Шпаргалка по "Финансам"

Использование банками внутренних моделей должно быть разрешено органами надзора, при этом банки должны удовлетворять  определенным качественным критериям  в виде требований к системе управления риском и к используемым моделям  оценки риска. К этим требованиям  относятся:

- наличие в банке самостоятельного  подразделения по контролю за риском. Оно должно подчиняться непосредственно высшему руководству банка и действовать независимо от подразделений, проводящих торговые операции. Его задачами являются составление ежедневных отчетов и контроль за текущим управлением риском с точки зрения выполнения установленных лимитов;

- активное участие Совета  банка и высшего менеджмента  в контроле за риском;

- интеграция системы измерения  рыночного риска в текущий  процесс управления риском;

- система измерения риска  должна регулярно подвергаться  проверке – обратному тестированию (бэктестированию) для сравнения расчетных оценок риска с фактическими значениями;

- ежедневное проведение  стресс-тестирования для всех видов риска банка с целью определения политики и величины потенциального рыночного риска в кризисных рыночных условиях;

- наличие в банке документации, описывающей политику по управлению  рисками, внутренние методики, правила  и процедуры. 

В целях дальнейшего совершенствования  подходов к измерению банковских рисков, обеспечения устойчивости и  конкурентного равенства банков было разработано новое соглашение о капитале Базель-2. Обсуждение и  согласование положений Базель-2 планируется  завершить в 2004 г., и закончить  этот переходный процесс к концу 2006 г. Размер капитала должен определяться кредитным, операционным и рыночным рисками. По каждому из них предложены различные подходы для расчета  требований к капиталу. В проекте  соглашения, кроме минимального размера  капитала, предложены два дополнительных элемента регулирования: усовершенствованный  процесс надзорной проверки и  эффективное использование рыночной дисциплины. В дополнение к стандартным  коэффициентам капитала в Базеле-2 расширена роль органов надзора  в проведении проверок внутрибанковской оценки достаточности капитала, а также в санкционировании надзорного вмешательства, если капитал не обеспечивает достаточных резервов для принимаемого банком риска и снижает устойчивость банка.

В проекте нового соглашения большое значение придается рыночной дисциплине банков, связанной с прозрачностью, надежностью и своевременностью информации о рисках и капитале банка, что дает возможность участникам рынка обоснованно оценивать  риски и принимать меры для  их нейтрализации.

Требования к минимальному размеру капитала с учетом риска  остались без изменений (не менее 8%), однако меняется порядок расчета  кредитного риска и добавляется  операционный риск. При этом сохраняется  способ расчета совокупного риска  банка как суммы кредитного, операционного  и рыночного. Требования к минимальному размеру капитала с учетом рыночного  риска остались без изменений, и  сохраняется способ расчета рыночного  риска, включающий два подхода –  стандартный и использование  внутренних моделей.

Рекомендации Базельского комитета послужили важным стимулом для развития технологий управления рисками и стимулировали развитие банками собственных методов оценки рисков.

20. Система регулирования рисков финансовых организаций в РК: органы регулирования, нормативно-правовая база (Инструкция №358, 359).