Банковская система России: история развития, основные принципы формирования

В условиях проведения новой экономической  политики постановлениями ВЦИК и  СНК соответственно от 3 и 10 октября 1921 г. банк был восстановлен под названием  Государственный банк РСФСР. Он начал  свои операции 16 ноября 1921 года. В 1923 г. Государственный банк РСФСР был  преобразован в Государственный банк СССР [1].

Согласно Положению о Государственном  банке РСФСР, принятому ВЦИК 13 октября 1921 г., он являлся хозяйственной организацией, созданной "с целью способствовать кредитом и прочими банковыми  операциями развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также с целью концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных к установлению правильного  денежного обращения". Он имел право предоставлять кредиты промышленным и торговым предприятиям различных форм собственности, а также сельским хозяйствам и кустарям только "при условии обеспеченности их и экономической целесообразности". Госбанк находился в составе Наркомата финансов и подчинялся непосредственно Наркому финансов.

В ноябре 1921 г. Госбанку было предоставлено  монопольное право на проведение операций с валютой и валютными  ценностями. Он должен был также  устанавливать официальный курс на драгоценные металлы и иностранную  валюту, регулируя разрешенные в 1922 г. частные сделки по купле-продаже  на бирже золота, серебра, иностранной  валюты, а также чеков и векселей, выписанных в иностранной валюте.

В 1922 г. и 1923 г. были проведены две  деноминации, укрупнившие номинал  совзнака - бумажного денежного знака, выпускавшегося в то время Наркомфином  для покрытия бюджетного дефицита. Во время первой деноминации в обращение были выпущены денежные знаки, которые обменивались в соотношении один рубль выпуска 1922 г. на 10 тыс. руб. денежных знаков всех образцов, официально ходивших в то время в стране; во время второй деноминации денежные знаки образца 1923 г. обменивались на денежные знаки 1922 г. в соотношении 1:100 [1].

11 октября 1922 г. Государственному  банку было предоставлено право  выпуска в обращение червонцев  - банковских билетов, и он превратился  в эмиссионный центр. С началом  эмиссии червонцев началась денежная  реформа, в результате которой  была прекращена галопирующая  послевоенная инфляция.

В марте 1924 г. денежная реформа была завершена.

В период НЭПа практиковались такие виды банковского кредита, как учет векселей, ссуды до востребования со специальных текущих счетов, обеспеченных векселями, а также срочные ссуды под залог векселей. В дополнение к этим кредитам банк спустя три года после своего создания стал осуществлять прямое целевое кредитование. В октябре 1924 г. был впервые составлен сводный кредитный план Госбанка по всем конторам.

В результате проведенной в 1925 г. реформы  кассового устройства Государственного казначейства произошло объединение  денежной наличности Госбанка и Наркомфина.

С 1922 г. в стране началось создание коммерческих банков, в том числе  отраслевых акционерных банков (спецбанков) и обществ взаимного кредита, которые должны были осуществлять краткосрочное или долгосрочное кредитование определенных отраслей хозяйства. В 1924 г. при Правлении Госбанка был создан Комитет по делам банков, который должен был координировать их деятельность.

Во второй половине 20-х годов  функции и направления деятельности Госбанка коренным образом изменились. Это было связано в основном с  ускоренными темпами проведения индустриализации, которые требовали  крупных вливаний в тяжелую промышленность в течение короткого времени.

В июне 1927 г. в связи с усилением  регламентации движения краткосрочных  капиталов на Госбанк была возложена  обязанность непосредственного  оперативного руководства всей кредитной  системой при сохранении общего регулирования  ее деятельности за Наркоматом финансов. Госбанк должен был наблюдать  за деятельностью остальных кредитных  учреждений в соответствии с правительственными директивами в области кредитной  политики. Спецбанки должны были хранить  свободные средства и кредитоваться только в Госбанке, которому предоставлялось право участвовать в их советах и ревизионных органах. Кроме того, Госбанк должен был увеличить свою долю в акционерных капиталах спецбанков.

В феврале 1928 г. в связи с реорганизацией банковской системы в Госбанке начал  сосредоточиваться основной объем  операций по краткосрочному кредитованию.

