Банки и банковская система

2.     Размещение  указанных средств от своего  имени и за свой счет.

3.     Открытие  и ведение банковских счетов  физических и юридических лиц.

4.     Осуществление  расчетов по поручению физических  и юридических лиц, в

том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

5.     Инкассация  денежных средств, векселей, платежных  и расчетных

документов и кассовое обслуживание физических и юридических  лиц.

6.     Купля-  продажа иностранной валюты в  наличной и безналичной формах.

7.     Привлечение  во вклады и размещение драгоценных  металлов.

8.     Выдача  банковских гарантий.

9.     Выдача  поручительства за третьих лиц,  предусматривающего исполнение

обязательств в денежной форме.

10.                       Приобретение права требования от третьих лиц

исполнения   обязательств в денежной форме.

11.                       Доверительное управление денежными  средствами и

иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.

12.                       Осуществление операций с драгоценными металлами и

драгоценными камнями  в соответствии с законодательством  Российской федерации.

13.                       Предоставление в аренду физическим  и юридическим

лицам специальных помещений  и находящихся в них сейфов для хранение

документов и ценностей.

14.                       Лизинговые операции.

15.                       Оказание консультативных и информационных  услуг.

Кроме того, в соответствии с Бюджетным  Кодексом РФ кредитные операции могут

привлекаться для осуществление операций  по предоставлению средств бюджета на

возвратной основе.

В целом классификацию операций и услуг коммерческого банка  является довольно

сложной, и в современной теории банковского дела существует следующая  схема.

                                                 

Операции коммерческих банков                         

    

 

    

  

Пассивные                                Активные

Комиссионные

 

Пассивные операции - это  совокупность операций, обеспечивающих формирование

ресурсов коммерческого банка.

Ресурсы коммерческого  банка могут быть сформированы за счет собственных и

привлеченных средств.

К собственным ресурсам коммерческого банка относится:

а) уставной капитал;

б) фонды: резервный и  специальные;

в) обязательные резервы  для покрытия возможных потерь по ссудам и от операций

с ценными бумагами;

г) нераспределенная прибыль.

Привлеченные средства формируются посредством следующих  банковских операций:

·         привлечение кредитов и займов, полученных от других юридических лиц;

·         депозитные операции.

Активные операции –  операции по размещению собственных  и привлеченных средств

банка для получения  прибыли. От качественного осуществления  активных операций

банка зависят ликвидность, доходность, а следовательно, финансовая надежность

и устойчивость банка  в целом. Активные операции банка  в зависимости от их

экономического содержания делятся на:

·         кредитные (ссудные);

·         инвестиционные;

·         гарантийные;

·         операции с ценными бумагами;

Основу активных операций составляют кредитные операции. Они являются наиболее

рискованными и вследствие этого наиболее доходными. При выдаче кредита банк

требует от потенциального заемщика комплект документов, характеризующих

материальную обеспеченность кредита и юридическую правомочность заемщика.

Инвестированные операции банка- операции по инвестированию банком своих

средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в  целях в совместной

хозяйственно- финансовой и коммерческой деятельности, а также  размещения в

виде срочных вкладов в других кредитных операциях.

Операции с ценными  бумагами включают операции с ценными  бумагами,

котирующимися на фондовых биржах, а также операции с векселями.

Гарантийные операции- операции по выдаче банком гарантии (поручительства)

уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

Комиссионные операции - это такие операции, которые  банк выполняет по

поручению своих клиентов и взимает с них плату в  виде комиссионных. Число

этих операций постоянно  растет, а на их осуществление банком не отвлекаются

собственные или привлеченные средства.

    

2.4.КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ  В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

В Российской Федерации  создание и функционирование коммерческих банков

основывается на законе РФ “О банках и банковской деятельности”. В

соответствии с этим законом

·        банк является коммерческим юридическим  лицом, т.е. таким

организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение

прибыли;

·        банк создается в форме хозяйственного общества, т.е. акционерного

общества или общества с ограниченной ответственностью;

·        банк является кредитной организацией, т.е. организацией, созданной

для осуществления банковских операций;

·        банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ;

·        банк обладает специальной компетенцией, т.е. извлекает прибыль

путем совершения специальных  операций;

·        банк рассматривается законодательством  как один из элементов

банковской системы.

·        Таким образом, российские коммерческие банки действуют как

универсальные кредитные  учреждения, совершающие широкий  круг операций на

финансовом рынке.

В Российской Федерации  кредитная организация действует  на основании

специального разрешения- лицензии. В лицензии указывается  банковские

операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право,

а также валюта, в которой  эти банковские операции могут осуществляться.

Вновь созданной кредитной  организации могут выданы следующие  лицензии:

1)    лицензия  на осуществление банковских  операций со средствами в рублях

(без права привлечения  во вклады средств физических  лиц);

2)    лицензия  на осуществление банковских  операций со средствами в рублях  и

иностранной валюте (без  права привлечения во вклады средств  физических лиц);

3)    лицензия  на привлечения во вклады и размещение драгоценных металлов.

Возможность выдачи такой  лицензии рассматривается Центральным  банком России

одновременно с документами  на представление валютной лицензии.

Разрешение на право  совершение сделок с драгоценными металлами  выдается

Центральным банком РФ по согласованию с министерством финансов РФ.

