Активные операции коммерческого банка

       3. Анализ активных операций коммерческих банков 

       3.1 Тенденции развития банковской  системы РФ на современном  этапе 
 

       На  сегодняшний день в России имеется двухуровневая банковская система. Первый уровень представлен Центральным банком Российской Федерации, второй уровень — это коммерческие банки, финансовые и кредитные учреждения.

       Около половины всех существующих в России банков являются независимыми. Они подчиняются правлению банка.

       Одним из крупнейших государственных банков является Сберегательный банк Российской Федерации. Он имеет значительное количество филиалов и может предоставлять  услуги, которые недоступны коммерческим банкам. Но огромные финансовые ресурсы и финансовая мощь, которой обладает Сбербанк России, используется недостаточно эффективно. В деятельности Сбербанка России велика доля кредитования промышленных предприятий, в то время как физические лица предпочитают обращаться в коммерческие банки или другие государственные банки.

       Быстрыми  темпами на общероссийский уровень  выходят банки, которые были созданы  как дочерние структуры торговых домов, коммерческих организаций и  не имели опоры на один из бывших государственных банков. К таким  банкам можно отнести «МДМ-Банк», «Альфа-Банк» и т.д. [10, с.86].

       Быстрое развитие этих банков можно в некоторой  степени объяснить тем, что данные банки создавались в условиях становления рыночной системы экономики и не имели тех недостатков, которые остались как наследие советской банковской системы.

       В современной экономике России роль банков существенно возросла. Банки  стали тем механизмом, который  помогает хозяйственному процессу, развитию различных отраслей экономики России, стимулирует их. Коммерческие банки осуществляют финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, предприятий малого бизнеса.

       Общее количество зарегистрированных банков за период с 01.01.1999 по 01.01.2009 сократилось  на 50,5 процентов, при этом количество действующих банков также сократилось, но на 25 процентов [10, c.86]. Количество банков, у которых отозваны лицензии, снизилось в 8,5 раз (см. таблицу 3).

     Таблица 3 – Количество кредитных организаций России

       Развитие  банковской системы России до 2000 года проходило в благоприятных условиях на фоне роста производства, увеличения инвестиционной активности, роста доходов  населения. К 2008 году сократилось общее количество банков, но при этом возросло количество банков, которые осуществляли валютные операции.

       Еще одним позитивным моментом, который  можно отметить в развитии банковской системы является рост капитала. Источниками  этого роста стало не только увеличение уставного капитала российских коммерческих банков, но и их прибыль, из которой формируются фонды. Необходимо отметить, что показатели финансовой устойчивости банков постоянно улучшаются, но, несмотря на это, в развитии российской банковской системы остается множество проблем, вызванных различными причинами:

1. высокие риски при кредитовании реального сектора экономики. Такими рисками являются невысокие темпы экономических преобразований, несовершенство системы налогообложения и нормативно-правовой базы, и кроме того, многие предприятия имеют низкую кредитоспособность. Все это приводит к концентрации рисков у определенного числа заемщиков. Страхуя себя от возможных рисков, банки неохотно проводят кредитование реального сектора экономики;
2. дефицит надежных финансовых инструментов, вследствие чего у банков скопился значительный объем денежных средств. Развитие кредитных операций сдерживает преобладание краткосрочных обязательств в ресурсной структуре банков;
3. неэффективная система управления рисками, недостатки внутреннегоего контроля, неполная, а в некоторых случиях и недостоверная информация о финансовом состоянии кредитных организаций, недоверие вкладчиков к банкам в связи с отсутствием развитой системой страхования вкладов [2, с.5].

