Развитие малого предпринимательства в России

     РАЗВИТИЕ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА И УСЛОВИЯ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ В РОССИИ

     Мазурина  Т.Ю., к.э.н., доц. 

     Малое предпринимательство представляет собой неотъемлемую часть рыночной экономики, функционируя в тех сферах деятельности, которые могут не представлять интереса для крупных и средних предприятий, но быть стратегически значимыми. 27 марта 2008 г. на  заседании президиума Государственного совета Российской Федерации «О преодолении административных барьеров в развитии малого бизнеса и мерах налоговой политики, направленных на стимулирование его роста», где были рассмотрены первоочередные меры по развитию малого предпринимательства, Президент РФ Д.А. Медведев отметил, что малый бизнес является основой для расширения среднего класса, и подчеркнул, что к 2020 году численность населения, занятого в малом бизнесе должна составлять в среднем 60–70% от населения Российской Федерации.

     Во  многих странах малому предпринимательству  отводится ключевая роль в экономическом развитии. В экономически развитых странах число малых и средних предприятий, по разным оценкам, превышает 80 % от общего числа компаний. В этом секторе сосредоточено 2/3 экономически активного населения, производится более половины внутреннего валового продукта. Для сравнения приведем отдельные показатели малых предприятий в экономике зарубежных стран и Российской Федерации, которые сведены в таблице 1.

Таблица 1

Показатели  малых предприятий в экономике  зарубежных стран и Российской Федерации  по состоянию на 1.01.2007 г.¹

     Из  приведенных в табл. 1 данных видно, что наибольшее число малых  предприятий на 1000 жителей приходится в США – 74, в Японии – 50, в ЕС – 45. При этом малые предприятия в США формируют не менее 50 % ВВП и обеспечивают рабочими местами 54 % экономически активного населения. В Японии их удельный вес в ВВП составляет более 50 % при 78 % от общего числа занятых в экономике, а в Германии данные показатели составляют соответственно 70 % и 66 % .

     В России по состоянию на 01.01.07г. численность малых предприятий составила 1,033 млн. (рис. 1).

     Необходимо  обратить внимание на неравномерное распределение числа малых предприятий по субъектам Российской Федерации, а также на их незначительные темпы роста (рис.2). Так, наибольшее количество малых предприятий сосредоточено в Центральном федеральном округе и в г. Москве.

Рис. 2. Изменение числа малых предприятий в субъектах Российской Федерации с 2000 года 

     Отраслевая структура малых предприятий также достаточно устойчива и на протяжении ряда лет сохраняется неизменной: большинство субъектов малого предпринимательства функционирует в торговле и общественном питании, строительстве, промышленности. В вышеназванных отраслях сосредоточено порядка 80 % от общего количества малых предприятий. При этом отраслевая структура малых предприятий в субъектах Российской Федерации слабо отличается от общероссийской.

     Одним из наиболее четких индикаторов состояния малого бизнеса в отечественной и зарубежной практике является индекс предпринимательской уверенности, отражающий обобщенное состояние предпринимательского климата в том или ином секторе экономики. Данный индекс представляет собой качественный показатель, основанный на ответах руководителей о прогнозе выпуска продукции, остатках и спросе и позволяющий описать экономическую деятельность малых предприятий по следующим видами деятельности: «добыча полезных ископаемых», «обрабатывающие производства», «производство и распределение электроэнергии, газа и воды».³

     Индекс  рассчитывается как среднее арифметическое «балансов» ответов на вопросы об ожидаемом выпуске продукции, фактическом спросе и текущих остатках готовой продукции. При этом «баланс» по ожидаемому выпуску продукции определяется разностью долей респондентов, отметивших «увеличение» и «уменьшение» выпуска продукции в будущем, а «баланс» по спросу и остаткам готовой продукции определяется разностью долей респондентов, отметивших уровень «выше нормального» и «ниже нормального». На рис. 3 отражен индекс предпринимательской уверенности малых предприятий в 2006 г.

Рис. 3. Индекс предпринимательской уверенности малых предприятий, % 

    Как видно из рисунка 3, индекс предпринимательской уверенности характеризуется максимальным значением во II квартале и наименьшем в I и IV квартале, что, вероятнее всего, связано с сезонностью. Необходимо отметить существенные колебания значений индекса. Наибольшим колебаниям подвержен индекс предпринимательской уверенности в сфере добычи полезных ископаемых, а наименьшим – в сфере производства и распределения электроэнергии, газа и воды.

    Несмотря  на улучшение положения малого предпринимательства в Российской Федерации, его развитие сопряжено с рядом проблем, которые в последние время обостряются еще и кризисными явлениями в экономике. К основным из них, наиболее актуальным на современном этапе, можно отнести следующие:

• увеличение доли переменных издержек в структуре себестоимости, что обусловлено ростом тарифов, а также удорожанием топлива и энергии;
• обремененность непрофильными активами, которые обеспечивают дополнительную финансовую, в том числе и налоговую, нагрузку;
• высокие управленческие расходы ввиду неэффективности организационных и управленческих структур;
• трудности в привлечении внешних (заемных) источников финансирования, как для становления, так и для развития бизнеса;
• высокий уровень налогового бремени;
• неэффективное использование механизмов стратегического планирования и прогнозирования, следствием чего становится принятие необоснованных решений;
• рост транзакционных издержек;
• неустойчивость структуры рынка, которая выражается в вынужденной или объективно обусловленной диверсификации многих предприятий;
• непрозрачность власти и бизнеса затрудняет сбор информации о потенциальных партнерах, а институты предоставления информации недостаточно развиты.