4)    лицензия  на привлечения во вклады средств  физических лиц в рублях и

иностранной валюте, которая  может быть выдана по истечению двух лет с даты

государственной регистрации  кредитной организации;

5)    Генеральная  лицензия, которая может быть  выдана банку, имеющему

лицензию на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и

иностранной волюте. Банк, имеющий Генеральную лицензию, может  открывать в

установленном порядке  филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставном

капитале банков-нерезидентов.

Для формирования уставных капиталов  российских банков допускается

привлечение иностранных  инвестиций. Под банками с иностранными инвестициями в

соответствии с условиями  открытия банков с участием иностранного капитала на

территории Российской Федерации, утвержденными  Центральным  банком РФ

08.04.93г., понимаются:

·        банки, уставный капитал которых  формируется за счет резидентов и

нерезидентов;

·        иностранные банки- банки, уставный капитал которых формируется за

счет нерезидентов;

·        филиалы банков- нерезидентов.

Решение об открытии банка  с участием иностранных инвестиций принимается

Центральным аппаратом  Банка России. Банк России устанавливает  лимит участия

иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия

для становления отечественных  коммерческих банков и защиты от экспансии

зарубежных банков.

Если на начальном  этапе формирования банковской системы  коммерческие банки

создавались главным образом на паевой основе, то для настоящего времени

характерно преобразование паевых банков в акционерные и  создание новых банков

преимущественно в акционерной  форме.

Акционерные банки могут быть закрытого  и открытого типов.

Акции банков закрытого типа переходить из рук в руки только при согласии

большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из в рук

в руки без согласия других акционеров и распространяться в порядке  открытой

подписки.

Прекращение деятельности банка происходит путем реорганизации или ликвидации.

Реорганизация – достаточно широкое  понятие, которое может означать: слияние,

присоединение, разделение, выделение, преобразование.

При  реорганизации банка права  и обязанности переходят к  правопреемникам. Все

документы, сроки которых не истекли, передаются в установленном порядке

правопреемнику.

Ликвидация коммерческого банка  может происходить как в добровольном, так и в

принудительном порядке.

Добровольная ликвидация может  быть осуществлена только по решению  общего

собрания учредителей. При этом на момент принятия решения о добровольной

ликвидации банк должен выполнить  все обязательства перед кредиторами.

Следовательно, решение о добровольной ликвидации не может быть принято, если

банк является  неплатежеспособным.

Принудительная ликвидация коммерческого банка может осуществляться по решению

ЦБ РФ об отзыве у банка лицензии:

а)  за нарушение коммерческим банком банковского законодательства;

б) в связи с неплатежеспособностью  коммерческого банка и решением

арбитражного суда о признание его банкротом.

Правовой основой прекращения  деятельности банка в связи с  его

неплатежеспособностью являются Федеральные  законы “О Центральном банке РФ

(банке России)” и ”О банкротстве  (несостоятельности) кредитных организаций”.

                           3.БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА                          

    

3.1.ПОНЯТИЕ БАНКОВСКОЙ  СИСТЕМЫ

 

Понятие “банковская  система” является одним из ключевых в изучении как

банковского дела, так  и экономической системы в  целом. Это обусловлено тем,

что коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолированно, а

во взаимосвязи и  взаимозависимости друг с другом. Эта взаимосвязь проявляется

в осуществлении межбанковских  расчетов, когда банк по поручению  клиентов

осуществляет платежи  и расчеты через:

а)   расчетную сеть банка России;

б) банки – корреспонденты, расчеты через которые осуществляются на

основании заключенных  между ними договоров;

в) банки, уполномоченные на ведение определенного вида счетов и осуществление

платежей;

г) клиринговые центры – небанковские кредитные организации, осуществляющие

расчетные операции.

Взаимозависимость банков проявляется в взаимодействиях  на рынке межбанковских

кредитов.

В обоих случаях невыполнение обязательств одним из банков приводит к

трудностям функционирования связанных с ним прямо и опосредованно   других

банков, т.е. к возникновению  так называемого “эффекта домино”.

Таким образом, в современных  условиях банки представляют не просто случайный

набор, а действительно  банковскую систему, т.е. множество  элементов с

отношениями и связями, образующими единое целое. Основными свойствами

банковской системы, как  и систем в целом, являются:

·         иерархичность построения;

·        наличие отношений и связей, которые  являются системообразующими,

т.е. обеспечивают свойство целостности;

·        упорядоченность ее элементов, отношений  и связей;

·        взаимодействие со средой, в процессе которого система проявляет и

создает свои свойства;

·        наличие процессов управления;

Учитывая относительную  непродолжительность процесса становление банковской

системы рыночного типа в России, отдельные признаки банковской системы могут

проявляться отчетливо, но прослеживаться при функционировании банковской

системы в целом.

Исходя из этих основных свойств, рассмотрим особенности российской банковской

системы.

                            ИЕРАРХИЧНОСТЬ ПОСТРОЕНИЯ                           

Банки подразделяются на универсальные и специализированные.

Универсальные банки  осуществляют широкий круг банковских операций.

Специализированные банки ограничивают свою деятельность одной или несколькими

банковскими операциями. Банковская система РФ представлена как универсальная,

так и специализированными.

Большинство созданных  в Российской Федерации в 1992-1999 гг. банков

сформировалось как  специализированные коммерческие отраслевые банки. Это

сохранилось в их названиях: например БИН-банк (Банк  инвестиций и новаций),

Инкомбанк (Инновационный  коммерческий банк), Внешторгбанк (Банк для внешней