В августе 1928 г. на Госбанк была возложена  обязанность кассового исполнения госбюджета, что позволило сосредоточить  в нем кассовые операции социалистического  хозяйства.

В июне 1929 г. был принят первый Устав  Госбанка, согласно которому банк являлся  органом регулирования денежного  обращения и краткосрочного кредитования в соответствии с общим планом развития народного хозяйства СССР.

В январе 1930 г. в связи с ликвидацией  взаимного коммерческого кредита  все операции по прямому краткосрочному кредитованию стали осуществляться в Госбанке. Все спецбанки превратились в банки долгосрочных вложений, а  сеть их отделений была ликвидирована. Свои операции спецбанки должны были осуществлять через филиалы Госбанка.

В результате кредитной реформы  деятельность Госбанка окончательно утратила коммерческий характер, и сформировались основные функции Госбанка советского типа - плановое кредитование хозяйства, организация денежного обращения  и расчетов, кассовое исполнение государственного бюджета и осуществление международных  расчетов. Одновременно сложилась структура  кредитной системы, просуществовавшая  с небольшими модификациями 55 лет.

В дальнейшем совершенствование деятельности Госбанка сводилось к внедрению  новых форм планового кредитования хозяйства и банковских расчетов, а также методов контроля за расходованием средств на выплату заработной платы (80% налично-денежного оборота) и сбором торговой выручки [6].

В 1933 г. Госбанк провел ряд мероприятий  по ускорению расчетов, улучшению  учета, совершенствованию организации  документооборота и усилению внутрибанковского  контроля.

В 1939 г. Госбанк начал осуществление  инкассации наличных денег.

Во время Великой Отечественной  войны 1941-45 гг. Госбанк для покрытия дефицита госбюджета производил эмиссию  наличных денег, в результате чего денежная масса за это время возросла в 4 раза. С целью нормализации денежного обращения в 1947 г. была проведена денежная реформа ликвидационного типа, в ходе которой был осуществлен обмен наличных денег старого образца на новый в соотношении 10:1, переоценены денежные вклады в сберегательных кассах и проведена конверсия всех выпущенных государственных займов (кроме займа 1947 г.).

В марте 1950 г. было установлено золотое  содержание рубля в размере 0,222168 г чистого золота.

В декабре 1949 г. был принят второй Устав  Госбанка.

В апреле 1959 г. в связи с реорганизацией кредитной системы Госбанку была передана часть операций Сельхозбанка, Цекомбанка и коммунальных банков. C 1960 г. Госбанк начал составлять планы кредитования долгосрочных вложений.

В мае 1961 г. была проведена деноминация  и девальвация рубля. Новые денежные знаки были обменены на старые в соотношении 1:10. Одновременно золотое содержание рубля было увеличено в 4 раза и составило 0,987412 г чистого золота.

В октябре 1960 г. был принят третий Устав  Госбанка, а с 1963 г. в ведение Госбанка были переданы государственные трудовые сберегательные кассы [6].

В июле 1987 г. в связи реорганизацией кредитной системы, в результате которой были образованы новые спецбанки (Внешэкономбанк СССР, Промстройбанк  СССР, Жилсоцбанк СССР и Сбербанк СССР), Госбанк стал выполнять функции  главного банка страны. На него возлагалась  разработка сводного кредитного плана  и планов распределения ресурсов и кредитных вложений по всем банкам.

В сентябре 1988 г. был утвержден четвертый  Устав Госбанка СССР, в соответствии с которым он являлся главным  банком страны, единым эмиссионным  центром, организатором кредитных  и расчетных отношений в народном хозяйстве.

В январе 1990 г. Госбанку был передан  Сберегательный банк СССР.

13 июля 1990 г. на базе Российского  республиканского банка Госбанка  СССР был создан подотчетный  Верховному Совету РСФСР Государственный  банк РСФСР.

2 декабря 1990 г. Верховным Советом  РСФСР был принят Закон о  Центральном банке РСФСР (Банке  России), согласно которому Банк  России являлся юридическим лицом,  главным банком РСФСР и был  подотчетен Верховному Совету  РСФСР. В законе были определены  функции банка в области организации  денежного обращения, денежно-кредитного  регулирования, внешнеэкономической  деятельности и регулирования  деятельности акционерных и кооперативных  банков.

