Управление рисками зарубежный опыт

     Нестраховые методы более широко применяются к желательным покрытиям. Частной иллюстрацией мер по управлению потерями, которые фирма АВС должна выполнить, является создание и накопление альтернативных мест хранения дубликатов записей бухгалтерского учета. По крайней мере одно действие по передаче риска было бы полезным. Фирма должна договориться с собственником склада и гаража об исключении из договора об аренде любой ответственности за повреждение здания в результате пожара или других специфических воздействий.

     Предохранение возможно относительно всех потерь, включенных в категорию “полезные контракты”, но серьезные потери могут требовать страхования за исключением случаев необоснованно высоких взносов или когда целью менеджмента является выживание и фирма не опасается потерь, которые не угрожают ее выживанию. Фирма, конечно, предохраняется от потерь, превышающих установленные фирмой лимиты. Самострахование невозможно, так как число единиц бизнеса мало, однако необходимо иметь в виду малые суммы отбрасывания по дополнительным покрытиям специфических потерь. Страхование автомобильных аварий может быть определено предметом такого отбрасывания при суммах порядка 2 тыс. долл. на машину, так как экономится существенная сумма страховых взносов. Меньшие отбрасывания должны применяться к страхованию автотранспорта при пожаре, урагане, или других воздействиях, одновременно на несколько автомобилей, находящихся в гараже. Отбрасывание непригодно для другого имущества или страхования ответственности, но это также должно быть исследовано.

     Страхование как метод покрытия потерь наименее пригодно для покрытий, отнесенных к “полезным контрактам”. Для  рассматриваемой фирмы действия по управлению потерями могут быть более эффективными даже в тех  областях, где обычно применяется  предохранение, так как результирующие максимальные потери весьма малы. Это положение относится к частным потерям из-за прерывания бизнеса, страхования кредита и подлогов вкладчиков. Так как возможные потери в документации могут достичь 15 тыс. долл., предохранение в этом случае наиболее очевидно и желательно. Так как шансы, что фирма будет терпеть убытки из-за сверхнормативных издержек малы, эти потери должны покрываться предохранением.

    Любые потери, для покрытия которых страхование  обычно нежелательно, должны покрываться  предохранением, хотя можно вероятно снизить ожидаемые потери при помощи мер управления потерями и нестраховыми передачами.

    Анализируя  используемую в данной организации  систему управления рисками в  целом, можно сказать, что хотя некоторые  приемы снижения риска на предприятии используются довольно успешно, сама система не является полной.

     3.4 Программа управления рисками для фирмы АВС

     В результате анализа получен следующий  перечень методов управления рисками:

     А. Метод управления потерями

     Установка системы автоматического пожаротушения, более тщательное содержание помещений, управление учетом, дублирование и разделение хранилищ бухгалтерской документации, ночная охрана, инспекция безопасности транспорта, годовые физические обследования собственников и ключевых служащих и так далее.

     Б. Предохранение

     1. Потери, превышающие лимиты по страхованию.

     2. Потери, ниже премий по страхованию.

     3. Потери, выше отбрасываемых сумм по физическому повреждению автотранспорта, части имущества и другим источникам, установленным менеджментом.

     4. Потери по землетрясению.

     5. Потери из-за наводнения.

     6. Стоимость замены документации.

     7. Потери из-за войны.

     8. Потери прибыли и продолжающихся издержек при прерывании бизнеса.

     9. Потери потребителей из-за прерывания бизнеса в течение 30 дней после происшествия.

     10. Потери в кредитах, в том числе и из-за повреждения и утраты бухгалтерской документации.

     В. Нестраховые передачи

       Отсутствуют.

     Г. Страхование

     Первый  приоритет

     1. Компенсации рабочим.

     2. Медицинское страхование и пенсионное  обеспечение.

     3. Общее покрытие потерь по собственному  зданию и содержание в обоих  зданиях.

     4. Страхование прерывания бизнеса  по общим причинам.

     5. Страхование от нечестности служащих.

     6. Страхование котельных и оборудования.

     7. Страхование общей коммерческой  ответственности.

     8. Страхование ответственности по  автотранспорту.

     9. Страхование жизни собственников.

     Второй  приоритет

     1. Страхование здания от частных потерь.

     2. Страхование аварий автотранспорта.

     3. Страхование перевозок.

     4. Страхование от воровства, исчезновения и повреждения денег, системы безопасности и другое.

     5. Страхование стоимости перемещения  бизнеса.

     6. Страхование аренды.

     7. Страхование от огня по законодательству.

     8. Страхование нетрудоспособности собственников и фондового соглашения купли-продажи.

     9. Страхование жизни и трудоспособности  ключевого инженера.

     Приведенный анализ управления рисками для фирмы  АВС не должен рассматриваться как  совершенный, законченный. Возможны другие альтернативные решения, лучшие, чем  предлагаемые. Однако этот случай позволяет рассмотреть и обобщить ранее описанные концепции и проиллюстрировать их применение в реальной ситуации.

     На  практике наиболее эффективный результат  можно получить лишь при комплексном  использовании различных методов  снижения риска. Комбинируя их друг с другом, в самых различных сочетаниях, можно достичь также оптимальной соотносительности между уровнем достигнутого снижения риска и необходимыми для этого дополнительными затратами. На основании проведенного выше анализа источников возникновения рисков и способности управления ими,  хочется отметить, что введение антирискового отдела в организационную структуру предприятия является экономически обоснованным и эффективным в масштабе деятельности всего предприятия. 
 
