Российское страхование в советский период

В 1931 г. обязательное и добровольное страхование имущества отменено для основной части предприятий  государственной промышленности. Страховые взносы были включены в налог с оборота. Обязательное страхование сохранилось только для предприятий местной промышленности, не имеющих соответствующих финансовых гарантий со стороны органов местной власти.

В 50-е  гг. в систему обязательного имущественного страхования вносятся новые коррективы. С 1956 г. прекращено обязательное страхование государственного жилого фонда, а также добровольное страхование имущества государственных учреждений и организаций, состоящих на местном бюджете. Таким образом практически весь государственный сектор хозяйства был исключен из системы страхования.

Обязательное страхование было сохранено только в отношении  государственного имущества, сдаваемого в аренду (страхование осуществлялось за счет арендаторов, которыми были в  основном религиозные организации).

Однако сохранялось  и развивалось обязательное страхование имущества колхозов, введенное в 30-е гг. вместо кооперативного страхования.      С 1  января  1968  г.  были  введены новые   условия   обязательного страхования  имущества  колхозников.  В   сферу   страховой   защиты   вошло практически все имущество  колхозов:  урожай  сельскохозяйственных  культур, сельскохозяйственные животные, здания, сооружения, транспорт,  оборудование, многолетние насаждения и т.д.

  С 1969 г. по новым правилам стало проводиться страхование домашнего имущества  и  средств   транспорта,   принадлежащих   гражданам.   Расширена ответственность  по  заключаемым  договорам  с  населением  и   одновременно снижены тарифы.

 С 1974 г. этот вид обязательного  страхования распространен и  на совхозы с целью укрепления  финансовой устойчивости сельского хозяйства.

Попытка возродить добровольное государственное  страхование имущества государственных  предприятий относится к концу 80-х гг. Оно было связано с переходом  на принципы полного хозрасчета и  самоокупаемости предприятий, но практически не получило развития.

В полной мере сохранялось  обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам, подтвержденное в 1981 г. Указом Президиума Верховного Совета СССР <О государственном обязательном страховании имущества, принадлежащего гражданам> и соответствующим постановлением Совета Министров СССР. В соответствии с этими документами обязательному страхованию подлежали находящиеся в личной собственности граждан строения (жилые дома, садовые домики, дачи, хозяйственные постройки), а также животные (крупный рогатый скот, лошади и верблюды). Крупная реформа сельскохозяйственного  страхования  была  проведена  в 1979-1984 гг. Было введено обязательное  страхование  имущества  совхозов  в том же объеме, что и ранее проводившееся страхование  колхозного  имущества.

 Начиная  с 1983 г. по новым  условиям  стало  проводиться  обязательное страхование имущества,  принадлежащего  гражданам.  Были  разработаны  новые оценочные нормы на строения  личной  собственности.  Оценка  строений  стала производится исходя из действующих  государственных  розничных  цен.  Новымиусловиями был отменен ряд ограничений в выплате  гражданам  за  уничтоженные или поврежденные строения.

           В 1983  г.  было  отменено  обязательное  страхование мелкого скота, находящегося в личных подсобных хозяйствах  граждан.  Оно  стало  проводится только добровольной форме  (полностью  отменено  как  самостоятельный  вид страхования в 1987 г.). С 1986 г.  перечень  видов добровольного имущественного  страхования дополнился  страховым   договором   "авто-комби",   который   заключался   с автолюбителями и представляет собой комплекс страховых услуг. Бурный  рост  кооперативного  движения   и   индивидуальной   трудовой деятельности в конце 1980-х – начале 90-х годов  сопровождался  организацией соответствующего государственного имущественного страхования. К 1988 году перечень видов государственного имущественного страхования был уже очень обширным и включая в себя страхование имущества совхозов, колхозов и кооперативов, страхование имущества граждан, страхование транспортных средств, а также такие специальные направления как страхование частных коллекций, художественных изделий и антиквариата.

 

Личное страхование.

 

Государственная система страхования довольно успешно  занималась личным страхованием. В апреле 1919 года Декретом СНК в Центральном управлении Народного банка РСФСР создается два специализированных отдела: отдел страхования жизни и отдел ликвидации операций страхования жизни частных страховых обществ. Натурализация хозяйственных связей и полное обесценение рубля в годы Гражданской войны привели практически к полной утрате экономического смысла личного и имущественного страхования.

