1.2 Закон как основа функционирования страховых организаций

    В Российской Федерации сложилась  трехступенчатая система регулирования  страхового рынка.

• Первая ступень. Гражданский кодекс страны, некоторые законы и правовые акты, имеющие статус кодекса.
• Вторая ступень. Специальные законы по страховому делу.
• Третья ступень. Нормативные акты министерств и ведомств по страховому делу.

    Гражданско-правовые основы регулирования играют значительно  более важную роль в страховании, нежели в любой иной сфере бизнеса. На страховом рынке наиболее защищенными  являются страховщики, а наименее защищенными  – страхователи, поэтому вся система  государственного права должна обеспечить равенство прав и обязанностей участников страховой сделки через приоритетную защиту интересов покупателей и  потребителей страховых услуг. Правовая безопасность страховых фирм может  быть обеспечена только хорошими законами, не противоречащими актам всех ступеней регулирования страховых отношений.

    Гражданское право является исходной основой (первой ступенью); оно выполняет функцию  генерального регулятора всех сфер жизни  общества и определяет регулировочные функции всех законодательных актов  второй и третьей ступени.

    Глава 48 «Страхование» Гражданского Кодекса  РФ[1] содержит также положения, относящиеся к отраслевой специфике страхового дела, т.е. ко второй ступени правового регулирования страхового рынка.

    До  недавнего времени в нашей  стране не было закона, обобщающего  все направления страхового дела, принимались лишь законы и другие акты, посвященные его отдельным  сторонам. В настоящее время основой  второй ступени регулирования страхования  стал Закон РФ «О страховании», приняты 27 ноября 1992 года и вступивший в силу с 12 января 1993 года (с изменениями  и дополнениями).

    Важнейшим в группе специальных (отраслевых) законодательных  актов является Закон РФ «Об организации  страхового дела в Российской Федерации».

    Закон «О страховании» стал первым юридическим  актом, определяющим правовые границы (рамки) и основы страхового дела в  России. Этот закон стал базой для  разработки других специальных законов, указов, постановлений, подзаконных  и нормативных документов, документов страховых фирм, охватывающих все  направления развития страхового рынка  и соответствующих ему экономических  отношений. Закон дал трактовку  содержания многих основных понятий  страхового дела; он формулирует содержание и специфику договора страхования, страхового свидетельства (полиса, сертификата), заявления на страхование; определяет компетенцию и функции госстрахнадзора.

    В Законе РФ «О страховании»[2] была особо продекларирована роль государства в страховом деле. В соответствии с Законом государство может быть участником страхового хозяйства в различных аспектах:

• страхователем;
• учредителем или соучредителем страховых фирм (например, «Росгосстрах», «Ингосстрах»);
• гарантом в тех сферах, где требуется государственная поддержка (например, страхование иностранных инвестиций);
• регулятором страхового хозяйства страны.

    Государственное регулирование рыночного хозяйства, в том числе страхового, является общемировой практикой. В Российской Федерации регулирующие функции  возложены на государственный страховой  надзор.

    С образованием в 1992 году федерального органа по надзору за страховой деятельностью  и принятием Закона Российской Федерации "О страховании" положено начало переводу стихийных рыночных преобразований в сфере страхования в русло  цивилизованного развития.

    Согласно  законодательству на Федеральную службу России по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзор) возложены шесть основных функций:

1. выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности;
2. ведение единого Государственного реестра страховщиков, а также реестра страховых брокеров;
3. контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;
4. установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;
5. разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности, отнесенных Законом РФ «О страховании» к компетенции Росстрахнадзора;
6. обобщение практики страховой деятельности и представление в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства Российской Федерации о страховании.

    Регистрация страховщиков в Государственном  реестре – главная регулирующая функция государства на страховом  рынке. Регистрацию в госстрахнадзоре обязаны проходить все страховые организации. При этом они обязаны не только зарегистрироваться, но получить лицензию на проведение конкретных видов страхования. Для этого страховые организации согласно законодательству представляют в гсстрахнадзор определенный пакет документов, в том числе те, что подтверждают профессиональную пригодность этих организаций. Согласно закону о страховании (статья 32) и «Условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации» (утв. Росстрахнадзором 19.05.94 г.) страховщики обязаны представить: 

1. заявление установленной формы;
2. учредительные документы:

• устав, разработанный в соответствии с действующим законодательством;

• протокол учредительного собрания, решение о создании или учредительный договор;
• документ, подтверждающий государственную регистрацию юридического лица;

3. документы, подтверждающие оплату уставного капитала (справка банка, акты приема-передачи имущества, другие документы);

4. экономическое обоснование страховой деятельности:

• бизнес-план на первый год деятельности;

