нормативного капитала для действующего банка устанавливается в белорусских рублях в сумме, эквивалентной 5,0 млн. евро.

Минимальный размер нормативного капитала для действующего банка, имеющего лицензию на привлечение во вклады (депозиты) средств физических лиц, определяется в белорусских рублях в сумме, эквивалентной 10,0 млн. евро независимо от вида валюты привлекаемых вкладов (депозитов).

3. Нормативы ликвидности

Под ликвидностью понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение обоих  обязательств перед вкладчиками  и кредиторами. Нормативы ликвидности  банка находятся как соотношение  активов и пассивов с учётом сроков, сумм, типов активов и пассивов и других факторов, определяемых Национальным банком Республики Беларусь. Рассчитывают мгновенную, текущую, краткосрочную  ликвидность, минимальное соотношение  ликвидных и суммарных активов.

4. Нормативы достаточности нормативного капитала

Нормативы достаточности нормативного капитала банка устанавливаются в виде предельных соотношений  размера (части) нормативного капитала банка и рисков, принимаемых на себя банком.

5. Нормативы ограничения кредитных рисков

Нормативы ограничения кредитных рисков определяются в процентном отношении к нормативному капиталу банка, направлены на минимизацию  кредитных рисков.

6. Нормативы ограничения валютного риска

Нормативы ограничения валютного риска  устанавливаются в процентном отношении  нормативного капитала банка к нормативам открытой позиции банка по валютному  риску. Данная группа нормативов направлена на минимизацию потерь банка вследствие изменения курса иностранной  валюты и стоимости драгоценных  металлов.

7. Нормативы участия банка в уставных фондах других коммерческих организаций

Нормативы участия банка в уставных фондах других коммерческих организаций  определяются в целях надзора  за инвестиционной деятельностью банка  в процентном соотношении к нормативному капиталу банка.

Национальный банк Республики Беларусь вправе на основе мотивированного суждения о деятельности банка изменять для  этого банка отдельные нормативы  безопасного функционирования. Национальный банк Республики Беларусь должен информировать  банки о предстоящем изменении  нормативов безопасного функционирования и методик их расчёта не позднее, чем за один месяц до введения их в действие.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. ЛИЗИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ

Лизинговые  операции в Республике Беларусь совершаются  в

соответствии  с Гражданским кодексом Республики Беларусь, Положением о лизинге на территории Республики Беларусь. Законодательство определяет лизинговую деятельность как  деятельность, связанную с приобретением  одним юридическим лицом за собственные  или заёмные средства объекта  лизинга в собственность и  передачей его другому субъекту хозяйствования на срок и за плату  во временное владение и пользование  с правом или без права выкупа.

В качестве объекта лизинга способно выступать  любое движимое и недвижимое имущество, которое по существующей классификации  можно отнести к основным фондам, а также программные средства и рабочие инструменты, обеспечивающие функционирование переданных в лизинг основных фондов. Объект лизинга является собственностью лизингодателя в  течении срока действия договора лизинга.

Субъектами  лизинговой сделки выступают:

• лизингодатель – юридическое лицо, передающее по договору лизинга

специально  приобретённый для этого за счёт собственных и (или) заемных средств  объект лизинга. В качестве лизингодателя  может выступать лизинговая компания или банк;

• лизингополучатель – субъект хозяйствования, получающий объект

лизинга во временное владение и пользование  по договору лизинга.

Лизингополучатель и лизингодатель – прямые участники  лизинговой сделки, между которыми заключается лизинговое соглашение. Косвенным участником сделки является поставщик объекта сделки, так  как его функции в лизинговой сделке исчерпываются реализацией  объекта лизинга лизингодателю.

Лизинговые  операции для банка-лизингодателя  являются одной из форм кредитных  операций и дополнительным источником дохода. Цена договора лизинга определяется сторонами договора исходя из суммы  инвестиционных расходов лизингодателя и суммы его вознаграждения либо совокупности лизинговых платежей и выкупной стоимости, если условиями договора предусмотрен выкуп  объекта лизинга.

В состав инвестиционных расходов, возмещаемых  лизингодателю входят:

• первоначальная или восстановительная стоимость объекта лизинга;
• проценты, выплачиваемые лизингодателем при приобретении и

объекта лизинга в кредит;

• затраты на привлечение гарантии по договору с гарантом, если такой

договор заключался;

• налоги и другие обязательные платежи, начисляемые на объект

лизинга, если они уплачиваются лизингодателем;

• затраты лизингодателя, связанные с осуществлением капитального

ремонта объекта лизинга;

• платежи по всем видам страхования объекта лизинга и рисков.

 

Доход лизингодателя  состоит из оплаты за все виды работ  и услуг по

Договору  лизинга и представляет собой  разность между общей суммой платежей, возмещающих инвестиционные затраты.

Все текущие  расходы лизингодателя, не включённые в состав инвестиционных, возмещаются  за счёт полученного дохода лизингодателя.

Выкупная  стоимость объекта лизинга –  стоимость выкупа объекта лизинга, которая может быть меньше или  равна остаточной стоимости. Остаточная стоимость – разница между  стоимостью объекта лизинга и  величиной амортизации, начисленной  за срок договора лизинга.

Порядок осуществления лизинговой операции в банке: первоначально лизингополучатель определяет необходимый ему объект лизинга, а также возможного поставщика оборудования; поставщик объекта лизинга может быть установлен непосредственно и банком-лизингодателем. Затем субъект хозяйствования обращается в банк с просьбой совершить лизинговую операцию и предоставляет заявку на лизинг. Банк, прежде чем принять решение о проведении операции должен провести анализ заявки клиента, определить его кредитоспособность, оценить обеспечение, предлагаемое лизингополучателем в обеспечение исполнения своих обязательств. Только после этого банк обращается к поставщику и заключает с ним договор купли-продажи объекта лизинга. Между лизингодателем и лизингополучателем заключается договор лизинга. Условиями такого договора являются:

• объект лизинга, в том числе его наименование, количественные и

качественные  характеристики объекта;

• контрактная стоимость объекта лизинга;
• обязательства сторон по уплате налоговых и неналоговых платежей в

бюджет и  государственные внебюджетные фонды, связанных объектом лизинга;

• цена договора лизинга;
• размеры, способы и периодичность уплаты лизинговых платежей;
• сведения об условиях поставка (продажи) объекта лизинга и