       В 2003 г. был принят Федеральный закон от 23.12.2003 номер 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц». Основная цель этого закона — защита вкладчиков. Закон призван укрепить доверие вкладчиков к банкам и, как следствие, стимулировать приток денежных средств от населения.[10, с.87]

       Еще одним законом, который был призван снизить кредитные риски, стал Федеральный закон от 30.12.2004 номер 218-ФЗ «О кредитных историях» [19, с.7]. В соответствии с этим законом были созданы бюро кредитных историй, которые хранят и обрабатывают информацию о выполнении заемщиком кредитных обязательств. Этот закон повысил защищенность как кредиторов, так и заемщиков, позволил несколько снизить кредитные риски и повысить эффективность работы банков. Банки получили возможность получать сведения не только о платежеспособности заемщика, но и о степени его ответственности. Кредитная история является показателем, по которому банки определяют степень своего доверия к потенциальному заемщику.

       В стадии становления находится в России ипотечное кредитование, в котором существует множество нерешенных проблем. С одной стороны, это недостаточное доверие заемщиков, с другой стороны — высокие риски банков. Система ипотечного кредитования, существующая в России на сегодняшний день, недостаточно экономически обоснована. В целях улучшения положения в этой сфере были внесены изменения в Федеральный закон от 11.11.2003 номер 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах».[23, с.20] Закон был примят в целях более эффективного использования ипотечных ценных бумаг. Решить, все проблемы ипотечного кредитовании с помощью этого закона, естественно, невозможно, но он создает предпосылки для дальнейшего развития ипотечного кредитования.

       В 2008 году мировой финансово-экономический кризис оказал существенное  негативное воздействие на экономику Российской Федерации и российский банковский сектор. Отечественные банки столкнулись фактически с полным прекращением внешнего фондирования, резким падением стоимости финансовых активов. На этом фоне возник кризис доверия на рынке межбанковского кредитования, появились серьезные проблемы с перетоком ликвидности, в сентябре—ноябре произошел существенный отток вкладов населения. Снизились темпы корпоративного и розничного кредитования, ухудшилось качество кредитного портфеля, сложилась отрицательная переоценка ценных бумаг, сократились собственные средства (капитал) ряда банков.

       В результате 2008 год характеризуется существенным замедлением темпов прироста основных показателей развития банковского сектора по сравнению с 2007 годом; при этом определяющим с точки зрения итогов был IV квартал 2008 года. В 2008 году активы банковского сектора увеличились на 39,2% — до 28 022,3 млрд. рублей (на 44,1% в 2007 году). Отношение активов банковского сектора к ВВП увеличилось за 2008 год с 60,8 до 67,3%. Собственные средства (капитал) выросли на 42,7% (за 2007 год — на 57,8%) — до 3811,1 млрд. рублей — на 1.01.2009. Отношение капитала к ВВП увеличилось с 8,1 до 9,1%. На 1.01.2009 капитал более 5 млн. евро имели 63,5% российских кредитных организаций (на 1.01.2008 — 63,9%). Кризис оказал негативное воздействие на все кредитные организации.

       Вместе  с тем ухудшение финансового положения отдельных банков, имеющих общефедеральную и региональную значимость, поставило под угрозу не только законные интересы их вкладчиков и кредиторов, но и стабильность банковского сектора в целом. По данным на 1.01.2009, на банки, в отношении которых проводилась работа по стабилизации их финансового положения, в том числе в соответствии с Федеральным законом от 27.10.2008 №175_ФЗ “О дополнительных мерах по укреплению стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года”, приходилось 2,7% активов банковского сектора. Несмотря на кризис, в 2008 году наблюдалось дальнейшее расширение присутствия иностранного капитала на российском рынке банковских услуг [30].

       Анализируя эти моменты, можно сделать вывод, что банковская система развивается и в количественном, и в качественном отношении.  

       3.2 Анализ и оценка активных операций ОАО АКБ «Росбанк» 
 

Мировой финансовый кризис не обошел банковский сектор России, в связи с чем вторая половина 2008 года оказалась очень непростым временем для российских банков. Работая в сложных макроэкономических условиях, РОСБАНК проявил гибкость, адаптивность и стремление к успеху, что обеспечило достаточно хорошие результаты в развитии бизнеса (См. Приложение А).

