Среди обеспеченных кредитов принято выделять материального обеспеченные и бланковые. К бланковым кредитам относятся займы с оформлением банковского векселя, служащего обязательством заемщика уплатить конкретную сумму в конкретную дату по предъявлении оригинала векселя. Материальным обеспечением по кредитам могут быть коммерческие (фирменные) векселя, другие ценные бумаги, товарораспорядительная и другая равноценная коммерческая документация, земля, недвижимость, продукция на складах и т.д. При этом обеспечение носит характер залога, имеющего несколько форм:

• “скрытый” залог, когда обеспечение по займу находится в руках потребителя, осуществляющего переработку товара с целью последующей ее реализации и погашения ранее привлеченного займа. В этом случае в качестве обеспечения выступают средства, зачисляемые  на счет клиента в кредитующем банке;
• “мягкий” залог, при котором у фирмы-заемщика по балансу постоянно учитывается остаток товара конкретного ассортимента на полную сумму займа и процентов по рыночной стоимости с примерно 10%-ным превышением суммы обязательств по займу;
• “твердый” залог, который отражается по балансу банка в виде контрстатьи по пассиву с точным указанием стоимости заложенного обеспечения. В межбанковских взаимоотношениях “твердым” залогом в размере определенной доли от предоставленных ресурсов могут быть различные финансовые инструменты - от страховых депозитов до ценных металлов.

     Синдицированный кредит в строгом смысле этого слова (нередко под этим названием подразумевают все недвусторонние кредиты) является займом, предоставленным синдикатом банков во главе с одним банком-агентом, осуществляющим одновременно функции управляющего банка и платежного агента. Синдицированный кредит нередко предоставляется на значительные суммы с привлечением большого числа участников. Необходимость координации действий всех кредиторов и неизбежно связанные с этим юридические и иные издержки обусловливают компенсацию расходов банка-агента. При привлечении средств агенту выплачивается комиссия за организацию и управление кредитом, а также комиссия за обязательство. В последующем заемщик переводит агенту в заранее согласованные даты ежегодную агентскую комиссию в компенсацию его операционных расходов по ведению кредита.

     Консорциальный кредит отличается от синдицированного  наличием двух и более организаторов и соуправляющих по кредиту. В консорциальном соглашении отдельно регламентируются права и обязанности платежного агента, соуправляющих, других кредиторов, с одной стороны, и заемщика - с другой. Консорциальные кредиты обычно заключаются на суммы от 250 млн. долларов США и выше. При этом следует отметить, что наиболее широкое распространение банковские консорциумы получили в Германии и Японии. Английские, американские и швейцарские банки организуют преимущественно синдикаты.

     В редких случаях для предоставления кредитов банки организуют так называемые клубы. Клубные кредиты имеют все отличительные черты синдицированных займов. Вместе с тем, в отличие от последних, данная операция не может быть разделена между кредиторами.

     Кредит, привлеченный одной  суммой, обычно представляет собой несвязанный межбанковский кредит или кредит под рефинансирование отдельных торговых контрактов, связанный с единовременным платежом поставщику суммы по контракту. Во втором случае размер реального перевода кредитором средств поставщику не имеет значения. (Кредитор может выплатить поставщику от 70 до 90% суммы поставленного товара по операции факторинга; по операции а-форфэ - поставщик получит причитающуюся ему от покупателя сумму за минусом дисконтной ставки, увеличенной примерно на два процента. В то же время при операциях акцептного кредита расходы продавца будут минимальными - не более дисконта, рассчитанного на базе учетной ставки. Вместе с тем, за заемщиком кредитор запишет номинальную сумму обязательства.)

     В рамках открытой кредитной линии в пределах ранее оговоренного лимита привлекаются средства под рефинансирование платежей для закупок клиентами банка товаров. Наличие открытой кредитной линии создает для заемщика возможность привлечения в любой момент средств под кредитование сделок, отвечающих нормам, зафиксированным в соглашении.

     Соглашение  “СТЭНД-БАЙ” предоставляет заемщику право обратиться к кредитору за получением займа в рамках оговоренного лимита на условиях, подлежащих более позднему согласованию. При этом комиссия за обязательство, уплачиваемая заемщиком кредитору, обычно на 1/16 - 1/8% ниже аналогичной комиссии по открытой кредитной линии и не превышает 1/4%. Нередко кредиты “СТЭНД-БАЙ” используются во взаимоотношениях главной конторы с дочерними финансовыми институтами и служат страховой кредитной линией, а также скрытым источником перевода капитала.