В декабре 1990 г. были приняты Законы “О Государственном банке СССР”  и “О банках и банковской деятельности”. В соответствии с ними Госбанк СССР вместе с учреждаемыми в это время на базе республиканских контор банка национальными банками должен был создать единую систему центральных банков, основанную на общей денежной единице (рубле) и выполняющую функции резервной системы.

В июне 1991 г. был утвержден Устав  Центрального банка РСФСР (Банка  России), подотчетного Верховному Совету РСФСР.

Период с июля 1990 г. до декабря 1991 г. был временем противостояния Российского  государственного банка и Госбанка СССР.

В ноябре 1991 г. в связи с образованием Содружества Независимых Государств и упразднением союзных структур ВС РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики. На него были возложены функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. ЦБ РСФСР предписывалось до 1 января 1992 г. принять в свое полное хозяйственное ведение и управление материально-техническую базу и иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций [2].

20 декабря 1991 г. Государственный  банк СССР был упразднен и  все его активы и пассивы,  а также имущество на территории  РСФСР переданы Центральному  банку РСФСР (Банку России).

1.3 Современная банковская система России

С1993 г. в России началось интенсивное  развитие финансовых рынков, в первую очередь рынка государственных  ценных бумаг. И это внесло изменения  в направления работы коммерческих банков. Принципиальное значение в  связи с этим приобрело увеличение объема привлекаемых банковской системой средств и их размещение на внутреннем финансовом рынке. Коммерческие банки  снизили практически до нуля тарифы на расчетно-кассовое обслуживание юридических  лиц и начали проводить активную политику процентных ставок по депозитам  физических лиц. Высокая реальная доходность на финансовых рынках вместе с укреплением  реального курса рубля обеспечили устойчивое развитие банковской системы.

Однако 17 августа 1998 года в банковской системе произошел третий по счету  банковский кризис, который, в принципе, был закономерным следствием политики, проводимой государством. Августовский кризис мгновенно отразился на положении  российских коммерческих банков. Иммобилизация  государственных ценных бумаг и  фактическая остановка рынка  межбанковского кредитования резко  подорвали ликвидность банковской системы. Последовавший затем отток  средств клиентов, прежде всего физических лиц, с банковских счетов и нарушение работы платежной системы, происшедшие за короткий срок вслед за решениями от 17 августа, наглядно показали, что банковский кризис приобрел системный характер. Очевидные потери российских банков прослеживаются по всем основным параметрам их деятельности [10].

  Финансовый кризис 1998 года сделал совершенно очевидным  тот факт,  что в России появилась  необходимость  не  просто  поддерживать,  укреплять  или совершенствовать существующую банковскую систему, а,  по  существу,  создать качественно  иную  банковскую  систему,  адекватную  сложившимся  реалиям  и задачам  восстановления  экономического  роста.  Долгосрочная   устойчивость банковской системы недостижима без опоры на  взаимодействие  с  эффективными предприятиями  нефинансового  сектора  экономики.  Этот  аспект   становится особенно актуальным в настоящее время, когда операции  с  реальным  сектором объективно должны стать основным приоритетом банковской деятельности.

Деятельность  Банка  России  по  финансовому  оздоровлению   кредитных организаций характеризуется, в том числе следующими  данными.  По  состоянию на  1.01.99   территориальные   учреждения   Банка   России   контролировали выполнение около 350 планов санации, из которых 249 были затребованы в  1998 году. По состоянию на  1  марта  1999  года  дополнительно  запрошены  планы санации от 60 кредитных организаций.

      За период  с 1.10.98 по 1.02.99 32 кредитные  организации,  реализующие планы санации, улучшили свое финансовое положение.

К концу 2000 года российская банковская система не смогла в полной мере преодолеть последствия кризиса 1998 года[18]. За период с сентября 1998 года до конца 2000 года число действующих кредитных организаций сократилось на 207 банков (с 1556 до 1349).

В 2002 году российская банковская система  сохранила тенденцию наращивания  своих основных показателей:

• активы российских банков за истекший год выросли с 31.9 до 35.2% от ВВП.
• собственные средства повысились с 5.0 до 5.4% к ВВП.
• ссудная задолженность возросла с 13.3 до 14.9% от ВВП.