По итогам 2008 года РОСБАНК занял 10-е место  по размеру активов и 11-е место  по размеру капитала среди частных  банков13. При этом доля его активов в суммарных активах российского банковского сектора составила 3,4%, на кредитный портфель приходилось около 2% рынка, а доля на рынке депозитов достигла 2,2%, что является весьма существенными показателями. Банк не уступил свои сильные позиции на рынке кредитования и привлечения средств корпоративных клиентов. По состоянию на конец 2008 года Банк занимал среди российских банков 9-е место по объему депозитов юридических лиц и 10-е место по размеру корпоративного кредитного портфеля (по данным РБК). РОСБАНК также показал положительный результат по кредитованию малого и среднего бизнеса в условиях напряженной ситуации с ликвидностью в банковском секторе: рост данного портфеля кредитов составил 27% по сравнению с 2007 годом.

По итогам 2008 года розничный кредитный портфель Банка вырос более чем на 42%, а депозитный — почти на 58%.

За 2008 год  активы Банка выросли на 24,1% —  с 408,1 до 506,6 млрд руб

Несмотря  на проблемы в банковском секторе, связанные  с неблагоприятной внешней конъюнктурой рынка и кризисом ликвидности, РОСБАНКу в 2008 году удалось достичь хороших  результатов в развитии бизнеса. Чистый процентный доход остается основным компонентом операционного дохода (доля на конец 2008 года — 84,7%), что говорит о преобладании коммерческих банковских операций в деятельности Банка. При этом по сравнению с 2007 годом процентный доход вырос с 16,7 до 18,3 млрд руб. — в большей степени за счет увеличения кредитного портфеля

 Значимым источником дохода для Банка по-прежнему является чистый комиссионный доход, составивший по итогам 2008 года 23,1% операционного дохода, или 5,0 млрд руб. Большую часть дохода составляют комиссии по обслуживанию банковских карт, а также комиссии, получаемые от депозитарных и инвестиционно-банковских услуг.

Чистая  прибыль Банка по итогам 2008 года снизилась на 89,8% и составила 0,6 млрд. руб. Снижение прибыли произошло в основном вследствие увеличения резервов на возможные потери (9,7 млрд руб. в 2008 году против 4,2 млрд руб. в 2007 году — рост 129%) и резервов под обесценение портфеля ценных бумаг (2 498 млн руб. в 2008 году против 18 млн руб. в 2007 году).

В 2008 году РОСБАНК продолжил активное развитие в различных сегментах розничного бизнеса. Рост розничного кредитного портфеля по итогам года превысил 47% (150 млрд руб. на 1 января 2009 г. против 102 млрд руб. на 1 января 2008 г.), рост объема привлеченных средств физических лиц составил около 58% (113 млрд руб. на 1 января 2009 г. против 71 млрд руб. на 1 января 2008 г

Основными задачами Банка в сфере розничных  услуг в 2008 году прежде всего являлись: увеличение кредитного и депозитных портфелей, повышение эффективности реализации существующих кредитных и депозитных продуктов, развитие альтернативных каналов продаж банковских продуктов и усиление контроля за кредитными рисками.

Таб.4 - Розничный депозитный портфель (млрд. руб.)

По данным РБК, по состоянию на 01.01.2009 РОСБАНК  занимал 5-е место в стране по количеству пластиковых карт в обращении (3 709 939 шт.) и по размеру сети собственных  банкоматов (1869 шт.).

РОСБАНК предоставляет стандартные банковские услуги по переводу денег с открытием и без открытия счета в Банке, а также посредством систем денежных переводов MoneyGram, АЛЛЮР, Western Union. Доход, полученный по данным операциям в подразделениях региональной сети Банка, в 2008 году составил 214 млн руб., что на 56% больше, чем в предыдущем году.

За прошедший  год розничный кредитный портфель (включая ипотечные кредиты) увеличился более чем на 47% (на 20% в 2007 г.) и  достиг 150 млрд руб. (102 млрд руб. на конец 2007 года

Таблица5 - Розничный кредитный портфель (млрд. руб.)