     Контокоррентный кредит предоставляется банком только своим клиентам. От обычного займа он отличается методом бухгалтерского учета. Если при предоставлении обычного кредита банк открывает в пользу клиента простой или специальный ссудный счет, то использование контокоррентного кредита осуществляется по текущему счету клиента с последующим направлением на погашение основного долга и платежи процентов всей или согласованной доли поступающей на счет выручки. Привлечение контокоррентного кредита осуществляется обычно мелкими юридическими лицами - клиентами банка, которые доверяют кредитному учреждению ведение учета всех своих операций. Природа и характер контокоррентного кредита объясняет его ограниченность применения в банковской практике. 

Заключение

      Банковская  система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

      Современная банковская система - это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

      Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Список  литературы

Нормативные акты

1. Конституция РФ. М., 2007.
2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (с изм. от 23.12.2004) // СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.
3. О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Федеральный закон от 29 июля 2004 г. № 96-ФЗ // СЗ РФ. 2004. № 31. Ст. 3232.
4. Об акционерных обществах: Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ (в ред. от 05.02.1999) // СЗ РФ. 1996. № 1. Ст. 1.
5. О защите конкуренции на рынке финансовых услуг: Федеральный закон от 23 июня 1999 г. // СЗ РФ. 1999. № 26. Ст. 3174.
6. О финансово-промышленных группах: Федеральный закон от 30 ноября 1995 г. // СЗ РФ. 1999. № 49. Ст. 4697.
7. Об иностранных инвестициях в Российской Федерации: Федеральный закон от 9 июля 1998 г. // СЗ РФ. 1999. № 28. Ст. 3493.
8. Об экспортном контроле: Федеральный закон от 18 июля 1999 г. // СЗ РФ. 1999. № 30. Ст. 3774.
9. О рынке ценных бумаг: Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. // СЗ РФ. 1996. № 17. Ст. 1918; 1998. № 48. Ст. 5857; 1999. № 28. Ст. 3472.
10. О простом и переводном векселе: Федеральный закон от 11 марта    1997 г. // СЗ РФ. 1997. № 11. Ст. 1238.
11. Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений: Федеральный закон РФ от 25 февраля 1999 г. // СЗ РФ. 1999. № 9. Ст. 1096; 2000. № 2. Ст. 143.
12. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон РФ от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ  (в ред. от 28.07.2004) // СЗ РФ. 2001. № 33 (часть I). Ст. 3418.
13. Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 110-И (в ред. от 13.08.2004) // Вестник Банка России. 2004. № 11.
14. Положение об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитивные и кредитные операции от 08.09.1997 № 516 (в ред. от 16.12.2003) // Вестник Банка России. 2001. № 60.
15. О сберегательных и депозитивных сертификатах кредитных организаций: Положение от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20 (в ред. от 29.11.2000) // Деньги и кредит. 1992. № 4.
16. Положение о порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Утв. ЦБ РФ 20 декабря 2002 г. № 207-П 2003 (в ред. Указания ЦБ РФ от 17.08.2004 № 1490-У) // Вестник Банка России. 2003. № 2.
17. О введении в действие Инструкции о применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности: Приказ ЦБ РФ от 31 марта 1997 г. № 02-139 (в ред. от 23.07.2004) // Вестник Банка России. 2002. № 4.
18. Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием: Инструкция ЦБ РФ от 31 марта 2004 г. № 112-И // Вестник Банка России. 2004. № 30.
19. Положение о порядке учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций: Утв. ЦБ РФ 14 мая 2003 г. № 227-П // Вестник Банка России. 2003. № 35.
20. О введении в действие Инструкции о порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы: Приказ ЦБ РФ от 11 сентября 1997 г.         № 02-394 (в ред. от 16.01.2004) // Вестник Банка России. 1997. № 59.
21. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдачи лицензий на осуществление банковских операций: Инструкция ЦБ РФ от 14 января 2004 г. № 109-И // Вестник Банка России. 2004. № 15.