Социальное страхование: принципы и практика развития

     § На постсоветском пространстве система  социального страхования коренным образом меняется. В одних странах  появились государственные пенсионные фонды и фонды обязательного  медицинского страхования, в других - государственные фонды социальной защиты населения и содействия занятости, а также негосударственные страховые  пенсионные фонды и фонды медицинского страхования. Постепенно вводятся персонифицированные  счета граждан, позволяющие учитывать  степень их трудового участия  на протяжении всего трудоспособного  возраста, но еще сохраняется солидарный характер социальной защиты населения.

     В Республике Беларусь система социального  страхования в настоящее время  представлена двумя фондами: Фондом социальной защиты населения и Государственным  фондом содействия занятости. С 1999 по 2002 г, функционировал внебюджетный Фонд социальной защиты молодежи.  
 
 
 
 
 

     2. Медицинское страхование  

     Медицинское страхование составляет часть социальной инфраструктуры и необходимо для  защиты от риска высоких материальных издержек в случае временной или  постоянной утраты здоровья при нехватке личных или бюджетных средств. Человек, потерявший здоровье, часто несет  большие расходы на лечение. Для  их покрытия медицинское страхование  дополняет определенный, гарантируемый  государством уровень медицинского обслуживания за счет бюджетных или  внебюджетных средств. Оказание социальной помощи гражданам в случае болезни  имеет долгую традицию. Так, в Древней  Греции и Римской империи существовали организации взаимопомощи, занимавшиеся сбором и выплатой средств для материальной поддержки граждан в случае утраты ими трудоспособности. В средние века социальная защита возлагалась на цеховые или ремесленные гильдии и церковь. Во второй половине XIX в. стали создаваться общества (кассы, товарищества) больничного страхования для оказания помощи при болезни. Основателями больничного страхования стали Англия и Германия. Именно в Германии в 1883 г. был принят первый государственный закон об обязательном больничном страховании рабочих. В дореволюционной России больничные кассы открыли в начале XIX в., а в 1912 г. Государственная Дума приняла закон о введении обязательного медицинского страхования работающих граждан. В советское время он утратил актуальность, поскольку было введено всеобщее бесплатное медицинское обслуживание.

     Система страховой защиты здоровья во многом определяется степенью участия государства  в организации и финансировании медицинской помощи. В большинстве  стран она возмещается за счет средств обязательного и добровольного  медицинского страхования. Обязательное медицинское страхование является всеобщим для населения и означает формирование страховых доходов  за счет обязательных взносов работодателей, предпринимателей и бюджетных средств (для неработающей категории населения). Из этих фондов и оплачиваются медицинские  услуги. В добровольном медицинском  страховании страховая организация  оплачивает расходы по лечению в  медицинском учреждении лица, заключившего с ней договор страхования  и уплатившего страховую премию.

     По  участию в формировании страховых  фондов и управлении ими системы  страховой защиты здоровья подразделяются на три вида:

     частного  страхования;

     регулируемого государством и общественностью  страхования;

     бюджетного  здравоохранения.

     § Система частного страхования сохранилась  в США, где государственное регулирование  здравоохранения достаточно либерально.

     В настоящее время в систему  страхования здоровья США входят следующие структуры:

     • частные неприбыльные страховые  ассоциации «Голубой крест» и «Голубой щит», занимающиеся только страхованием здоровья и управляемые в каждом штате национальными штаб-квартирами (страховая ассоциация «Голубой крест» была создана в период Великой депрессии, когда многие граждане не могли оплачивать счета за медицинские услуги, а «Голубой щит» - в 1970-е гг., когда у населения наметилась тенденция к ведению здорового образа жизни) ;

     • частные коммерческие страховые  компании, деятельность которых не регулируется государством;

     самофинансируемые программы индивидуальных предпринимателей;

     общества  поддержания здоровья;

     правительственные программы «Медикэр», «Медигэп» и «Медикэйд» (федеральная программа льготного медицинского страхования «Медикэр» рассчитана на людей старше 65 лет и инвалидов. Она предусматривает возмещение затрат в случаях госпитализации, пребывания в домах престарелых, диагностики и посещения медицинскими работниками на дому. Программа «Медигэп» дополняет программу «Медикэр», она включает страхование здоровья пожилых людей за счет их личных средств. «Медикэйд» - программа медицинской помощи, оказываемой в особых клиниках лицам не старше 65 лет с доходом ниже официальной черты бедности ). Наиболее популярно в США коллективное страхование. Большинство граждан США (вместе с членами их семей) застрахованы своими работодателями на случай болезни.