• расчет соотношения активов и обязательств по форме, указанной в специальной методике, утвержденной госстрахнадзором  (представляется страховыми организациями, осуществляющими страховую деятельность не менее года);
• положение о порядке формирования и использования страховых резервов;
• план по перестрахованию (в произвольной форме), если максимальная ответственность по отдельному риску превышает 10% собственных средств страховщика;
• баланс с приложением отчета о финансовых результатах на последнюю отчетную дату;
• план размещения средств страховых резервов;

5. правила по видам страхования, которые в соответствии с Законом РФ «О страховании» и общими условиями действительности сделок, предусмотренных гражданским законодательством, должны содержать:

• определение круга субъектов страхования и ограничения по заключению договора страхования;
• определение объектов страхования;
• определение перечня страховых случаев, при наступлении которых возникает ответственность страховщика по страховым выплатам (основные и дополнительные условия);
• страховые тарифы;
• определение сроков страхования;
• порядок заключения договоров страхования и уплаты страховых взносов;
• взаимные обязательства сторон по страховому договору и возможные случаи отказа в выплате по договорам страхования;
• порядок рассмотрения претензий по договорам страхования.

    К правилам страхования должны быть приложены  образцы форм договоров страхования  и страховых свидетельств (полисов, сертификатов). Правила страхования (условия) представляются в госстрахнадзор в двух экземплярах, прошитых, пронумерованных, утвержденных руководителем страховой организации;

6. расчет страховых тарифов с приложением использованной методики расчета и указанием источника исходных данных, а также утвержденную руководителем страховой организации структуру тарифных ставок в двух экземплярах;
7. сведения о руководителе и его заместителях.

    Госстрахнадзор ежемесячно публикует данные о страховщиках, которым выданы лицензии с указанием:

• наименования страховщика;
• юридического адреса;
• даты выдачи лицензии;
• видов страховой деятельности.

    Без лицензии, удостоверяющей профессиональную принадлежность, ни одна страховая  организация не имеет права работать с клиентами и партнерами.

    Другие  функции госстрахнадзора также обеспечивают защиту прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства, так как они связаны с проведением единой тарифной политики. Это должно обеспечивать финансовую устойчивость страховых организаций, так как благодаря обоснованным тарифам (по размерам и структуре) можно сформировать достаточные страховые резервы. Соблюдением правил их формирования и использования, утвержденных госстрахнадзором, обеспечивается своевременность и непрерывность предстоящих страховых выплат клиентам.

    Для эффективного регулирования страхового рынка госстрахнадзор наделен соответствующими правами и обязанностями[2] (Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», ст. 30, п.4). Реализация этих прав и обязанностей осуществляется госстрахнадзором, его кустовыми инспекциями и территориальными органами по различным направлениям.

    В целом система государственного регулирования страхового рынка  России складывается из различных способов воздействия на него, осуществляемых не только госстрахнадзором. Регулирование может осуществляться с помощью любых юридических актов в рамках трехступенчатой системы правового обеспечения; любых экономических инструментов, выработанных государственными органами и регулирующими различные стороны функционирования страхового рынка.

    За  последние годы сформировался достаточно обширный пакет нормативных документов Росстрахнадзора в виде инструкций, положений, указаний и разъяснений, основанных на действующем законодательстве и имеющих обязательный характер для страховщиков. Постоянно осуществляется работа по актуализации издаваемых директив, с тем, чтобы система регулирования соответствовала складывающимся тенденциям в развитии страхового рынка.  
 
 

2 Государственное  регулирование страховой  деятельности

    В условиях переходного периода  регулирующая функция государства в страховой  деятельности должна проявляться в  различных формах: принятие законодательных  актов, регулирующих страхование, установление  в интересах общества и отдельных  категорий его граждан обязательного  страхования,  проведение специальной  налоговой политики, установление различного рода льгот страховым компаниям  для стимулирования такого рода деятельности, а также создание особого правового  механизма, обеспечивающего надзор за функционированием страховых  предприятий и организаций[4,168]. Выполнение  регулирующей функции государства, как правило,  возлагается на специальный орган (специальную структуру) - государственный страховой надзор (контроль). Подобная структура существует во многих странах.

2.1 Государственное  регулирование страховой  деятельности: понятие  и направления

    Государственное регулирование страховой деятельности представляет собой воздействие  государства на участников страховых  обязательств, проводимое по нескольким направлениям[5,205]:

а) прямое участие государства в становлении  страховой системы защиты имущественных  интересов;

б) законодательное  обеспечение становления и защиты национального страхового рынка:

в) государственный  надзор за страховой деятельностью;

г) защита добросовестной конкуренции на страховом  рынке, предупреждение и пресечение монополизма.

    Повышение эффективности государственного регулирования  страховой деятельности, совершенствование  нормативной базы страховой деятельности рассматриваются в качестве средств для создания эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в Российской Федерации[3,57].