    Немалый интерес представляет оценка руководителями субъектов малого предпринимательства основных факторов, ограничивающих рост производства, на малых предприятиях. Итоги опроса приведены по последним из представленных Федеральной службой государственной статистики данным за четвертый квартал 2006 г. (рис. 4)⁴.

Рис. 4. Оценка основных факторов, ограничивающих рост производства на малых предприятиях (по данным опроса руководителей малых предприятий, % от числа опрошенных) 

    В качестве одного из наиболее значимых факторов, как видно из рис. 4, предприниматели отмечают недостаток финансовых ресурсов, в том числе кредитных.

    Кредитование  малого предпринимательства в России выделилось в обособленное направление банковской деятельности сравнительно недавно. Такая тенденция продиктована тем, что особенности организации экономической деятельности малого предпринимательства обусловливают использование специфических форм и методов кредитования, иных форм взаимодействия с кредитными организациями, отличных от тех, которые используются в случае с кредитованием крупного и среднего бизнеса.

    Как отмечается в Отчете о ежегодном исследовании Опоры «Развитие малого и среднего предпринимательства в регионах России в 2007-2008 гг.» многие стороны кредитования  малого предпринимательства соответствуют обычной мировой практике. Проблемы заключаются в следующем:

• процедура полготовки и размещения заявок в банках не всегда удобна для бизнеса;
• высокая стоимость кредитов для малого бизнеса;
• недоступность долгосрочных кредитов и неудобные условия получения краткосрочных кредитов;
• практическое отсутствие кредитных возможностей для вновь созданных компаний, созданных в сфере нематериального производства; и ряд других.

    Между тем на современном этапе кредитование малого бизнеса демонстрирует темпы прироста, сопоставимые с динамикой потребительского кредитования в 2004-2006 гг. Крупнейшие банки по объёмам выданных кредитов малому и среднему бизнесу на начало II полугодия 2007 г. приведены в приложении 1.

    Темпы прироста объемов кредитов, выдаваемых малым предприятиям, варьируются от 60 % до 90 % в год (по данным на 1.01.2007 г.). Так, кредитование характеризуется быстрым ростом и большими объемами, при этом объем кредитов малому предпринимательству увеличился в 2006 г. более чем на 90 % и составил порядка 10 млрд. долл.

    Между тем, по данным ОПОРЫ России, при финансировании развития бизнеса банковские кредиты в качестве ключевого источника использовали лишь 21% из числа опрошенных предпринимателей.

    К наиболее типичным условиям кредитования малых предприятий относятся:

• цели кредитования: пополнение оборотных средств, приобретение автотранспорта, оборудования, недвижимости, покрытие кассовых разрывов, ремонт торговых или производственных помещений, закупка товаров, открытие торговых точек, расширение производства, приобретение основных средств, развитие бизнеса;
• сроки кредитования – от 30 дней до трех лет в зависимости от цели кредитования;
• процентные ставки по кредитам – от 10 % до 30 % в зависимости от вида кредита;
• суммы предоставляемых кредитов: колеблются от 5 тыс. до 10 млн. рублей;
• обеспечение – залог товаров в обороте, оборудования, автотранспорта, ценных бумаг, недвижимости, личного имущества владельца предприятия, приобретаемого имущества, поручительства и др.;
• участие третьих лиц – международные финансовые организации, Правительство, неправительственные общественные организации, страховые компании, коллекторские агентства, оценочные компании и т.д. ⁵

    Однако, используя данные, содержащиеся в  программе Ассоциации российских банков «Национальная банковская система России 2010-2020», можно констатировать, что потребность в кредитах со стороны малых предприятий на сегодняшний день в Российской Федерации удовлетворена максимум на 10 %.⁶ Малые предприятия остро нуждаются в кредитах. За счет кредита происходит аккумуляция финансовых ресурсов, обеспечивающих протекание воспроизводственного процесса. Заемные средства позволяют наращивать основной капитал, пополнять оборотные средства, которых так недостает малым предприятиям.

    В рассматриваемом контексте основная сложность проблемы связана с тем, что объемы финансовых средств, которыми располагают участники финансового рынка, недостаточны для обеспечения приемлемого уровня развития малого предпринимательства. Заслуживающим внимания является исследование специалистов Всемирного Банка, которые отмечают, что для многих стран Центральной и Восточной Европы в течение 10 лет переходного периода была характерна невозможность финансовой системы выполнять основные функции по отношению к малому бизнесу, а именно: «низкий уровень финансового посредничества; относительно низкое качество активов и серьезная нехватка капитала; узкий набор услуг, особенно в небанковском секторе; в основном незрелые внешние и внутренние структуры контроля; все возрастающая сложность юридического и регулятивного базиса; слабость мощностей по внедрению и соблюдению регулирования».⁷