Управленческие решения по снижению рисковости кредитования в ОАО АКБ «Росбанк»

 

Рис.  2.1.  Классификация рисков при кредитовании предприятия.

На рис. 2.1 всем рискам даны соответствующие  коды. На первом уровне иерархической  структуры внешние риски указаны  кодом 1, внутренние риски кодом 2.  На втором уровне структуры для всех рисков даны двузначные коды.

В случае же выдачи инвестиционного кредита необходимо уметь прогнозировать будущее состояние предприятия, т.е. учитывать динамику развития его финансового состояния при реализации инвестиционного проекта. Поэтому для оценки возможности предприятий возвратить инвестиционные кредиты нужны принципиально иные подходы со стороны банковских работников.

При проработке вопроса о возможности выделения долгосрочных кредитов банковским специалистам надо не только заботиться о получении качественного имущественного обеспечения, но и уделить серьезное внимание анализу, как самого заемщика, так и документов, относящихся к реализации залогового обеспечения.

Что касается физических лиц, то чтобы определить, будет ли заемщик в состоянии выплачивать кредит, кредитующему подразделению необходимо проанализировать множество различной информации, связанной с заемщиком. Обращается внимание на стабильность трудовой занятости, учитывается перспективность направления работы заемщика и его фирмы в целом. В современных российских условиях стабильность трудовой занятости практически отсутствует, поэтому банкам приходится искать другие гарантии своевременности возврата кредитных средств или же предоставлять кредиты гражданам под гарантии их работодателей. Единственной категорией заемщиков, чью стабильность трудовой занятости банк может более или менее точно оценить, являются сотрудники самого банка.

3. Разработка управленческого решения по снижению рисковости кредитования Росбанком.

Для снижения рисковости кредитной  деятельности ОАО АКБ «Росбанк» в рамках данного курсового проекта была выбрана задача по актуализации методики оценки кредитоспособности заёмщиков в соответствии с текущим послекризисным состоянием.

Таким образом, вероятность ошибки принимаемого решения о кредитовании при анализе того или иного  заемщика должна быть минимальной, а полнота и достоверность анализируемой информации о заёмщике максимальной.

1. Организационно-экономическая сущность задачи.

Цель решения задачи: снижение ошибок при использовании методики анализа финансового состояния заёмщика.

Объект, для которого решается задача – разработанная методика финансового анализа.

Определим место данной задачи в  системе управления банком.

Методика оценки кредитоспособности заёмщика является внутренней информацией, которая определяет подходы для  формирования профессионального суждения кредитного специалиста в банке, а также для начальника кредитного отдела и членов кредитного комитета, непосредственно принимающих решение о кредитовании (рис.3.1).

Результаты разрабатываемого управленческого  решения предназначены как для аналитического отдела Банка – отдела кредитования юридических лиц, либо физических лиц, так и для руководителя аналитического одела и органов принятия решений в банке (кредитного комитета).

 

Рис.  3.1.  Информационная схема.

Задача, которая стоит в рамках данной курсовой работы, обладает рядом  характеристик:

1. Это задача однокритериальная  (критерием является вероятность  ошибки, и она должна стремиться  к нулю);

2. Частота решения задачи –  задача решается каждый раз при принятии решения о кредитовании или не кредитовании конкретного лица;

3. Ограничения решения данной  задачи являются следующие:

• Недостоверность информации, предоставляемой заёмщиком;
• Недостаточная квалификация кредитных специалистов;
• Мошеннические действия со стороны кредитных специалистов.

4. По степени структуризации  задача относится к слабоструктурированным.

5. По факту предвидения задача  относится к планируемым.

6. По приоритетности решения  задача относится к важнейшим,  так как именно на основе оценки кредитоспособности заемщика и принимается решение о кредитовании, а при большой доле вероятности ошибки, решение о кредитовании может привести к расходам Банка.

