Кредитная ситуация

2) страховые организации,  пенсионные фонды, паевые инвестиционные  компании и др. Отличительная  особенность этих организаций  от банков заключается в том,  что:

– они не принимают депозитов  и  не влияют на количество денег  в обращении;

– здесь организуется связь  между отдельным лицом  и  всей совокупностью лиц, заинтересованных в страховании  и  пенсионном обеспечении;

– данные  посредники , в отличие от банков, не платят доходы (проценты) за внесенные средства, но они оплачивают пенсии  и производят страховые выплаты в соответствии с договорами;

– платежи в страховые  и  пенсионные фонды частично обязательны (вклады в кредитные организации  сугубо добровольные);

– коммерческая деятельность страховых  и  пенсионных фондов жестко регламентирована, чтобы избежать опасности  их  банкротства.

 Финансовые   посредники  играют активную  роль  на финансовом  рынке.

За последние годы в  развитых странах возникла тенденция  к слиянию ранее строго различаемых  полномочий различных финансовых посредников. В некоторых странах коммерческие банки получили право осуществлять страховые операции. Такая универсализация функций финансового посредника вполне естественна там, где имеется хорошо отлаженная правовая база  и  мощная инфраструктура финансовых отношений. В таких условиях данное объединение различных функций посредничества в единой организации может принести всем участникам финансового рынка прибыль. В России такое объединение было бы преждевременным ввиду нестабильности экономических и политических условий, а также недостаточно разработанной системы законодательства в этой сфере.

В рамках денежного рынка  продаются не просто деньги, а очень  важные  финансовые  услуги. По части  страхования оказание услуг страхователю (держателю полиса) выглядит еще  нагляднее. Страхование чего-либо означает создание резерва, в нынешних условиях это денежный резерв. Сформировать крупный денежный резерв большинству  обычных граждан, да  и  юридических  лиц тоже не под силу. А финансовый посредник гарантирует им компенсацию  убытков от наступления страхового случая при условии уплаты сравнительно небольших сумм. Примерно так же можно истолковать ситуацию при  страховании жизни  и  при получении  пенсии.  Финансовые   посредники  во всех сферах своей деятельности не просто «собирают деньги», а продают  жизненно важные услуги, которые оплачиваются специфическим способом предоставления денег со стороны заинтересованных лиц.

Речь идет о взаимовыгодной сделке между равноправными участниками  хозяйственного процесса. Услуги оказывают  и  вкладчики банкам и другим финансовым посредникам, храня у них деньги. Если речь идет просто о хранении денег, то  их  владельцы получают за них плату при условии, что  банк использует эти деньги в своих  операциях. Если же вклад используется самим владельцем для расчетов, то банк может и не платить по нему процентов. Это вопрос конкретной договоренности. 

4. Коммерческие  и некоммерческие кредитные организации.

Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности  как хозяйственное общество.

Кредитной организации запрещается  заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Кредитные организации подразделяются на две группы: банки и небанковские кредитные организации.

Банки — это такие кредитные  организации, которые имеют исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц;

размещение указанных  средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

открытие и ведение  банковских счетов физических и юридических  лиц.

Небанковские кредитные  организации - это такие кредитные  организации, которые имеют право  осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные в законодательстве. Сочетание указанных операций устанавливает  ЦБ РФ.

Кроме банков и иных кредитных  организаций, Федеральным законом  «О банках и банковской деятельности»  предусматривается функционирование:

1. союзов и ассоциаций  кредитных организаций, которые  не преследуют цели извлечения  прибыли, а создаются для защиты  и представления интересов своих  членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных  связей, удовлетворения научных,  информационных и профессиональных  интересов, выработки рекомендаций  по осуществлению банковской  деятельности и решению иных  совместных задач кредитных организаций.  Им запрещается осуществление  банковских операций. Союзы и  ассоциации кредитных организаций  создаются и регистрируются в  порядке, установленном законодательством  Российской Федерации для некоммерческих  организаций (ФЗ «О некоммерческих  организациях»). Союзы и ассоциации  кредитных организаций уведомляют  Банк России о своем создании  в месячный срок после регистрации;

