Банки и их функции

Содержание 
 
 
 
 

1. Понятие и  виды банков…………………………………………………………………..2

2. Функции коммерческих банков…………………………………………………………4

3. Заключение………………………………………………………………………………14

4. Список используемой литературы……………………………………………………..15 
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    
   

  1. Понятие и виды банков 

  Если  за  основу  классификации  принять  характер услуг,  предоставляемых  клиентам,  то можно выделить  три важнейших элемента современной  кредитной системы:

  - центральный банк;

  - коммерческие банки;

  -специализированные  финансовые  учреждения (страховые, ипотечные, сберегательные).

       Коммерческие банки  являются  многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах  рынка ссудного  капитала. Крупные  коммерческие  банки предоставляют  клиентам полный спектр услуг,  включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д. Этим они отличны от специализированных учреждений,  которые ограничены определенными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы. Переплетение функций различных видов кредитных учреждений и популярность универсального  типа  банка  создает известные трудности для определения понятий банк  и  банковская  деятельность. Чаще всего главным признаком банковской деятельности считается прием депозитов и выдача кредитов.

    Понятие «банк» имеет экономическое и юридическое значение. В строгом юридическом смысле, по определению Федерального закона РФ «О банках и банковской деятельности» в редакции от 11 июля 2011 г., банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (ст. 1, Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 11.07.2011) "О банках и банковской деятельности").

    Банковскими операциями по российскому законодательству являются операции, которые могут осуществлять исключительно банки и др. кредитные организации.   К таким операциям Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» относит:

    1) привлечение денежных средств  физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

    2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

    3) открытие и ведение банковских  счетов физических и юридических  лиц;

    4) осуществление переводов денежных  средств по поручению физических  и юридических лиц, в том  числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

(в ред.  Федерального закона от 27.06.2011 N 162-ФЗ)

    5) инкассация денежных средств,  векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

    6) купля-продажа иностранной валюты  в наличной и безналичной формах;

    7) привлечение во вклады и размещение  драгоценных металлов;

    8) выдача банковских гарантий;

    9) осуществление переводов денежных  средств по поручению физических  лиц без открытия банковских  счетов (за исключением почтовых  переводов).

    (ст. 5, Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 11.07.2011) "О банках и банковской деятельности")

    При этом только банки имеют  исключительное право осуществлять  в  совокупности  следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных  средств  от  своего  имени  и  за свой счет на условиях возвратности,  платности,  срочности,  открытие  и  ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

    С экономической точки зрения коммерческие банки  относятся  к особой категории деловых предприятий, получивших  название  финансовых  посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и   другие  денежные средства, высвобождающиеся в процессе  хозяйственной  деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают новые требования и обязательства,  которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое  требование  к  заемщику. Этот  процесс создания  новых  обязательств  составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация  позволяет  преодолеть  сложности  прямого  контакта сберегателей и заемщиков,  возникающие из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм,  их  сроков, доходности, и т.д.

    Следует иметь в виду, что банки не просто хранилища денег, кассы для их выдачи и предоставления в кредит. Они представляют мощный инструмент структурной политики и регуляции экономики, осуществляемой путем перераспределения финансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимых для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов. Банки могут направлять денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет лучшее, эффективное применение. 

2. Функции коммерческих банков 

    Одной из важных функций коммерческого  банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

    Значение  посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что  они своей деятельностью уменьшают  степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду,  и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадает с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.

    В практике  банков проводится разграничение  между коммерческими ссудами  и  персональными  кредитами. Этим   категориям соответствуют различные виды кредитных соглашений,  определяющих условия предоставления займа, его погашения и т.д.

    Кредиты коммерческим  предприятиям можно  разделить на две группы:

       - ссуды для финансирования оборотного  капитала;

       - ссуды для финансирования основного капитала.

       Первая группа  связана с нехваткой  у предприятия денежных средств  для покупки элементов оборотного  капитала, необходимых для повседневных  операций. Это в основном краткосрочные  кредиты сроком до одного года. Вторая  группа  представлена  средне-  и долгосрочными кредитами для покупки недвижимости,  земли, оборудования и т.д.

       К первой группе относятся:

       - кредитная линия - соглашение  между банком и заемщиком о  максимальной сумме кредита, которую  последний сможет использовать в течение обусловленного срока и с определенными условиями. Эта форма используется  для покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задолженности. Часто обеспечением  кредитной линии служат  кредитуемые банком запасы или неоплаченные счета.

       - возобновляемая  кредитная линия предоставляется банком, если заемщик испытывает длительную нехватку оборотных средств для поддержания   определенного   объема  производства. Погасив часть кредита, заемщик может получить новую ссуду в пределах установленного лимита и срока действия договора.

       - ссуды на чрезвычайные нужды.  Выдаются  банком  для  финансирования  разового экстраординарного увеличения  потребности клиента в оборотных  средствах, связанного с получением  крупного заказа, заключения  выгодной сделки и другими чрезвычайными обстоятельствами.

       - перманентная  ссуда  на  пополнение  оборотного капитала. Кредиты такого  рода выдаются на несколько  лет и имеют целью покрыть  длительный  дефицит финансовых  ресурсов заемщика. Погашение ведется  в рассрочку. Эти ссуды часто выдают под  первоначальное развитие дела.

       Ко второй группе относят:

       - срочные ссуды выдаются на  срок более одного года в  форме единичного  кредита   или  серии  последовательных  займов и используются для   приобретения  машин,  оборудования,  ремонта зданий, рефинансирования долгов и т.д. Типичный срок - 5 лет.

       - ссуды под закладную применяются  для финансирования  покупки зданий,  земли. Они  рассчитаны на  длительный срок (более 15 лет).

       - строительные  ссуды  выдаются  на  период строительного цикла (до двух лет). Заемщик регулярно выплачивает процент. Затем ссуда переоформляется  в закладную и начинается выплата основного долга.

    Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они связаны с приобретением  недвижимости.

    - ссуды под закладную. Основная  форма кредита под недвижимость - полностью  амортизируемая  закладная   с  фиксированным процентом.  Обеспечением кредита   служит   покупаемая  недвижимость; сумма  долга погашается  равными   суммами  на  протяжении всего срока действия ссуды.

    - ссуды с погашением в рассрочку  применяются для  покупки   товаров длительного  пользования.  Часто  ссуда не является  полностью амортизируемой: она предполагает  крупный платеж в конце срока  и содержит условие обратного  выкупа. Т.е. заемщик по своему выбору может либо погасить ссуду полностью,  либо  передать товар банку  по  остаточной  стоимости  в оплату неоплаченного долга.

    - возобновляемые ссуды. Заемщику  открывается кредитная линия  с правом получения кредита  в  течение  определенного  срока. Условия погашения определяются пожеланиями заемщика. Процент начисляется на реально полученную сумму.

       - существует  также такая распространенная  форма кредита, как ломбардный  кредит. Он  подразумевает  залог   имущества  или прав. При  предоставлении ломбардного кредита залог оценивается не по полной стоимости,  а учитывается,  в зависимости от вида движимого имущества,  только часть его стоимости. Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога. Ломбардный кредит предоставляется под залог:

       * ценных бумаг;

       * товаров;

       * драгоценных металлов;

       * финансовых требований.

       Стоимость кредита складывается  из процентов и  комиссионных  платежей.

    Вторая  важнейшая функция  коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.