Метод, применяемый для решения  данной задачи, описан в исследовательской  части данной работы и состоит оценки кредитоспособности на основании управленческой и официальной отчётности – для клиентов- юридических лиц, и на основании документов, подтверждающих платежеспособность – для физического лица, а также из других источников.

На Рис. 3.2.1-3.2.2 представлены технологические карты предоставления кредитов для юридических и для физических лиц. Для удобства рассмотрим сначало технологическую карту для реализации проекта финансирования коммерческого предприятия.

Рис.  3.2.1  Технологическая карта процедур выдачи инвестиционного кредита

Клиент запрашивает долгосрочный кредит. Ранее предприятие получало лишь кредиты на пополнение оборотных  средств. ОАО АКБ «Росбанк»  выделяет запрашиваемые средства без привлечения других банков к кредитованию данного проекта, и выдача таких кредитов соответствует кредитной политике, разработанной коммерческим банком.

Реализация кредитной политики ОАО АКБ «Росбанк» осуществляется с использованием форм разделения и кооперации труда между его подразделениями и сотрудниками. Поэтому кроме специалистов кредитного отдела по работе с краткосрочными кредитами, выдаваемыми по кредитным заявкам клиентов, есть специалисты по анализу инвестиционных проектов промышленных предприятий и бизнес-планов их реализации, а также специалисты по проведению обследований предприятий.

Рассмотрим операции, показанные на представленной технологической карте.

1-2-3. Сотрудник кредитного подразделения, получивший заявку клиента на предоставление кредита, приступает к ее обработке. Он проверяет наличие документов и правильность их оформления. Обязательными документами для предоставления данного кредита являются следующие:

1. Кредитная заявка.

2. Инвестиционный проект.

3. Бизнес-план предприятия.

4. Финансовая отчетность на последнюю отчетную дату.

5. Прогноз движения денежных средств на весь период кредитования.

6. Хозяйственные договоры, служащие  основой для заключения данной  кредитной сделки.

7. Сведения о кредитах, полученных в других банках.

Из перечня видно, что к традиционно  запрашиваемым банком документам на предоставление краткосрочных кредитов добавились документы, указанные в  пунктах 2 и 3. Наличие данных документов является принципиальным отличием от традиционного перечня. Кроме  того, уже при приеме банком документов оговаривается предоставление сотрудникам банка возможности проведения самостоятельного обследования предприятия с целью определения его реальной кредитоспособности. Это также принципиально новая операция, выполняемая сотрудниками коммерческого банка для выдачи кредитов данного вида.

3-4-5-6. Определение кредитоспособности клиента на основании представленных документов. При положительном мнении документы затем просматривает служба безопасности банка, далее юридический отдел, и со всеми визами (сотрудника кредитного отдела, отдела экономической безопасности и юридического отдела) их передают специалистам по анализу бизнес-планов реализации проектов предприятий.

6-7. Проводится тщательный анализ бизнес-плана. Особое внимание уделяется выявлению следующих аспектов:

• правильности определения потребности в данной продукции и анализу основных конкурентов;
• пониманию разработчиками существующей в России проблемы качества продукции и знанию того, как его обеспечить в данном инвестиционном проекте;
• знанию того, как справиться с управлением себестоимостью продукции при реализации данного проекта и обеспечить ее необходимый уровень;
• хорошей продуманности и обоснованности бизнеса в сочетании с ясным видением перспектив его развития.

Проверяется соответствие данных в бизнес-плане, кредитном проекте и документах предприятия, указанных выше.

7-8. В случае положительного мнения у кредитного аналитика по данному бизнес-плану они готовят развернутое аналитическое заключение и передают все документы риск-менеджерам.

8-9. Риск-менеджеры знакомятся со всеми документами, обращая особое внимание на аналитическое заключение кредитного специалиста. Проводится анализ предприятия на подверженность рискам.