2. групп кредитных организации,  создаваемых для решения совместных  задач (совместного осуществления  банковских операций) путем заключения  соответствующего договора между  двумя или несколькими кредитными  организациями. Банковской группой  признается не являющееся юридическим  лицом объединение кредитных  организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает  прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций). Головная кредитная организация банковской группы обязана уведомить Банк России в установленном порядке об образовании банковской группы;

3. банковских холдингов. представляющих собой не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций). Под существенным влиянием понимаются возможность определять решения, принимаемые органами управления юридического лица, условия ведения им предпринимательской деятельности по причине участия в его уставном капитале и (или) в соответствии с условиями договора, заключаемого между юридическими лицами, входящими в состав банковской группы и (или) в состав банковского холдинга, назначать единоличный исполнительный орган и (или) более половины состава коллегиального исполнительного органа юридического лица, а также возможность определять избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица.

Головная организация  банковского холдинга в целях  управления деятельностью всех кредитных  организаций, входящих в банковский холдинг, вправе создать управляющую  компанию банковского холдинга и  определять решения этой компании по вопросам, отнесенным к компетенции  собрания ее учредителей (участников), в том числе о ее реорганизации  и ликвидации. Управляющей компанией  признается хозяйственное общество, основной деятельностью которою  является управление кредитными организациями, входящими в банковский холдинг. Управляющая компания банковского  холдинга не вправе заниматься страховой, банковской, производственной и торговой деятельностью. Головная организация  банковского холдинга обязана в  установленном порядке уведомить  Банк России об образовании банковского  холдинга.

Таким образом, банковская система  Российской Федерации является двухуровневой, в которой верхний уровень  представлен Центральным банком РФ; на него возложены функции регулирования  и управления вторым уровнем —  банками и иными кредитными организациями. При этом стоит отметить, что основная часть кредитных организаций (95%) представлена банками.

Кредитная организация в  соответствии с Федеральным законом  «О банках и банковской деятельности»  и Гражданским кодексом РФ образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, т.е. в виде обществ с ограниченной ответственностью (ст. 87-94 ГК РФ, Федерапьный закон от 8 февраля 1998 г. «Об обществах с ограниченной ответственностью»), дополнительной ответственностью (ст. 95 ГК РФ) и акционерных обществ (ст. 96-104 ГК РФ и Федерального закон от 26 декабря 1995 г. «Об акционерных обществах»).

Кредитной организацией в  форме общества с ограниченной ответственностью признается общество, учрежденное одним  или несколькими лицами, уставный капитал которого разделен на доли определенными учредительными документами. Учредители такого общества не отвечают по его обязательствам и несут  риск убытков, связанных с деятельностью  общества, в пределах стоимости внесенных  ими вкладов. При этом участники  общества, которые не полностью внесли вклады, несут солидарную ответственность  по его обязательствам в пределах стоимости неоплаченной части вклада каждого из участников.

Общество с дополнительной ответственностью мало распространено в Российской Федерации и практически  не встречается как форма собственности  кредитных организаций. Это связано прежде всего с тем, что здесь предусмотрена совершенно иная ответственность учредителей, которые отвечают солидарно на субсидиарных началах в кратном размере к стоимости их вкладов. Основным должником при этом будет само общество. Но если его активов окажется недостаточно для расчетов с кредиторами, остаток долга принимают на себя учредители в размерах, кратных уставному взносу. Кратность при этом определена учредительным договором.

Акционерным признается общество, уставный капитал которого разделен на определенное количество акций. Участники  акционерного общества (акционеры) отвечают по его обязательствам и несут  риск убытков, связанных с деятельностью  общества, в пределах стоимости принадлежащих  им акций.

