Финансовый менеджмент в коммерческом банке

     - методы аллокации расходов банка;

     - методы функционально-стоимостного  анализа (ФСА);

     - методы прогнозирования платежной  позиции (ликвидности);

     - методология сценарного финансового  моделирования, разрабатываемая  на базе финансовой модели  банка для целей финансового  планирования;

     - методы прогнозирования внешних  и внутренних финансовых параметров, используемых в процессе финансового  планирования;

     - дельта-нормальная методология и прочие параметрические модели оценки рисков;

     - методология исторического моделирования,  используемая для оценки рисков;

     - методология стохастического финансового  моделирования, используемая также  для оценки рисков банка и  базирующаяся на методологии  сценарного финансового моделирования,  и т.д.

     Все методы ФУ можно классифицировать следующим  образом:

     - методы финансового анализа и  прогнозирования;

     - информационные методы;

     - административные методы.

     Совокупность  этих методов, реализованных в едином информационном и управленческом контексте, можно рассматривать как технологию финансового управления.

     Современные требования к технологиям  финансового управления

     Технология  ФУ - это процесс, обеспечивающий поддержку управленческих решений в процессах финансового менеджмента, который включает:

     - организацию сбора и хранения  исходной информации, необходимой  для получения управленческих  отчетов;

     - своевременную подготовку стандартных  и нестандартных управленческих  отчетов на основе утвержденных  методологий бюджетирования, финансового анализа, анализа финансовых рисков;

     - организацию хранения управленческих  отчетов в ЕИП и обеспечения  доступа к ним сотрудников  банка в соответствии с их  должностными полномочиями;

     - поддержание целостности и непротиворечивости  массива управленческой информации.

     В современных условиях традиционные требования, предъявляемые к технологии финансового управления, существенно  меняются:

     - прежде всего, акцент делается  не на получение отчетов о  результатах прошлых периодов, а  на прогнозирование будущих результатов;

     - при этом из-за неопределенности  будущего, как для долгосрочных, так и для краткосрочных прогнозов  используется сценарное моделирование;

     - прогнозирование деятельности банка  все больше базируется не на  статистических моделях, которые  быстро устаревают из-за изменчивости  внешней и внутренней среды,  а на мотивированных суждениях  специалистов. Следовательно, данные  мотивированные суждения должны  регулярно вводиться в систему  поддержки принятия управленческих  решений (далее - СППУР) и храниться  в ней;

     - так как управление банком  становится все больше прерогативой  всех его сотрудников, владеющих  той или иной информацией для  принятия решений, система должна  обеспечивать, с одной стороны,  распределенный ввод данных, представляемых  всеми ЦФО банка, а с другой - совместное использование управленческой  информации на тех рабочих  местах, где это предусматривается  полномочиями должностных лиц;

     - для того чтобы управленческие  отчеты можно было оперативно  использовать на всех уровнях  управления без участия управленческих  подразделений, технология ФУ  должна обеспечить удобный интерфейс  пользователя, средства визуализации, обеспечивающие возможности анализа  многомерных кубов управленческих  данных и режим drill-down вплоть до уровня сделок;

     - кроме того, требование к оперативности  управленческой информации приводит  к необходимости создания интерактивной  системы, которая позволяет быстро  настраивать новые показатели  по запросам менеджеров без  участия программистов;

     - технологии ФУ должны также  обеспечивать сопоставимость исторических  и плановых показателей; если  правила учетной политики и  форматы отчетов меняются, они  должны быть использованы для  презентации старой информации  в соответствии с новыми требованиями;

     - в ситуации коллективного использования  управленческой информации возникает  необходимость определения и  контроля прав доступа к ней  со стороны пользователей, наделенных  различными полномочиями. Для решения  данной задачи необходима разработка  концепции информационной безопасности;

     - задачи интеграции всех процессов  ФУ требуют использования единой  логики и методологии финансового  анализа и прогнозирования на  стратегическом и операционном  горизонтах управления, а также  для проведения анализа эффективности  и рисков деятельности банка.  Основой данной методологии могут  стать принципы и стандарты  МСФО, примененные к конкретным  условиям деятельности кредитной  организации;