     В ФРГ больничное страхование (страхование  по болезни) в правовом плане регламентировано Федеральным законодательством. Граждане автоматически становятся членами местных больничных касс, со временем вступают в производственные и отраслевые кассы, а далее по выбору, на добровольной основе -в дополнительные. Размер страховых отчислений составляет от 8 до 16 % (в среднем 12,5 %) фонда заработной платы. В настоящее время в Германии насчитывается около 1000 больничных касс, подразделяющихся на производственные, местные, отраслевые и дополнительные. Производственные кассы создаются на предприятиях, где не менее 450 работающих; местные -- образуются по территориальному признаку (городские, квартальные, сельские и т.д.); отраслевые -- подчиняются профессиональному признаку (транспортники, строители и т.д.); дополнительные кассы предназначены для людей с высоким уровнем дохода. Концепция больничного страхования в ФРГ основана на дифференциации и коммерческом подходе, суть которого в том, что размер взносов и уровень обслуживания зависят от доходов страхователей. В частности, если у гражданина заработок держится на минимальном уровне (около 4--5 тыс. евро в месяц), то он должен обязательно страховаться, поскольку в случае болезни такого заработка не хватит на лечение, а, согласно конституции ФРГ, заболевшего человека нельзя лишать медпомощи. При высоких доходах гражданин может вступить в частную больничную кассу, обеспечивающую престижный уровень медицинского обслуживания. В частных больничных кассах отсутствует принцип солидарной раскладки медицинских расходов, поэтому в них молодые и здоровые люди платят меньше, а старые и больные -- больше. Следует подчеркнуть, что при обязательном медицинском страховании в ФРГ очень высокий уровень медицинского обслуживания. Так, например, заболевший имеет право на бесплатное посещение врача, лекарства, больничный транспорт, большинство лечебных процедур, слуховой аппарат, инвалидную коляску, профилактический осмотр детей и т.д. Он только несет расходы по оплате престижных, дорогостоящих, уникальных лекарств, выписанных врачом, а также частично доплачивает за пребывание в больнице. Но при этом максимальный размер доплат лимитируется. В течение шести недель за счет работодателя заболевшему выплачивается пособие по больничному листу в размере 100 % заработной платы, а затем (при длительном лечении -- 1,5 года) пособие в размере 80 % выплачивает больничная касса. Она же выплачивает пособие по уходу за ближайшими родственниками, а также единовременное пособие на похороны родственникам умершего.

     § Система регулируемого медицинского страхования наиболее широко распространена в мире. В этом случае страховые  взносы отчисляют работодатели (предприниматели) и трудящиеся. Большая часть в  финансировании затрат приходится на бюджет, при этом суммарная доля участия предпринимателей и работников составляет в Голландии - около 20 %, Германии -- 15, Бельгии и Японии -- около 10 % , остальные расходы по обязательному медицинскому страхованию финансируются государством на основе сформированной системы налогообложения. Наряду с указанными источниками определенная часть медицинской помощи оплачивается самими гражданами или из полиса дополнительного страхования, приобретаемого у частных фирм.

     Бюджетное здравоохранение в настоящее  время существует в Ирландии, Дании, Швеции, Италии, большинстве стран  СНГ. В экономически развитых странах  бюджетное здравоохранение сохранило  независимость и платежеспособность в результате формирования альтернативных структур (частная медицинская практика, частное страхование здоровья). В  РФ в последнее десятилетие истекшего  века было введено обязательное медицинское  страхование. При этом взносы, предназначенные  для оплаты медицинских услуг, аккумулируются в страховых учреждениях, а не в бюджете. За работников их перечисляют  наниматели; за пенсионеров и инвалидов -- отделы социального обеспечения; за детей, учащихся и студентов -местные бюджеты. Следовательно, у страховой медицины три основных источника финансирования: бюджет, отчисления нанимателей, страховые взносы населения. Что касается сравнительной стоимости бюджетной и страховой системы здравоохранения, то исходя из мирового опыта, страховая медицина дороже, но выше по уровню медицинского обслуживания.

     § Республика Беларусь пока не готова к  переходу на обязательное медицинское  страхование. В 2002 г. Министерством  здравоохранения и правительством страны был утвержден расширенный  перечень медицинских услуг, которые  могут предоставляться государственными лечебными учреждениями на платной  основе. Он не затрагивает интересы детей, пенсионеров, инвалидов и  других незащищенных слоев населения. Рынок добровольных медицинских  услуг в Беларуси не насыщен предложениями и в основном ограничивается страхованием от болезней и несчастных случаев на время поездки за границу, а также обязательным медицинским страхованием иностранных граждан и лиц без гражданства (апатридов), временно пребывающих в Республике Беларусь. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     3. Пенсионное обеспечение  и пенсионное страхование  

     В мировой практике социального страхования  наиболее многообразным и разновариантным, а в странах с переходной экономикой -- проблемным и несовершенным является пенсионное обеспечение. В странах социалистического лагеря оно до 1990-х гг. базировалось на системе государственного социального страхования. Пенсионному обеспечению того периода были присущи:

     * слабая связь размера пенсии  с трудовым вкладом;

