Курс лекций по "Страхованию"

 

Лекция 1

Страхование: понятие, сущность, функции

      Страхование представляет собой отношения по защите интересов юридических и  физических лиц РФ, субъектов РФ и муниципальных образований  при наступлении определённых страховых  случаев за счёт денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий.

      Страховой случай – это совершившееся событие, предусмотренное договором страхования  или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика  произвести страховую выплату страхователю или застрахованному лицу (выгода приобретателю) или иным третьим лицам.

      При страховании обязательно наличие 2-ух сторон: страховщика и страхователя. Страховщики обеспечивают аккумуляцию  страховых взносов и выплаты  страхователям в случае нанесения  ущерба застрахованной собственности. При этом страховые взносы не могут быть рассмотрены как прибыль страховых компаний, т.к. за счёт взносов формируются страховые резервы, из которых выплачиваются страховые возмещения.

     Для страхового фонда характерно возвратность средств, поскольку число взносов за каждый отрезок времени больше числа выплат. В современной экономической практике развитых стран резервные фонды страховых компаний являются вторым по значимости кредитным ресурсом экономики после банковских депозитов.

     Страхование служит также и стимулом деловой  активности, обеспечивая фирмам возможность  вкладывать в производство те средства, которые пришлось бы направлять на образование собственного резервного фонда для покрытия возможных  убытков.

     Страхование охватывает финансовые риски (потеря определённой суммы средств), а также чистые риски, возникающие в случае, когда возможны только неблагоприятный и нейтральный варианты событий.

     В условиях рыночной экономики страхование  выступает как средство зашиты имущественных интересов юридических и физических лиц – с одной стороны, и как коммерческая деятельность, приносящая доход – с другой стороны.

     По  своему экономическому содержанию страхование  принципиально отличается от финансов и кредитов. Экономическая категория  «страхование» включает в себя образование за счёт взносов юридических и физических лиц специального фонда, его использование для возмещения ущерба и оказания помощи гражданам при наступлении страховых случаев.

     Страхование как экономическая  категория характеризуется следующими признаками:

1. замкнутые  перераспределительные отношения  между участниками страхования,  связанные с раскладкой суммы  ущерба между всеми участниками;

2. формирование  целевого страхового фонда за  счёт платежей страхователей  и последующих страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев;

3. зависимость  размера страхового взноса от  количества участников создания  страхового фонда;

4. получение  прибыли как от самой страховой  деятельности, так и от инвестиционной  деятельности.

      Особенность страхования, приближающая его к кредитованию состоит в возвратности средств страхового фонда. Как кредит обеспечивает возвратность средств, так и страхование жизни характеризуется возвратностью средств, т.к. бÓльшая часть взносов возвращается. В отношении других видов страхования выплаты возмещения производятся только при наступлении страхового случая. Таким образом, страхование вступает в денежные отношения, закрепляет их юридическими документами и имеет свои характерные черты, обусловленные признаками (см. выше).

     Специфичность страхования как экономической  категории выражается в:

- случайном характере  наступления определённого события  и величины причинённого ущерба  от этого события;

- вероятностной  оценке возможного ущерба и  расчёте страховых тарифов, с помощью которых формируются страховые фонды;

- неравномерной  раскладке величины страховых  взносов между заинтересованными  лицами.

      Основополагающий  принцип организации  страхового дела – это тяготение страхования к концентрации средств страхового фонда.

      К основным функциям, присущим страхованию  относятся:

1. рисковая (главная,  т.к. наличие риска способствует  возникновению страховых отношений);

2. предупредительная;

3. сберегательная;

4. контрольная.

      В рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования.

      Предупредительная функция направлена на финансирование за счёт части средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска.

      Сбережение  денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите, достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может выполнять и сберегательную функцию.

      Контрольная функция страхования заключена  в строго целевом формировании и  использовании средств страхового фонда.

      В настоящее время широкое развитие получили социальное страхование и  пенсионное обеспечение, нацеленные на страховую защиту в случае болезни  и потери трудоспособности. 

Лекция 2

Классификация страхования

      Страхование классифицируется по объектам страхования и по роду опасности. Страхование по объектам общепринято и делится на страхование по отраслям, подотраслям и по видам.

      Страхование по роду опасностей применяется только в имущественном страховании. Вид  страхования представляет собой  страхование однородных объектов от характерных для них опасностей.

      Виды  страхования:

1. медицинское;

2. государственного  имущества, имущества граждан  и юридических лиц;

3. сельскохозяйственное  страхование;

4. ответственности  заёмщиков за непогашение кредитов;

5. предпринимательских  рисков,

6. финансовых  рисков,

7. гражданской  ответственности, 

8. средств транспорта  и грузов;

9. от несчастных  случаев и болезней;

10. жизни и  пенсий.