 
 
 
 

     Заключение

     За  рубежом в последнее время приступили к реализации экологически осознанной концепции руководства и управления современными предприятиями, банками, организациями и фирмами, к созданию и внедрению в практическую деятельность комплексной методологии принятия решений по уменьшению разнообразных видов риска, сопровождающих производственно-хозяйственную и интеллектуально-управленческую деятельность субъектов рынка и лиц, принимающих решения, которая базируется на принципе оптимального соотношения “эффект – затраты - риск”   с учетом многочисленных и противоречивых целей и критериев качества.

     Управление  риском в последние годы выделяется в самостоятельный вид профессиональной деятельности, в которой задействованы  институты специалистов, страховые  компании, а также финансовые менеджеры по риску, специалисты по страхованию. Еще раз отметим, что риск присущ предпринимательству и является неотъемлемой частью его экономической жизни. Поэтому соответствующие знания о риске, факторах влияющих на его значимость, и способах снижения его отрицательного влияния, являются тем необходимым инструментом, что определяет эффективность предпринимательской деятельности.

     Исследования, проведенные в данной курсовой работе позволяют сделать следующие  выводы:

     Риск -это всепроникающее явление,  присущее всем хозяйствующим субъектам функционирующим в условиях рыночных отношений.

     Система управления риском прежде всего предполагает их оценку, результаты которой позволяют  в дальнейшем выбрать наиболее оптимальный  способ снижения рисков.

     В данной курсовой работе  были охарактеризованы основные аспекты зарубежной практики управления предпринимательскими рисками, а именно сущность предпринимательских рисков и их классификация, критерии оценки предпринимательского риска. Также отражены основные вопросы управление предпринимательским риском и дана краткая характеристика зарубежного опыта в рамках управления предпринимательским риском, на примере фирмы ABC.   

     Следует учитывать, как минимум, следующие  виды рисков:

     - производственные, связанные с различными  нарушениями в производственном процессе или процессе поставок сырья, материалов и комплектующих;

     - коммерческие, связанные с реализацией  продукции на рынке не в  полном объеме;

     - финансовые риски, которые вызываются  инфляционными процессами, неплатежами,  колебаниями валютных курсов и т.п.;

     - риски, связанные с форс-мажорными  обстоятельствами, которые могут  быть вызваны непредвиденными  обстоятельствами (от смены политического  курса до стихийных бедствий).

     Страхование, как основной метод управления риском, дает реальную возможность для реализации крупномасштабных проектов, создает экономические предпосылки для непрерывного воспроизводственного процесса. Страхование обеспечивает возмещение убытков, создает механизмы для их предотвращения и уменьшения. Страхование, таким образом, активно влияет на инвестиционный климат страны, создает условия для аккумуляции капиталов и их рационального использования. Учитывая эту особенность страхования, необходимо создавать условия для формирования страхового рынка, способствовать экономической деятельности всех его субъектов, расширять базу для страхового бизнеса, интегрировать национальные правовые механизмы страхования в мировое экономическое пространство.  
 
 

     Список литературы

1. Бачкаи Т., Рудашевский В., Татеиси К.  «Хозяйственный риск и методы

    его измерения» - 2006 г.

2. Дубров А.М.,  Хрусталев Е.Ю. «Моделирование рисковых ситуаций в

    экономике и бизнесе» – М.: Финансы и статистика, 2008. – 224с.

3. Егорова Е.Е «Системный подход оценки риска». // Управление риском. –

     2007. -№2. -С.12-13.

4. Жиделеева В.В., Каптейн Ю.Н. «Экономика предприятия» М.: Инфра-М

    2005 г. С.88

10. Махров И.Е. «Понятие предпринимательской деятельности» //

           Академический юридический журнал №4 (18) окт - дек 2008 г.

11.  Найт Ф.Х.  «Риск, неопределенность и прибыль» перевод с англ.

                 Дело 2008г.

12.   Романов В. Понятие рисков и их классификация как основной элемент теории рисков // Деньги и кредит. 2005. № 3
13. Романов В. С. Управление рисками: этапы и методы // Факты и проблемы практики менеджмента: Материалы научно-практической конференции 30 0ктября 2001 г. — Киров: Изд-во Вятского ГЛУ, 2005 г. — с. 71—77

14.  Рэдхед К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками. –М.: ИНФРА- 

                     М. –2009. –С. 162-169.

15.  Супрунович Е.Б. Управление рыночным риском / Е.Б. Супрунович,

                     И.А. Киселева // Банк. дело. – 2005. - №1. – С.27 – 31.

16. Тукмакова Д.П. Финансовые риски и их страхование. Дисс. ... канд.  

                    экон. наук. – Казань: КФЭИ, 2009. – 149с.

17. Фомичев А.Н.  «Риск-менеджмент» М.: Дашков и К 2006 г.
18. Хохлов Н.В. «Управление риском» М.:  Юнити 2008г.
19.   Чернова Г. В. Практика управления рисками на уровне предприятия. – СПб: Питер, 2007. – 176с., 178с.
20. Кудрявцев А.А.«Управление рисками» М.: Проспект 2005 г.
21. Черкасов В.В. Проблемы риска в управленческой деятельности. К. 2008. - С. 317
22. Кинев Ю.Ю.  «Оценка рисков финансово-хозяйственной деятельности предприятий на этапе принятия управленческого решения»  Журнал "Маркетинг в России и за рубежом".– 2002. - №5. – С.73 – 83.
23. Сергей Дубинин: банкиры не всегда виноваты» //Коммерсантъ,2008, №21
24. Страхование предпринимательских рисков / МИР финансовых технологий/ [Электронный ресурс]  Режим доступа:http://mir.dem.ru/produkt/business_risk.htm.
25. Стратегический менеджмент организации: Курс лекций / Бандурин А.В., Чуб Б.А. [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.cfin.ru/management/chub/04_8.shtml