Процедуры банкротства: наблюдение, финансовое оздоровление, внешние управление

• прекращается начисление неустоек, процентов и иных финансовых санкций по всем видам задолженности должника;

• отменяются конфиденциальный характер и коммерческая тайна в отношении сведений о финансовом состоянии должника;

• снимаются  ранее наложенные аресты на имущество  должника и иные ограничения распоряжения им;

• все требования к должнику могут быть предъявлены только в рамках конкурсного производства;

• иные последствия.

В данной ситуации арбитражный суд может  назначить одного или нескольких конкурсных управляющих, действующих  до вынесения определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства и ликвидации должника. Конкурсный управляющий выполняет следующие  функции:

• принимает и ведет имущество должника, проводит его инвентаризацию и оценку;

• анализирует финансовое состояние должника:

• предъявляет к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании:

• принимает меры, направленные на поиск, выявление г возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц;

• принимает иные меры.

После завершения расчетов с кредиторами конкурсный управляющий обязан представить в арбитражный суд отчет о результатах проведения конкурсного производства, что является основанием для внесения в единый государственный реестр записи о ликвидации должника. С этого момента полномочия конкурсного управляющего прекращаются, конкурсного производство считается завершенным, а должник—ликвидированным.

 

5. Мировое соглашение

 

На любой стадии рассмотрения арбитражным судом дела о банкротстве должник и кредиторы вправе заключить мировое соглашение. Заключение мирового соглашения, предусматривающего отсрочку или рассрочку исполнения обязательства, уступку прав требований должника, исполнение обязательств должника третьими лицами, скидку с долгов и т.п., вполне приемлемый способ окончания дела о банкротстве. Однако действовавший ранее закон выдвигал практически непреодолимое препятствие для мирового соглашения: в течение двух недель после утверждения мирового соглашения арбитражным судом кредиторы должны были получить удовлетворение своих требований в размере не менее 35 процентов суммы долга.

Новый Закон снимает это и другие препятствия на пути достижения мировою соглашения, которое становится предметом свободного волеизъявления сторон. Единственное условие утверждения арбитражным судом мирового соглашения - погашение должником задолженности перед кредиторами первой и второй очереди: по требованиям граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью; по расчетам по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, и по выплате вознаграждений по авторским договорам. Утверждение арбитражным судом мирового соглашения влечет прекращение производства по делу о банкротстве. Если мировое соглашение заключается на стадии конкурсного производства, принятое арбитражным судом решение о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства не подлежит исполнению.

На любой  стадии рассмотрения арбитражным судом  дела о банкротстве должник и  кредиторы вправе заключить мировое соглашение.

Решение о заключении мирового соглашения от имени конкурсных кредиторов принимается собранием кредиторов. Решение собрания кредиторов о заключении мирового соглашения принимается большинством голосов от общего числа конкурсных кредиторов и считается принятым при условии, если за него проголосовали все кредиторы по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника.

Обязательным  условием мирового соглашения является то, что оно может быть заключено после погашения задолженности по требованиям кредиторов первой и второй очереди.

Мировое соглашение может содержать следующие  условия:

• об отсрочке или рассрочке исполнения обязательств должника;

• об уступке прав требований должника;

• об исполнении прав требований должника;

• об исполнении обязательств должника третьими лицами;

• о скидке с долгов;

• об удовлетворении требований кредиторов иными способами.

Мировое соглашение подлежит утверждению арбитражным  судом, о чем указывается в определении арбитражного суда о прекращении производства по делу о банкротстве. Арбитражный суд может расторгнуть мировое соглашение при неисполнении должником его условий в отношении не менее одной трети требований кредиторов.

 

6. Финансовое оздоровление

Порядок введения финансового оздоровления

 

Финансовое  оздоровление вводится арбитражным  судом на основании решения собрания кредиторов. Одновременно с вынесением определения о введении финансового  оздоровления арбитражный суд утверждает административного управляющего. В  определении о введении финансового  оздоровления должен указываться срок финансового оздоровления, а также  содержаться утвержденный судом  график погашения задолженности.

 

Управление  должником в ходе финансового  оздоровления осуществляют, как правило, органы управления должника. Однако руководитель должника может быть отстранен судом  на основании ходатайства собрания кредиторов, административного управляющего или лиц, предоставивших обеспечение. Управление должником в период финансового  оздоровления должно проводиться с  рядом ограничений. Должник не вправе без согласия административного  управляющего совершать сделки, которые:

влекут  за собой увеличение кредиторской задолженности  должника более чем на пять процентов  суммы требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов на дату введения финансового оздоровления;

связаны с приобретением, отчуждением или  возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника;

влекут  за собой уступку прав требований, перевод долга;

влекут  за собой получение займов (кредитов).

В случае предоставления обеспечения исполнения обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности определение  о введении финансового оздоровления должно содержать сведения о лицах, предоставивших обеспечение, размере  и способах такого обеспечения.

Определение арбитражного суда о введении финансового  оздоровления подлежит немедленному исполнению. Также оно может быть обжаловано.

Финансовое  оздоровление вводится на срок не более  чем два года.

