Функции и операции Центрального банка РФ

МГОУ

Кафедра «Основы предпринимательства и  бизнеса» 
 
 

Реферативный  обзор периодических изданий

по дисциплине «Финансы»

Тема «Функции и операции Центрального банка РФ» 
 
 

Выполнила студентка

вечернего отделения

факультета  «Бизнеса и управления»

2 группы 3 курса

Казакова  Анастасия

1509206 
 
 
 
 
 
 

Москва 2011

Введение 

     Центральный банк Российской Федерации (Банк России)  был  учрежден  13 июля 1990 г. на  базе  Российского  республиканского  банка  Госбанка  СССР.

     Подотчетный   Верховному   Совету   РСФСР,   он   первоначально    назывался Государственный банк РСФСР.

     2  декабря  1990  г.  Верховным   Советом  РСФСР  был  принят  Закон  о Центральном банке  РСФСР  (Банке  России),  согласно  которому  Банк  России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен  Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в  области  организации денежного обращения, денежно-кредитного  регулирования,  внешнеэкономической деятельности  и  регулирования  деятельности  акционерных  и   кооперативных банков.

     В июне 1991 г. был утвержден Устав  Центрального  банка  РСФСР  (Банка

     России), подотчетного Верховному Совету РСФСР.

     В ноябре 1991  г.  в  связи  с  образованием  Содружества  Независимых

     Государств  и упразднением союзных  структур  ВС  РСФСР  объявил  Центральный банк  РСФСР  единственным  на  территории  РСФСР  органом   государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики.  На  него возлагались функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса  рубля.  ЦБ РСФСР  предписывалось  до  1  января  1992  г.   принять   в   свое   полное хозяйственное ведение  и  управление  материально-техническую  базу  и  иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций.

     20 декабря 1991 г. Государственный  банк СССР был упразднен и   все  его активы и пассивы, а  также  имущество  на  территории  РСФСР  были  переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Несколько месяцев спустя банк  стал называться Центральным банком Российской Федерации (Банком России).

     В течение 1991-1992 гг. под руководством  Банка  России  в  стране  на

     основе  коммерциализации  филиалов  спецбанков  была  создана широкая сеть коммерческих банков. После упразднения Госбанка СССР была  изменена  система счетов, создана сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ)  Центрального  банка  и началась  их  компьютеризация.  ЦБ  РФ  начал   осуществлять   куплю-продажу иностранной валюты на организованном  им  валютном  рынке,  устанавливать  и публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю.

     С декабря 1992 г.  начался  процесс  передачи  Банком  России  функций кассового исполнения государственного бюджета вновь созданному  Федеральному Казначейству.

     Свои  функции, определенные Конституцией Российской Федерации (ст.75) и Законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (ст.  22), банк осуществляет независимо от федеральных органов государственной  власти, органов  государственной  власти  субъектов  федерации  и  органов  местного самоуправления.

     В 1992-1995 гг. в порядке поддержания  стабильности банковской  системы Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческих банков,  а также систему валютного  регулирования  и  валютного  контроля.  В  качестве агента Министерства финансов Банк России организовал  рынок  государственных ценных бумаг (ГКО) и стал принимать участие в функционировании.

     С 1995 г. Банк России  прекратил  использование  прямых  кредитов  для финансирования  дефицита  федерального  бюджета  и  перестал   предоставлять целевые централизованные кредиты отраслям экономики.

     С целью преодоления  последствий  финансового  кризиса  1998  г.  Банк России проводил политику реструктуризации банковской  системы,  направленную на улучшение работы  коммерческих  банков  и  повышение  их  ликвидности.  В установленных  законодательством  рамках  с  рынка  банковских  услуг   были выведены  несостоятельные  банки.  Большое   значение   для   восстановления банковской  деятельности  в  посткризисный  период  имело   также   создание Агентства   по   реструктуризации    кредитных    организаций    (АРКО) и Межведомственного координационного комитета содействия развитию  банковского дела в России (МКК). В результате эффективных действий Банка России, АРКО  и МКК банковский сектор экономики в середине  2001  г.  в  основном  преодолел последствия кризиса.

     В  2003  г.  Банк   России   приступил   к   реализации   проекта   по усовершенствованию банковского надзора и пруденциальной отчетности  за  счет внедрения системы международных стандартов (МФСО).

     Предусматривается  реализация  комплекса  мер,   включая   обеспечение достоверного учета и отчетности кредитных организаций, повышения  требований к содержанию, объему и периодичности публикуемой  информации,  реализации  в учете и отчетности подходов, признанных передовой  международной  практикой.

     Кроме того,  будет  раскрыта  информации  о  реальных  владельцах  кредитных организаций,  контроль  за  их  финансовым  состоянием,  а также повышение требований  к  должностным  лицам  кредитной  организации   и   их   деловой репутации.

     В декабре 2003  года  был  принят  Федеральный  закон  "О  страховании вкладов  физических  лиц  в  банках  Российской  Федерации",  В   нем   были определены правовые, финансовые и  организационные  основы  функционирования системы  обязательного  страхования  вкладов   физических   лиц   в   банках Российской  Федерации,  а   также   компетенция,   порядок   образования   и деятельности   организации,   осуществляющей   функции   по    обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам. В развитие положений этого закона  в  январе  2004  года  Банк  России разработал нормативные акты, которые определяют порядок оценки  соответствия банков критериям допуска в систему страхования вкладов. 

