Анализ портфеля потребительского кредитования коммерческого банка

В таблице 3.6 мы видим количество и суммы выданных ТрансКредитБанков кредитов в течение трёх последних лет. С помощью этой таблицы мы рассчитаем долю каждого вида кредитов в общем объёме кредитования (как по количеству, так и по сумме) и проведём анализ полученных данных (см. таблицу 3.7):

Таблица 3.7. Доля отдельных видов кредитов ОАО «ТрансКредитБанк» в общем объёме кредитования

Из таблицы 3.7 видно, что основную долю по количеству кредитов занимает потребительское кредитование сотрудников ОАО РЖД (в среднем 85,63% от общего числа кредитов), далее – ипотечное кредитование сотрудников РЖД (приблизительно 10%, хотя в 2009 это значение снизилось до 2%). Если же говорить о суммах кредитования, то больше половины выданных средств приходится на ипотеку (55,91% в среднем) и чуть меньше половины – на потребительские кредиты (39%). Доля автокредитов и по количеству, и по сумме в общем объёме занимает менее 1%.

Теперь проанализируем динамику изменения структуры потребительских кредитов, которую представим в таблице следующего вида:

Таблица 3.8. Динамика изменения структуры потребительских кредитов ОАО «ТрансКредитБанк» за 2007-2009 гг.

Итак, из таблицы 3.8 мы видим, что в 2008 году наблюдался значительный рост кредитования, как потребительского, так и ипотечного. А вот в 2009 прослеживается отрицательная динамика по отношению к 2008 году, хотя всё равно уровень кредитования даже наполовину не снизился по отношению к 2007 г.  Правда стоит отметить, что и в 2009 г. рост ипотечного кредитования продолжился.

Имеет смысл напомнить, что банк специфический, поэтому его кредитный портфель не столь диверсифицирован, как это бывает у других банков только за счет того, что банк кредитует по большей части сотрудников ОАО «РЖД», за счет чего частично снижает свои риски, в чём мы сможем убедиться далее.

3.3. Анализ кредитоспособности заёмщиков ОАО «ТрансКредитБанк»

Прежде чем выдать кредит, каждый банк должен оценить финансовое состояние своего заёмщика, и в первую очередь, его кредитоспособность (то есть способность заёмщика ежемесячно выплачивать необходимую по кредитному договору сумму). Для анализа кредитоспособности заемщиков ОАО «ТрансКредитБанк» воспользуемся информацией о заёмщиках (см. приложение №7). Для удобства анализа сгруппируем данные Приложения №7 в две разные таблицы – по возрасту заемщиков и по срокам кредитов и проанализируем полученный результат (см. таблицы 3.9 и 3.10):

Таблица 3.9. Группировка заёмщиков ОАО «ТрансКредитБанк» по возрасту

Из таблицы 3.9 мы видим, что в основном кредиты берут заёмщики в возрасте от 30 до 39 лет и от 40 до 49. Причём вне зависимости от возраста средний размер кредита около 180 тыс. руб., а срок – 3 года, то есть банк не отдает кому-либо предпочтение, а руководствуется объективными факторами (например об этом можно говорить, посмотрев на средний доход заемщика, который сильно не отличается по возрастам). Поэтому, надо отметить, средняя процентная ставка по всем кредитам составляет 18%. При этом средний доход банка от сделки составляет 67 тыс. руб. Близкие средние значения по разным показателям кредита, не зависящие от возраста, позволяют сделать вывод о том, что банк позволяет брать кредиты на одинаковых условиях всем группам граждан, обратившихся в банк (при наличии соответствующего чистого дохода, который, кстати, по данным таблицы в 3-4 раза больше прожиточного минимума, что говорит о хорошей кредитоспособности заёмщиков банка).

Таблица 3.10. Группировка заёмщиков ОАО «ТрансКредитБанк» по срокам кредитования

По данным таблицы 3.10 можно сделать вывод, что суммы кредитов напрямую зависят от срока кредитования: чем больше срок, тем большая средняя сумма кредита берётся заёмщиками. Кроме того, доходность банка от операций растёт соответственно: больше сумма и срок кредита – больше доход банка. Также здесь следует обратить внимание на то, что по данным этой таблицы чистый доход заёмщиков, которые берут кредиты сроком до 1 года составляет около 9 тыс. руб., при том, что ежемесячный платёж по кредиту – 4,5 тыс. руб., что составляет половину чистого дохода. Этому могут служить две причины:

1 – заёмщики с небольшим заработком не хотят брать кредиты на большие сроки, так как не уверены в своём финансовом положении;

2 – банк оценивает таких заёмщиков как граждан с низкой платёжеспособностью, и, пытаясь снизить возможные риски, не даёт им кредиты на более длительные сроки.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что за исключением некоторого числа заёмщиков, банк работает с гражданами, обладающими достаточно высокой кредитоспособностью, чьё финансовое положение можно предположить с наибольшей вероятностью в долгосрочном периоде.

3.4. Анализ рискованности кредитных операций ОАО «ТрансКредитБанк»

Помимо анализа кредитоспособности заёмщика банку необходимо оценить риски, которые могут возникнуть в процессе кредитования. «Поэтому оцениваются эффективность и рискован­ность отдельных активных операций. При этом анализ проводится в зависимости от сроков вложений, степени риска»[13]. Это поможет предварительно оценить возможные размеры просроченных кредитов и суммы этих просрочек.

Рискованность операций банка можно оценить, воспользовавшись таблицей 3.6, которую необходимо слегка преобразовать. Так как данных по просроченным платежам за 2007 год у нас нет, воспользуемся имеющейся информацией за 2008 и 2009 гг.(см. таблицу 3.11):

Таблица 3.11. Сокращенная структура потребительских кредитов ОАО «ТрансКредитБанк» за 2008-2009 гг.