9-10. Результаты исследования обсуждаются совместно с кредитными аналитиками, проводившими анализ, и риск-менеджерами. При положительной оценке специалисты подписывают совместное заключение.

10-11. Оценивается кредитоспособность предприятия - возможности погашения кредитов в результате успешной реализации проекта.

11-12-14. При положительном заключении о достаточной инвестиционной кредитоспособности предприятия-заемщика для реализации данного кредитного проекта специалисты коммерческого банка разрабатывают наиболее эффективную схему кредитования реализации проекта.

13-14—15. Переговоры с клиентом и проработка всех условий кредитного договора и, при необходимости, сопряженных с ним договоров (например, договора о залоге или поручительства).

15-16-17-18-19. Подготовка заключения и документов на выдачу кредита.

19-20. Проведение заседания кредитного комитета банка и вынесение окончательного решения.

Рассмотрим ниже процедуру выдачи потребительского кредита в банке. На рисунке 3.2.2 представлена технологическая  карта процедур выдачи кредита физическому  лицу в ОАО АКБ "Росбанк".

Вид операций	Клиент	Клиентский  менеджер	Андеррайтер
Подача клиентом заявки и документов, подтверждающих платежеспособность	1	2
Обработка заявки, анализ финансовых документов и визы служб			3
Анализ благонадежности клиента			4
Принятие окончательного решения			5
Переговоры  с клиентом	6
Подготовка  кредитных договоров и выдача кредита		7

Рис. 3.2.2 Технологическая карта  процедур выдачи кредита физическому  лицу

Рассмотрим операции, показанные на представленной технологической карте.

1-2. Клиент-физческое лицо предоставляет в банк пакет документов, необходимый для рассмотрения заявки закрепленному за ним клентскому менеджеру.

3-4-5. Клиентский менеджер передает заявку и пакет документов на рассмотрение андеррайтерам. На основании представленных документов выносится окончательное решение о предоставлении кредита. Подготовленное заключение передается в обслуживающее подразделение для озвучивания принятого решения клиенту.

6. Клиентский менеджер проводит переговоры с клиентом о результатах рассмотрения кредитной заявки и окончательных условиях сделки.

7. Подготовка всех кредитных договоров осуществляется клиентским менеджером.

Если в процессе реализации данной технологической схемы при выполнении любой процедуры у исполнителей складывается отрицательное впечатление, которое аргументировано конкретными документами и фактами, то вопрос о предоставлении кредита дальше рассматриваться не должен.

Характеристика организационного обеспечения при разработке управленческого решения указана в таблице 3.3:

1. Для юридических лиц:
• А – анализ
• П– проверка
• С – согласование
2. Для физических лиц:
• А1 – анализ
• П1– проверка
• С1 – согласование

 

Таблица 3.3

Характеристика  организационного обеспечения

Важно, чтобы методика анализа кредитоспособности заёмщиков, используемая для разработки управленческого решения, использовалась по- одинаковому всеми вышеперечисленными работниками Банка, так как каждый из них имеет свои цели в работе и оценивает данное управленческое решение с точки зрения этих целей.

Характеристика информационного  обеспечения при разработке управленческого  решения отдельно для юридических и физических лиц (таб.3.4.1 – 3.4.2):

Таблица 3.4.1

Характеристика  информационного обеспечения (юридические лица)

Таблица 3.4.2

Характеристика  информационного обеспечения (физические лица)

Этап	1. Информация  на входе	2. Промежуточная  информация	3. Информация  на выходе
Сотрудник/отдел	Клиентский  менеджер	Андеррайтер/Начальник отдела	Андеррайтер/Начальник  отдела
Документ	Документ,  удостоверяющий личность Заемщика и Поручителя	Расчеты финансовых коэффициентов	Заключение  отдела андеррайтинга о целесообразности кредитования физического лица
	Анкетные данные  Заемщика и Поручителя
	Информация  о доходах Заемщика и Поручителя