Последствия введения финансового оздоровления

Требования  кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, за исключением текущих платежей, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением установленного Федеральным законом о несостоятельности (банкротстве) порядка предъявления требований к должнику;

Ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов отменяются;

Аресты  на имущество должника и иные ограничения  должника в части распоряжения принадлежащим  ему имуществом могут быть наложены только в арбитражном процессе по делу о банкротстве;

Приостанавливается  выполнение исполнительных документов;

Запрещается выделение доли участия предприятия-должника;

Запрещается выкуп должником собственных  акций;

Выплата дивидендов и иных платежей по эмиссионным  ценным бумагам не допускается;

Не допускается  прекращение обязательств должника путем зачета встречных требований;

Приостанавливается  начисление штрафов, пеней, неустоек и  других финансовых санкций по договорам;

На сумму  требований кредиторов и сумму обязательных платежей начисляются проценты в  размере ставки рефинансирования, установленной  ЦБРФ на дату введения финансового  оздоровления;

Неустойки (штрафы, пени) подлежат погашению после  удовлетворения всех остальных требований кредиторов;

Должник может передавать имущество в  безвозмездную аренду;

Возможна  любая из 5 форм реорганизации предприятия. Для этого необходимо согласие кредиторов.

 

Основными полномочиями в случае введения этой процедуры обладает администрация  этого предприятия. Административный управляющий в ходе финансового  оздоровления обязан:

 

вести реестр требований кредиторов; созывать собрания кредиторов; рассматривать отчеты о  ходе выполнения графика погашения  задолженности и плана финансового  оздоровления (при наличии такого плана); предоставлять собранию кредиторов заключения о ходе выполнения графика  погашения задолженности и плана  финансового оздоровления;

 

осуществлять  контроль за своевременным исполнением  должником текущих требований кредиторов; за ходом выполнения плана финансового  оздоровления и графика погашения  задолженности; за своевременностью и  полнотой перечисления денежных средств  на погашение требований кредиторов;

[править]

Окончание финансового оздоровления

Не позднее  чем за месяц до истечения установленного срока финансового оздоровления должник обязан предоставить административному  управляющему отчёт о результатах  проведения финансового оздоровления.

К отчёту должника прилагаются баланс должника на последнюю отчетную дату; отчет  о прибылях и об убытках должника; документы, подтверждающие погашение  требований кредиторов.

Административный  управляющий рассматривает отчет  должника о результатах проведения финансового оздоровления и составляет заключение о выполнении графика  погашения задолженности, об удовлетворении требований кредиторов и о выполнении плана финансового оздоровления (при наличии такого плана), которое  не позднее чем через десять дней с даты получения отчета должника о результатах проведения финансового  оздоровления направляется кредиторам, требования которых включены в реестр требований кредиторов, и в арбитражный суд.

В случае, если требования кредиторов, включенные в реестр требований кредиторов, не удовлетворены на дату рассмотрения отчета должника или указанный отчет  не представлен административному  управляющему в срок, административный управляющий созывает собрание кредиторов, которое полномочно принять одно из решений об обращении с ходатайством в арбитражный суд о введении внешнего управления, об обращении  с ходатайством в арбитражный  суд о признании должника банкротом  и об открытии конкурсного производства.

После получения  заключения административного управляющего или ходатайства собрания кредиторов арбитражный суд назначает дату заседания по рассмотрению результатов  финансового оздоровления и жалоб  кредиторов на действия должника и  административного управляющего. О  дате и месте судебного заседания  арбитражный суд уведомляет лиц, участвующих в деле о банкротстве.

 

По итогам процедуры финансового оздоровления суд принимает одно из следующих  решений:

Определение о прекращении производства по делу о несостоятельности в случае, если все требования удовлетворены.

Введение  внешнего управления в случае возможности  восстановления финансового состояния  организации.

Определение о признании должника банкротом  и об открытии конкурсного производства в случае отсутствия оснований для  введения внешнего управления и при  наличии признаков банкротства.

Финансовое  оздоровление и внешнее управление

Основное  отличие финансового оздоровления от другой процедуры, направленной на восстановление платежеспособности должника, — внешнего управления — заключается  в том, что в ходе финансового  оздоровления органы управления должника, в том числе его руководитель, продолжают выполнять свои функции, правда с отдельными ограничениями и под контролем административного управляющего. Но даже такие ограничения позволяют учредителям (участникам) должника или собственнику его имущества контролировать деятельность должника и защищать свои интересы в ходе проведения финансового оздоровления. Общим же для названных процедур является то, что они имеют целью восстановление платежеспособности должника и предотвращение признания его банкротом, влекущее открытие конкурсного производства, что в конечном итоге приведет к ликвидации должника как хозяйствующего субъекта.

 

7. Упрощенные процедуры банкротства предусмотрены Законом о банкротстве для двух категорий субъектов: ликвидируемого и отсутствующего должника. Банкротство ликвидируемого должника имеет место в случае недостаточности у ликвидируемой организации имущества для удовлетворения требований кредиторов. В этом случае ликвидационная комиссия (ликвидатор) обязана обратиться с соответствующим заявлением в арбитражный суд. Нарушение этой обязанности влечет за собой отказ от внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении данного лица. До создания ликвидационной комиссии заявление о признании должника банкротом может быть подано собственником имущества должника - унитарного предприятия, учредителем (участником) или руководителем должника. Рассмотрев заявление, арбитражный суд принимает решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства. Обязанности конкурсного управляющего могут быть возложены на председателя ликвидационной комиссии (ликвидатора) независимо от наличия у него лицензии арбитражного управляющего. Предусмотрен сокращенный, месячный срок для предъявления требований кредиторами.