Если акции общества распределяются среди его учредителей или  заранее определенного круга  лиц, то кредитная организация регистрируется как закрытое акционерное общество. Такое общество не вправе проводить  открытую подписку на выпускаемые акции  либо иным образом предлагать их для  приобретения неограниченному кругу  лиц. Акционеры закрытого акционерного общества имеют преимущественное право  приобретения акций, продаваемых другими  акционерами этого общества.

Акционерное общество, участники  которого могут отчуждать принадлежащие  им акции без согласия других акционеров, признается открытым акционерным обществом. Такое общество вправе проводить  открытую подписку на выпускаемые им акции и их свободную продажу на условиях, устанавливаемых законом, например, ФЗ «Об акционерных обществах» или иными правовыми актами. В обязанности такого общества входит ежегодная публикация для всеобщего сведения годового отчета, бухгалтерского баланса, счета прибылей и убытков.

Банком России предусматривается  контроль за формированием уставного  капитала, минимальный размер которого устанавливается в соответствии со ст. 62 ФЗ «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)», ст. 11 Закона «О банках и банковской деятельности» и составляет 5 млн евро. Решение Банка России об изменении минимального размера уставного капитала вступает в силу не ранее чем через 90 дней после дня его официального опубликования. Для вновь регистрируемых кредитных организаций Банком России применяется норматив минимального размера уставного капитала, действующий на день подачи документов на регистрацию и получение лицензии. Банк России не имеет права требовать от ранее зарегистрированных кредитных организаций изменения их уставного капитала, за исключением случаев, установленных федеральными законами.

Кроме этого Банк России устанавливает предельные размеры  неденежных вкладов в уставный капитал кредитной организации, которые не могут превышать 20% уставного капитала кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, вносимого в оплату уставного капитала.

Коммерческие банки по сути своей не однородны и подразделяются в зависимости от сферы деятельности на специализированные и универсальные.

Специализированные коммерческие банки специализируются на одной  или двух банковских операциях или  обслуживают определенную категорию  клиентов.

Универсальные коммерческие банки — это кредитные организации, которые имеют исключительное право  осуществлять в совокупности такие  банковские операции, как: привлечение  во вклады средств юридических и  физических лиц; размещение денежных средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Однако этим не ограничивается деятельность коммерческого банка, он проводит операции с ценными бумагами и валютой, оказывает различные консалтинговые услуги экономического характера, выполняет  разнообразные финансовые услуги. Для всех этих операций и сделок характерны: разрешительный порядок совершения, заключающийся в обязанности банка представлять клиентам по первому требованию лицензии на проведение банковских операций, информацию о своей финансовой отчетности (бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) и аудиторское заключение за предыдущий год и ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год (ст. 8 ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности»); необходимость лицензирования деятельности, связанной с их совершением; установление надзора и контроля за законностью их совершения.

К некоммерческим кредитным  организациям в основном относят  различные виды кредитных кооперативов, называемых часто организациями  малого кредита.

Кредитная кооперация представляет собой своеобразную форму взаимной финансовой поддержки кооперирующихся  субъектов. При этом основная функция  кредитных кооперативов - кредитование - такая же, как и у коммерческих банков. Однако по своим организационно-правовым и экономическим основам они  существенно отличаются от последних.

Кредитная кооперация была уже известна в XIX в., когда в Германии, ряде других стран Западной Европы, а также в России под влиянием идей Ф. Райффайзена и X. Шульце-Делича возникли разнообразные формы кредитных кооперативов, такие как народные банки, кооперативы Райффайзена, ссудосберегательные и кредитные товарищества и др. Кооперативное кредитное дело получило свое эволюционное развитие в Европе и Америке, в результате чего в ряде стран (Германия, Австрия, Франция, Италия, США и др.) сформировались к настоящему времени многоуровневые кооперативные кредитные системы, составляющие достойную конкуренцию коммерческим банкам.