 Несмотря на сложные экономические  и политические условия, во  второй половине 20-х гг. начинается оживление в области личного страхования. С 1922 года Госстраху было предоставлено право проведения добровольного страхования жизни и страхования от несчастных случаев. Было введено так называемое смешанное страхование жизни, содержащее обеспечение на дожитие до определенного возраста и на случай смерти застрахованного раньше этого срока. Как самостоятельный вид страхование от несчастных случаев начало развиваться с 1925 года. В 1927 г. Госстрах вводит новый, упрощенный вид страхования жизни, доступный для широких народных масс (крестьянское страхование жизни). Для него были характерны стандартные страховые суммы, сроки и размеры страховых платежей. Для заключения договора не требовалось предварительного медицинского освидетельствования. В эти же годы было начато страхование от несчастных случаев и страхование пассажиров от несчастных случаев на путях железнодорожного, водного и воздушного сообщения. Введено смешанное страхование с тремя видами обеспечения: на дожитие до определенного возраста, на случай смерти и на случай инвалидности вследствие несчастного случая. В 1936 г. разрешено добровольное индивидуальное страхование жизни, смерти и дожития без ограничения страховой суммы. Достаточно широко практиковалось в этот период коллективное страхование рабочих и служащих на случай смерти и инвалидности.

Великая Отечественная война подорвала  существовавшую страховую систему, но отнюдь не разрушила ее. Постановлением Совнаркома СССР, принятым в июне 1941 г., органы Госстраха были освобождены  от ответственности по личным и имущественным ущербам, возникшим в результате военных действий. Зато на территориях, освобожденных от оккупации, для развития страхования создаются самые благоприятные условия, водятся льготные тарифы. Особенно широко распространяется коллективное страхование жизни. Коллективное страхование было прекращено в 1942 г. ввиду своей убыточности вследствие сокращения числа застрахованных. Вместо него были введены различные виды индивидуального страхования: смешанное с дополнительной выплатой пенсий; смешанное упрощенное (на риск смерти от любой причины и инвалидности от несчастного случая), сохранялись прежние варианты смешанного страхования с тремя видами обеспечения и страхование от несчастных случаев.

Страхование жизни  достаточно активно развивалось в послевоенный период. Оно служило существенным дополнением к не слишком щедрому социальному обеспечению. В послевоенные годы наблюдается значительный  рост  операций  личного страхования. Если на конец 1945 г. по всем видам личного страхования было застраховано 1,8 млн. человек, то на 1 января 1953 г. – 5,9  млн.  человек. Удельный вес долгосрочного страхования в общем объеме  договоров личного страхования составил в конце 1953  г.  почти 30%.  Более чем в два раза увеличилась материальная помощь населению по линии государственного  личного страхования: в 1946 г. выплаты страховых сумм составили 4,6 млрд. руб., а  в 1953 г. – 9,5 млрд. руб.

 Экономическое значение государственного страхования еще более возросло после проведения в декабре 1947 г. денежной реформы.  В  условиях  повышения роли денег в народном хозяйстве,  дальнейшем  укреплении  советского  рубля, роста его покупательной способности и снижения  розничных  цен  материальная помощь  населению  по  линии  государственного   страхования   стала   более эффективной.

 Кроме того, существовали группы  населения, которые вообще не  включались в государственную  систему социального страхования  (например, колхозники). Для них роль  добровольного личного страхования  была незаменима. В условиях стабильной денежной системы страхование жизни неплохо выполняло свои функции. После денежной реформы 1947 г. объемы страхования жизни неуклонно росли, появились новые его виды. В первые послевоенные годы утверждаются новые правила по всем видам личного страхования. Расширяются возможности смешанного страхования, которые раньше сдерживалось установленным минимумом страховой суммы и обязательным медицинским освидетельствованием застрахованных лиц, вводятся упрощенные варианты смешанного страхования жизни, не имеющие этих ограничений. С 1956 г. разрешается заключать договоры страхования жизни не только на 10, 15 и 20 лет, но и на 5 лет, и именно такие договоры становятся преобладающими, давая большую часть поступлений страховых взносов по страхованию жизни. В конце 60-х гг. вводятся новые виды страхования: страхование детей, затем так называемое <свадебное страхование>. К 1970-80 гг. личные виды страхования предусматривали как традиционное индивидуальное страхование жизни и страхование от несчастных случаев, так и страхование детей, страхование к бракосочетанию, добровольное страхование дополнительной пенсии, а таже страхование пассажиров от несчастных случаев на путях железнодорожного, автобусного и воздушного сообщения. Что касается организационных основ страхования советского периода, то в канун образования Переход на новые формы хозяйствования в 1992 г., сопровождавшийся обвальным падением рубля и галопирующей инфляцией, по существу, уничтожил систему долгосрочного страхования жизни.