      По  форме собственности  страховые организации  подразделяются:

- государственные;

- негосударственные;

- реализующие  свои услуги на внутреннем  рынке, внешнем рынке и смешанном  рынке в сфере обязательного  и добровольного страхования.

      По  формам организации  страхование бывает:

1. государственным,  когда в качестве страховщика  выступает государство;

2. акционерным,  где страховщиком выступает частный  капитал в виде различных обществ  с Уставным капиталом;

3. взаимным (общество  взаимного страхования), когда негосударственные  организационные формы создаются  физическими или юридическими  лицами на долевой основе и не с коммерческой целью, а с целью социальной защиты своих имущественных интересов;

4. медицинским  (данная организационная форма  страховой деятельности предназначена  для социальной защиты населения).

      Основополагающим  на рынке страхования выступает объект страхования, разделяющийся на категории:

а. имеющий стоимость;

б. не имеющий  стоимость.

      В зависимости от объектов страхования различают  отрасли страхования:

1. личное страхование:

   - страхование  жизни (смешанное или связанное  страхование жизни; страхование дополнительной пенсии; страхование «на дожитие» ; страхование «аннуитет»; страхование на случай утраты трудоспособности и на случай смерти; страхование детей и престарелых родителей; страхование к бракосочетанию; страхование женщин на случай родов; репродуктивное страхование жизни [страховая защита женщин при осложнении органов, обеспечивающих выполнение детородных функций]; страхование капитализации пенсий; страхование на случай заболевания СПИДом и венерическими болезнями; страхование беременности; страхование от алкоголизма и разводов; страхование от непредвиденных обстоятельств; страхование от преступных действий третьих лиц; страхование инвестиционных вложений; страхование воспитанников детских интернатов от 1 года до 16 лет). Договоры страхования жизни заключаются на срок не менее 1 года;

   - страхование  от несчастных случаев и болезней (страхование туристов и путешественников; страхование спортсменов; страхование  детей и школьников; страхование  на случай болезни до 4 месяцев; групповое страхование туристов от несчастных случаев; страхование от несчастных случаев на охоте; групповое страхование от болезней; страхование расходов на случай определённого заболевания или заражения; страхование потери дохода при болезни). Страхование от несчастных случаев и болезней представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в фиксированной сумме, либо полной компенсации, либо частичной компенсации, дополнительных расходов застрахованного, вызванных наступлением страхового случая.

   - медицинское  страхование (страхование общих  медицинских расходов; страхование  медицинских расходов при поездке  за границу (туристов); страхование  расходов на случай определённого  заболевания или хирургической операции; страхование расходов на случай медицинского обследования; страхование стоматологических расходов; страхование суточных расходов при нахождении в стационаре; страхование амбулаторного обслуживания; страхование диагностирования болезней; страхование иных медицинских расходов за исключением обязательного медицинского страхования). Медицинское страхование представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по осуществлению страховых выплат в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызванных обращением застрахованного в медицинские учреждения за медицинскими услугами, включёнными в программу медицинского страхования;

2. имущественное  страхование (страхование средств наземного транспорта; страхование средств воздушного транспорта; страхование средств водного транспорта; страхование грузов; страхование других видов имущества, кроме перечисленных [страхование государственного жилого фонда; страхование имущества, сданного в аренду; страхование жилья и садовых участков; страхование электронного оборудования и т.д.]; страхование зданий различных религиозных организаций, переданных в пользование религиозным организациям, но принадлежащих государству). Объектом страхования имущества выступают имущественные интересы лица, с которым заключён договор, связанный с владением, распоряжением и пользованием имуществом;

3. страхование  финансовых рисков (страхование  предпринимательских, коммерческих, биржевых и валютных рисков; страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли; страхование невыполнения контрактов со стороны поставщиков продукции или наоборот не востребования продукции со стороны потребителей; страхование риска непогашения кредита; страхование гарантий). Страхование финансовых рисков представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам, вызванными такими событиями, как остановки производства или сокращение объемов производства, для физических лиц – потеря работы, банкротство и судебные расходы;

4. страхование  ответственности – ответственность  перед третьими физическими или  юридическими лицами (страхование  задолженности и страхование  на случай возмещения вреда). 

Лекция 3

Формы страхования

      Страховые услуги могут быть представлены на условиях обязательности или добровольности. Соответственно и формы страхования может быть 2:

- обязательной;

- добровольной.

      Добровольное  страхование проводится в силу закона и на добровольной основе, т.е. осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с законодательством, регулирующим страховую деятельность. При этом закон определяет общие условия страхования, а конкретные условия его проведения определяются договором, заключаемым между страхователем и страховщиком. Добровольная форма страхования не носит принудительного характера и представляет страхователям возможность выбора услуг на страховом рынке. Добровольное страхование носит выборочный характер, так как не все потенциальные страхователи желают или могут в нём участвовать, а для отдельных категорий лиц законодательством устанавливаются ограничения.