     • неперсонифицированный, косвенный и солидарный характер страховых взносов. Они формировались в специализированных фондах и использовались по «котловому» принципу. Большая часть вносилась работодателями, а меньшая -- работниками. Пенсии оплачивались поколением трудоспособного населения;

     отсутствие  распределения страховых взносов  по видам(пенсионное, больничное, по безработице и т.п.);

     единственная  степень защиты в старости (государственная  пенсия);

     в большая зависимость размера пенсии от состояния экономики;

     существенное  отставание уровня пенсий от темпов роста  заработной платы;

     ощутимый  разрыв между размером пенсии у большинства  населения и средней заработной платой;

     обособленность  органов, аккумулировавших страховые  взносы и назначавших пенсии.

     Государственная пенсия не соизмерялась с количеством  денег, заработанных гражданином за трудовую жизнь. Она зависела от того, сколько могло дать государство  на старость.

     В экономически развитых странах политика пенсионного обеспечения ведется  в двух направлениях: 

     • гарантированное обеспечение всеобщей минимальной трудовой пенсии и поддержка  малоимущих слоев населения;

     * расширение возможностей граждан  в обеспечении собственной старости  через дополнительное накопительное  страхование.

     Сочетание государственной гарантии и частной  инициативы позволяет поддерживать высокий социальный уровень. Принцип, которым руководствуются в своей  деятельности негосударственные пенсионные фонды, состоит в добровольном отчислении страховых взносов на накопительное  пенсионное страхование как самими работниками, так и работодателями. Все страховые взносы перечисляются на персональные страховые счета. Денежные средства инвестируются в надежные объекты, прибыль от которых зачисляется на эти же персональные счета пропорционально находящимся на них средствам. При достижении пенсионного возраста сумма средств, накопленных на счету клиента, является базой для определения размера дополнительной пенсии.

     В Западной Европе 70 % пенсионеров получают негосударственные пенсии. Доля дополнительной пенсии в пенсионном доходе составляет в Италии 15--16 %, во Франции -- 35-- 40 %, в  США -- 75 %. Высокий показатель дополнительной пенсии в США объясняется доминированием накопительного принципа в формировании и использовании пенсионных фондов в этой стране. Другой отличительной  особенностью социального обеспечения  пенсионеров в США является наличие  трех степеней социальной защиты, поскольку  большинство пенсионеров получают пенсии из трех источников:

     по  системе социального страхования;

     из  частных пенсионных фондов, формируемых  за счет взносов работодателей;

     3) по системе индивидуальных пенсионных  счетов. Эффективность многозвенного  уровня защиты обусловлена, во-первых, взносами в систему социального  страхования, которые уплачивают  почти все предприниматели и  наемные работники; во-вторых -- взносами работодателей в частные пенсионные фонды. Последние имеют отличия в подчиненности, типах пенсионных программ и группируются по трем наиболее востребованным пенсионным схемам: 

     с фиксированными взносами;

     фиксированными  выплатами;

     участием  в прибыли. Каждый из видов пенсий имеет защиту со стороны государства, гарантирующую возврат пенсии по системе социального страхования  правительством через Федеральную  страховую корпорацию. Система индивидуальных пенсионных счетов обслуживается, как правило, организациями, специализирующимися на страховании жизни. Уплачивая взносы страховщику или выкупая с помощью работодателя страховой полис, любой гражданин США получает право на индивидуальную пенсию. Деятельность частных пенсионных фондов регламентирована законом о страховании пенсионных выплат - «ERISA», включающим два существенных положения. Первое положение устанавливает минимум пенсионных выплат и право наемного работника получать пенсию от компании по одной из альтернатив: а) 100 % пенсии после десяти лет службы; б) 25 % пенсии после пяти лет службы, с последующим ростом до 100 % через пятнадцать лет службы; в) 50 % пенсии, когда в сумме возраст и срок службы у работодателя составляют сорок пять лет, с последующим ростом до 100 % через пять лет службы. Работник, по всем признакам отвечающий условиям одной из альтернатив, оказывается под защитой федеральной гарантии даже в случае увольнения. При этом на размере пенсии не отразятся большие затраты, которые компания понесла на его профессиональную подготовку. Он не окажется в проигрыше и в том случае, если, имея по крайней мере пятилетний стаж работы в данной компании, увольняется раньше срока, предусмотренного контрактом. Второе положение закона обеспечивает гарантию выплаты пенсии за счет Федеральной страховой корпорации пенсионных выплат, имеющей статус правительственного агентства и входящей в государственную систему страхования. Эта организация отвечает по обязательствам обанкротившихся пенсионных фондов или фондов с недостаточным финансированием, стоимость активов которых меньше, чем сумма имеющихся обязательств. Но для этого работодатели должны делать обязательные фиксированные взносы в Федеральную корпорацию, пропорциональные численности занятых.