     Центральный банк РФ выполняет роль главного координирующего и регулирующего органа денежно-кредитной системы России. Одной из основных целей его деятельности является обеспечение эффективной и стабильной работы всей банковской системы. В связи с этим на ЦБ РФ возложен ряд функций:

     - разработка и проведение кредитно-денежной политики;

     - регулирование денежного обращения;

     - регулирование деятельности кредитных  организаций и осуществление контроля за ними;

     - осуществление безналичных расчетов  в общенациональном масштабе;

     - организация валютного регулирования;

     - хранение золотовалютных резервов  страны.

     Для их выполнения ЦБ РФ использует следующие  инструменты и методы:

     - установление правил, регламентирующих  деятельность кредитных организаций;

     - осуществление надзора за деятельностью  кредитных организаций;

     - установление и осуществление  контроля за соблюдением обязательных экономических нормативов кредитными организациями;

     - установление резервных требований;  

     - рефинансирование кредитных организаций;

     - проведение дисконтной политики;

     - проведение операций на открытом  рынке;

     - осуществление валютных интервенций.  Для поддержания надежности банковской  системы Центральным банком активно  используются все перечисленные выше инструменты.

     Постоянно проводится работа по совершенствованию  правил бухгалтерского учета и отчетности, основной целью этого шага являются: приближение российской отчетности к международным стандартам, повышение информативности, однозначность трактовки отдельных бухгалтерских операций и, как следствие, адекватность реально проводимых банком операций их отражению в отчетности. К сожалению, большие различия в функционировании экономического механизма России и развитых индустриальных стран Запада не позволяет в полной мере использовать зарубежный опыт в составлении отчетности, так как это в значительной степени снижает качество анализа и контроля за финансовым состоянием российских банков.

     Большое внимание уделяется вновь создаваемым  банкам. Постоянно ужесточаются условия их лицензирования, требования к величине уставного фонда, порядку работы на финансовом рынке, правам и обязанностям вновь созданной кредитной организации.

     В целях обеспечения экономических  условий для устойчивого функционирования банковской системы и защиты интересов вкладчиков и кредиторов ЦБ РФ установлены обязательные экономические нормативы деятельности кредитных организаций. К ним относятся: нормативы достаточности капитала, нормативы ликвидности кредитной организации, максимальные размеры рисков и ряд других нормативов. Невыполнение кредитной организацией отдельных нормативов влечет наложение штрафных санкций вплоть до отзыва лицензии.

     В целях совершенствования надзора  и ориентации его, в первую очередь, на то, чтобы выявить проблемы, способные  в будущем осложнить финансовое положение банков, ЦБ РФ разработал рекомендации по определению критериев степени проблемности банков. Эти критерии используются подразделениями ЦБ РФ при проведении надзорных проверок и разработке мер воздействия, применяемых к банкам в зависимости от степени их проблемности, при принятии решений о санации банков либо их ликвидации.

     Установление  резервных требований преследует две  цели: регулирование уровня денежной массы и частичное страхование привлекаемых банками средств. Для вкладчиков такое страхование служит дополнительной гарантией надежности вложения. Однако, во-первых, оно приводит к существенному снижению доходности по вкладам (так как по обязательным резервам проценты не начисляются, банки снижают ставку процента по привлекаемым ресурсам). Во-вторых, механизм обязательного резервирования до конца не отработан, как следствие, использование банками своих резервов в критических ситуациях для их исправления практически невозможно.

     Под рефинансированием банков понимается кредитование банков Центральным банком. Предоставление кредитных ресурсов осуществляется в виде прямых и ломбардных кредитов, переучета векселей и проведения кредитных аукционов. Рефинансирование проводится в случаях, когда кредитные организации испытывают трудности и не могут в короткое время привлечь необходимое количество кредитных ресурсов из других источников. То есть Центральный банк выступает в роли кредитора последней инстанции. Кредиты выдаются, как правило, на короткие сроки и под высокие проценты и полностью обеспечиваются залогом.

     Ставка  рефинансирования в последнее время  носит более формальный характер. Во все меньшей степени она  определяет процентную политику ЦБ РФ и все более величину штрафных санкций к банкам. 

     В связи с продолжающимся кризисом на валютном рынке и рынке МБК, неразвитостью фондового рынка, особое значение для поддержания ликвидности банковской системы и отдельных банков получает проведение операций на открытом рынке посредством купли-продажи государственных ценных бумаг. Из всех обязательств, обращающихся на рынке, государственные ценные бумаги являются наиболее ликвидными (с учетом объема обязательств, которыми может владеть отдельный участник финансового рынка). Именно оперативная работа ЦБ на открытом рынке смягчила воздействие кризиса на ряд банков в августе 1995 г, когда в течение нескольких дней коммерческие банки продали на вторичных торгах государственные ценные бумаги на 1,6 трлн. рублей.

     А в связи с уменьшением объема сделок на валютном рынке воздействие  отдельных валютных интервенций  на состояние банковской системы  не оказывает значительного влияния. В целом же проводимая ЦБ РФ и Правительством жесткая валютная политика на протяжении последних лет привела к значительному сокращению доли спекулятивных валютных операций от общего объема проводимых банками.