Виды кредитов в зависимости от сроков его предоставления

Содержание:

Введение

1. Основные принципы кредитования
2. Формы кредита
3. Виды кредита

Список литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Кредит — это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности, платности.

Кредит — это товар, продаваемый за специфическую цену, — ссудный процент и на специфических условиях — на срок, с возвратом.

• Продавец кредита — кредитор, ссудодатель.
• Покупатель кредита — должник, дебитор, ссудополучатель, заемщик.
• Специфические условия, на которых предоставляется кредит, составляют основные принципы кредитования.

 

1. Основные принципы кредитования

Основными принципами кредитования являются возвратность, срочность и платность. Возвратность предполагает, что переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме (кредитном соглашении), чаще всего денежной, будут возвращены продавцу кредита (кредитору). Нарушение принципа возвратности может нанести непоправимый ущерб кредитору, поэтому в современных условиях в кредитных соглашениях принято оговаривать способы страхования кредитного риска. Целевая направленность кредитования обеспечивает возвратность и платность ссуды.

Кредитное соглашение — письменный договор кредитора и должника при предоставлении-получении кредита, подробно оговаривающий условия возвратности, срочности и платности.

Согласно ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная  организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в  размере и на условиях, предусмотренных  договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.

Кредитный риск — риск невозврата дебитором кредитору кредита. Страхование кредитного риска — система мер по обеспечению возврата кредитору ссуды в срок.

2. Формы кредита

Различают следующие формы  кредита в зависимости от характера  ссуженной стоимости, кредитора  и заемщика и целевых потребностей заемщика.

Налоговые краткосрочные  кредиты - отсрочка и рассрочка по уплате налогов на срок 3-12 месяцев.

Товарный кредит (ГК) - предоставление товаров и вещей в долг. Сторонами заключается договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (договор товарного кредита). Условия о количестве, об ассортименте, о комплектности, о качестве, о таре и (или) об упаковке предоставляемых вещей должны исполняться в соответствии с правилами о договоре купли-продажи товаров ГК (статьи 465-485), если иное не предусмотрено договором товарного кредита.

Коммерческий  кредит — это предоставление товара продавцом покупателю с отсрочкой платежа. Поскольку немедленной оплаты не происходит, то срок кредита — это срок отсрочки платежа. За этот кредит, естественно, взимаются проценты (рис. 67).

 

Коммерческий и товарный кредиты иногда объединяют.

Смешанная форма  кредита (товарно-денежная) - кредит предоставляется в виде денежной ссуды, а расчет за него ведется товарами. Подобная форма кредита часто используется в отношениях с развивающимися странами.

Банковский кредит — это предоставление ссуды кредитополучателю в основном кредитным учреждением (банком) на условиях возврата, платы, на срок и на строго оговоренные цели, а также чаще всего под гарантии или под залог. Получателями банковского кредита могут быть и физические, и юридические лица.

Государственный кредит — выступает в форме займов государства у населения, юридических лиц, иностранных государств в целях покрытия дефицита госбюджета или финансирования государственных расходов.

Международный кредит - кредиты иностранных государств, частных фирм и банков, международных институтов, например, МВФ или Мирового банка.

Кредит инвестиционный - кредит для наращивания основного капитала фирмы (строительства нового предприятия, новых цехов, обновления технологий, оборудования и т.д.).

Потребительский кредит - кредиты населению - это краткосрочные и среднесрочные кредиты на срок от 1 до 5 лет. Они выдаются на приобретение товаров личного пользования, автомобилей, услуг (образование, лечение, отдых, ритуальные услуги) и в некоторых других целях.

Ипотечный кредит -  долгосрочная ссуда под залог недвижимости - земли и строений.

На финансирование недвижимости - выдаются как правило не среднесрочный и долгосрочный период. К ним относятся кредиты на строительство, приобретение или обмен жилья, дачных домиков, гаражей. Кредит на недвижимость выдаются на срок до 15 лет

Ломбардный - краткосрочный кредит под залог ценных бумаг или  легко реализуемого движимого имущества.