Этим видом страхования накануне войны было охвачено около 40% всех работающих. Оно осуществлялось полудобровольным образом за счет вычетов из заработной платы.

 

Перестрахование.

 

Перестрахование является  системой  экономических  отношений,  в процессе  которых  страховщик, принимая  на  страхование риски   различной величины,  часть  ответственности  по  ним,   в   соответствии   со   своими финансовыми возможностями, передает на определенных  согласованных  условиях другим страховщикам в целях создания сбалансированного портфеля  собственных страхований   и   обеспечения   тем   самым   финансовой   устойчивости    и рентабельности страховых операций.  Следовательно,  экономической  сущностью перестрахования является перераспределение  между  страховыми  организациями созданного первичного страхового фонда.   Деятельность перестраховщиков строится на основе закона больших чисел. Этот закон означает, что при достаточно  общих  условиях  действие  большого числа случайных факторов приводит к такому результату,  который  практически не зависит  от  случая.  Применительно  к  страхованию  это  можно  изложить следующим образом: чем  большее  количество  однородных  рисков  принято  на страхование, тем устойчивее страховой портфель данного страховщика, и тем  в большей степени результаты  страховых  операций  поддаются  прогнозированию. Важно добиться наполнения страхового портфеля как можно большим  количеством почти идентичных рисков. Значимость перестраховщика заключается  не  в  том, чтобы снизить размеры убытков, а чтобы сделать более  комфортной  ликвидацию последствий этих убытков.

            Перестрахование на первый взгляд защищает страховщиков, но это влечет за собой защиту и служащих страховых компаний от потери  работы,  акционеров компаний от понижения прибыли. Для  страхователя  это  означает  возможность сохранения прежнего уровня ставок страхования до тех  пор,  пока  изменения, ведущие  к  увеличению  убытков,  не  изменят  свой  внезапный  характер  на постоянный. И, наконец, государству  гарантируется  поступление  налогов  от страховой деятельности.

      Основные принципы перестрахования  являются абсолютно такими же, как  и для  страхования.  Для  перестрахования  также  важно   наличие   страхового интереса,  соблюдение  принципа  возмещения  убытков  и  принципа  наивысшей добросовестности.

 Система перестрахования в  советский период отсутствовала,  за исключением Ингосстраха, который  с самого начала своей деятельности  вынужден был перестраховать  свои риски в зарубежных страховых  компаниях.

В период кратковременного существования кооперативного страхования общества взаимного страхования были обязаны перестраховывать свои риски в Госстрахе. После его исчезновения потребности в перестраховании отпала сама собой. Сконцентрированные в Госстрахе колоссальные страховые резервы и централизованное распоряжение ими позволяли не беспокоиться о перестраховании.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Организация государственного страхования  перестраивалась и совершенствовалась с соответствии с теми экономическими и социальными задачами, которые решала страна на каждом этапе развития.

В 1921 г. при Народном коммисариате финансов было создано главное управление Госстраха, на которое было возложено  осуществление государственного страхования  не только в РСФСР, но и в других республиках.

В 1922г. Главное управление Госстраха  было раорганизованно в Главное  правление государственного страхования, которое получмло большую оперативную  самостоятельность.

Отсутствие жесткой государственной  монополии сыграло положительную  роль в развитии страхования в 20-х годах. Однако уже в 1923 г. в стране развернулась дискуссия между противниками и сторонниками установления государственной страховой монополии. В 1925 г. законодательно было закреплено, что « страхование во всех его видах является государственной монополией Союза ССР»

Проведение налоговой реформы 1930-1931гг. повлекло за собой необоснованное езменение  государственной страховой политики. Страховое дело пострадало от некомпетентности и агрессивно-негативного отношения  к нему со стороны высших властей. Данный период в истории отечественного страхования характеризуется как период извращения в страховой работе. Главными виновниками запущенности страхового дела в начале 30-х годов были властные структуры, которые, игнорируя сопротивление специалистов страхового дела, проводили явно некомпетентную страховую политику.  В марте 1933г. было принято Постановление ЦК ВКПБ(б) об извращениях в работе по страхованию в деревне. После этого произошла резкая переоценка отношения властей к страхованию. Были восстановлены система страховых органов, институт страховых агентов, страховых  ревизоров. В сельсоветах и колхозах сформировались сельские страховые комиссии и сигнальные страховые посты. Подлежало восстановлению также долгосрочное страхование жизни, добровольное страхование имущества колхозов и граждан на селе, кооперативных и общественных организаций, обязательное страхование государственного жилого фонда и имущества, сданного в аренду.