     - единство методологии финансового  управления предполагает также  слом барьеров между различными  управленческими подразделениями  и создание единой СППУР, позволяющей  использовать аналитикам все  необходимые им инструменты. Времена  локальных технологий, которыми  пользуется одно подразделение,  прошли. Непротиворечивость и однозначность  показателей, используемых на  различных уровнях управления  и в различных процессах, должны  обеспечиваться технологией ФУ;

     - в новых условиях, требующих подготовки  информации в режиме on-line, деятельность аналитиков должна сосредотачиваться не на сборе, очистке и группировке информации, а на подготовке конкретных проектов решений для ПУР на основе совместной деятельности и на презентации выводов всем менеджерам и сотрудникам банка, от которых зависит решение возникших проблем. Поэтому технологии ФУ должны обеспечивать быстрый доступ к данным из самых различных источников и их быструю агрегацию. Данным критериям удовлетворяют современные управленческие системы, создаваемые на базе ИХ.

 

      Заключение

     Как мы видим, основной составляющей банковского  менеджмента является менеджмент финансовый. Он позволяет определить рациональные требования и методические основы построения оптимальных организационных структур и режимов работы функционально-технологических  систем, которые обеспечивают планирование и реализацию финансовых операций банка  и поддерживают его устойчивость при заданных параметрах, направленных на приращение собственного капитала (акционерного капитала) и/или прибыли  при условии сохранения стабильности и устойчивости коммерческого банка. Финансовый менеджмент в коммерческом банке — это управление процессами формирования и использования денежных ресурсов. Он тесно связан с организационно-технологическим  менеджментом — управлением банковскими  подразделениями, их взаимоотношениями  в различных процессах банковской деятельности, в том числе управлением  персоналом банка. В коммерческом банке  большое значение имеет информационное и логико-аналитическое обеспечение  финансового менеджмента.

     Одна  из особенностей финансового менеджмента  в коммерческом банке заключается  в создании продуктового ряда банка (можно отметить, что на это же направлен и банковский маркетинг). Эта особенность не только отвечает потребностям коммерческого банка  по управлению коммерческой и функциональной устойчивостью, но и обеспечивает надежность объекта управления, удовлетворяя потребности  клиентов, что позволяет реализовать  основную концепцию любого коммерческого  банка: надежный клиент — устойчивый банк.

     Необходимость постоянного соотнесения доходов  и расходов, ужесточение контроля за последними на фоне снижения рентабельности активных операций, низкого уровня процентной маржи по операциям межбанковского и коммерческого кредитования обусловливают выделение затрат банка как самостоятельного объекта управления в банке и как объекта управленческого учета.

     Повышение эффективности деятельности банка  и рентабельности, проводимых им операций требует обновления парадигмы управления банковским капиталом в целом  и переосмысления не только сути этого  процесса, но, что не менее важно, поиска адекватной возможностям и необходимости  развития современного банка модели управления его затратами.

 

      Список использованной литературы и источников 

     Нормативно-правовая база:

1. Указание  ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У "Об оценке  финансовой устойчивости банка  в целях признания ее достаточной  для участия в системе страхования  вкладов" (с изменениями от 18.02.2005, 10.03.2006).

2. Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. (с изм. от 21.07.2005)).

     Литературные  источники:

1."Банковское  дело" Под ред. О.Лаврушина., М. 2008.

2.Балабанов И. Т. Банки и банковское дело: Банковская система; Лизинг и ипотека; Электронные платежи; Маркетинг в банках. СПб: «Питер», 2006.

3.Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента: Учеб. пособие. - М.: Финансы и статистика, 2006.

4.Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент), учебник для ВуЗов. (М.: Юристъ, 2002) под редакцией д. э. н. О.И. Лаврушина.

5.Интернет-Сайт Банка России -web:htpp//www.cbr.ru 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Самарский Государственный Экономический  Университет

Кафедра «Финансы и кредит» 
 
 
 
 
 
 

РЕФЕРАТ

По дисциплине «Банковский менеджмент»

На тему: Финансовый менеджмент в коммерческом банке. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Выполнила:

Студентка 5 курса, Фикр-2

Хузиахметова Д.Э.

Преподаватель: к.э.н., доцент Сигова Е.М. 
 
 
 
 
 

Самара,2011