Межбанковский кредит - кредит одного банка другому.

Целевой кредит - кредит под решение конкретной задачи.

Связанный кредит - кредит, обусловленный определенными условиями по приобретению продукции и целям.

Лизинговый кредит - вид товарного кредита (предоставление в пользование  имущества (аренду) за плату).

Факторинг - вид денежного кредита, ускоряющий расчеты за поставленный товар. Участвует факторинговая компания или банк.

Форфейтинг - вид международного кредита при участии форфейтинга или банка, выкупающих вексель у импортера с целью ускорения сделки и кредитования импортера. Имеет сходство с  факторингом по целям. Введен развитыми странами для кредитования поставок оборудования в бывшие соц. страны.

Аккредитивная форма  кредитования - денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору.

 

3. Виды кредита

Виды  кредитов - это детальная их классификация по следующим принятым в России признакам (мировой классификации не существует):

- по срокам;

- по объектам кредитования;

- по обеспеченности;

- платности;

- отраслевой направленности.

По срокам кредиты делятся  на кредиты до востребования и  срочные.

Срочные кредиты делятся на долгосрочные (свыше 3 лет), среднесрочные (1-3 года) и  краткосрочные (до года).

В России Банком России введено  упрощенное деление банковских срочных  кредитов: до 1 года - краткосрочные, свыше 1 года - долгосрочные кредиты.

Долгосрочные  и среднесрочные кредиты, как  правило, обслуживают процессы инвестирования.

Краткосрочные кредиты обычно пополняют оборотные  средства.

По отраслевой направленности различают сельскохозяйственные, промышленные кредиты, кредиты для малого и  среднего бизнеса.

В связи с принципом  обеспеченности кредиты делятся  на кредиты:

- с полным обеспечением;

- неполным обеспечением;

- не имеющие обеспечения  (бланковые кредиты).

Полное обеспечение имеет  место, если обеспечение превосходит  сумму кредита. Кредиты с полным обеспечением делятся на кредиты  с прямым обеспечением (за счет средств  заемщика - залоговые) и с косвенным  обеспечением (за счет средств гаранта  или поручителя - гарантированные, застрахованные).

Кредиты с неполным обеспечением имеют частичное обеспечение.

Необеспеченные или бланковые  кредиты предоставляются только первоклассным заемщикам.

Кредиты под поручительство выдаются заемщику после проверки банком-кредитором платежеспособности поручителя (фирма, государственный орган). Между банком и поручителем составляется договор  поручительства. При невозврате кредита  заемщиком банк переносит требования по кредиту на поручителя.

Кредиты выдаются заемщику также  под банковскую гарантию. Гарантия платежа является платной услугой. Банк-гарант, как и банк-кредитор, должен проверить платежеспособность получателя гарантии.

Банк- гарант подписывает с заемщиком «Соглашение о предоставлении банковской гарантии», а с банком-кредитором - договор о банковской гарантии.

Кредит может быть обеспечен  залогом ценных бумаг или иных собственных ценностей заемщика, включая его имущество. Подобное обеспечение носит название залогового кредита.

По критерию платности  различают платный и бесплатный кредиты, дорогой и дешевый кредиты. Причем, понятия дорогих и дешевых  кредитов - понятия относительные  и зависят от экономической ситуации в стране. 

Кредиты делятся по степени  риска. Банковские кредиты по степени  риска классифицируются по методикам  Банка России.

По методам погашения  различают кредиты, погашаемые в  рассрочку (частями) и единовременно.

 

 

 

Список литературы:

1. Сейткасимов Г.С. Деньги, кредит, банки: Учебник /Под ред. проф. - Алматы: Экономика, 2007.

2. Калимович В. П. Финансы, денежное обращение и кредит. - М.: ФО-РУМ-ИНФРА-М, 2008.

3. Общая теория денег  и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007.

4. Основные направления  единой государственной денежно-кредитной  политики на 2007 год // Вестник Банка  России. 2006. № 66.