Банковская система, ее принципы построения и структуры

      Коммерческий  банк выполняет следующие функции.

• Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. С помощью этой функции коммерческих банков происходит сосредоточение временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал.
• Посредничество в кредите. Данная функция определяется тем фактом, что прямые отношения между кредиторами и заемщиками невозможны из-за совпадения суммы и срока капитала, предлагаемого в ссуду, и потребностью заемщика в них. Коммерческие банки, выполняя роль посредника к кредите, устраняют эти затруднения.
• Создание кредитных денег. Данная функция является особой функцией банков по созданию кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, электронных переводов.

      Коммерческие  банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов, когда происходит замена одного вида денег (банкнот) другим видом (депозитами). Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретая у клиентов ценные бумаги, иностранную валюту и золото. В этом случае происходит обратный переход денег из безналичной форсы в наличную.

• Осуществление расчетов в народном хозяйстве. В условиях совершенствования расчетных отношений в народном хозяйстве промышленно развитых стран всё большая часть расчетов между юридическими лицами осуществляется в безналичной форме, и коммерческие банки выступают организаторами и посредниками подобных расчетов. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач у своих клиентов.
• Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через данную функцию реализуется роль коммерческих банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг в стране, которые, безусловно, дополняют систему кредита и взаимодействуют с ней.
• Оказание банками консультативных услуг. Данная функция связана с заинтересованностью банков в устойчивой, эффективной и прибыльной работе своих клиентов. В связи с этим банки осуществляют консультирование по вопросам повышения кредитоспособности своих клиентов, оптимизации их расчетов, налогового планирования, по проблемам составления отчетности и т.д.

     3.3 Обеспечение устойчивости развития коммерческих банков 
 

     В настоящее время в России все большее значение приобретают вопросы стабильности, надежности, устойчивости банковской системы в целом и ее элементов — банков. Под устойчивостью банка следует понимать такое его динамичное состояние, которое обеспечивает необходимую степень защиты от неблагоприятного воздействия внешних и внутренних факторов. Устойчивость банка можно рассматривать как условие его прогрессирующего движения. Виды устойчивости банков можно классифицировать по ряду признаков, в том числе по характеру (экономическая, политическая, моральная устойчивость); исходя из общей ее оценки (реальная и мнимая устойчивость); по времени обеспечения (долгосрочная и краткосрочная устойчивость); по характеру сбалансированности (сбалансированная и с неустойчивым равновесием); по структуре (финансовая, организационная, кадровая, операционная, коммерческая устойчивость); по проводимой политике (постоянная или часто меняющаяся устойчивость в рамках общей концепции); с позиции равномерности развития банков (быстро развивающаяся, равномерно развивающаяся и неравномерно развивающаяся устойчивость); с позиции общественной полезности (общественно полезная и эгоистичная устойчивость). 
          Экономическая устойчивость банка во многом определяется финансовыми результатами его деятельности, уровнем принимаемых банком рисков в сочетании с его ликвидностью и доходностью. 
          Ликвидность (от лат. liquidus — жидкий, текучий) в буквальном смысле означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства. Ликвидность банка нередко определяют как способность банка приобретать наличные средства в центральном банке или банках-корреспондентах по разумной цене. В целом ликвидность банка предполагает возможность продавать ликвидные активы, приобретать денежные средства в центральном банке и осуществлять эмиссию акций, облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов, других долговых инструментов. Термин платежеспособность несколько шире: подразумевается не только и не столько возможность превращения активов в быстрореализуемые, сколько способность юридического или физического лица своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства, вытекающие из торговых, кредитных или иных операций денежного характера. Таким образом, ликвидность выступает как необходимое и обязательное условие платежеспособности, контроль за соблюдением которой уже берет на себя не только само юридическое или физическое лицо, но и определенный внешний орган надзора и контроля. 
          Ликвидность для коммерческого банка — это его способность обеспечить своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по пассиву. Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и пассивов его баланса, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов. 
          Нормы ликвидности банка обычно устанавливаются как отношение различных статей активов баланса ко всей сумме или к определенным статьям пассивов или, наоборот, пассивов к активам. Ликвидность банка — основа его платежеспособности. Платежеспособность трактуется как способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам (перед вкладчиками по выплате депозитов, перед акционерами — по выплате дивидендов, перед государством — по уплате налогов, перед персоналом — по выплате заработной платы). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ГЛАВА 4 . СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ  БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ  И ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ 
 

     Итоги 2010  года для банковского сектора  превзошли ожидания

большинства аналитиков и в целом были во многом неожиданными.

     Одним из важнейших позитивных итогов 2010 года стал существенный

рост  депозитов физических лиц.  Объем депозитов физических лиц в 2010 году вырос намного больше, чем это ожидалось (более чем на 30% в номинальном выражении) и достиг почти 10 трлн. руб. 

     В начале 2010  года очень быстрый  рост депозитов выглядел вполне логичным, так как депозиты впервые за многие годы стали по настоящему  «прибыльными»  в реальном выражении.  В этот период ставки по вкладам в банках были на высоком уровне (9-13%) на фоне замедляющейся инфляции  (к лету инфляция снизилась ниже 6%  в годовом исчислении).

       Во второй половине года макроэкономическая ситуация несколько изменилась,  и цены стали бурно расти,  но ставки при этом быстро снижались.  Если в январе 2010  года максимальная процентная ставка (по вкладам в российских рублях) десяти кредитных организаций составляла 12.97%, то в конце декабря 2010 года – 8.35%.

     Несмотря  на заметное снижение ставок,  рост депозитов не приостановился.  Во многом процесс объясняется наблюдаемой в 2010 году достаточно высокой склонностью населения к сбережению, которую не снижали даже высокие инфляционные ожидания. С одной стороны,  высокая склонность к сбережению,  скорее всего,  позволит банкам значительно нарастить обязательства в 2011  году за счет средств физических лиц.  С другой стороны,  это ограничивает рост потребительских расходов  (они формируют более 50%  ВВП),  что,  в свою очередь,  замедляет экономический рост. Стоит отметить,  что по итогам 2010  года вклад потребления населения в ВВП снизился до 50.9% с 52.9% в 2009 году. 

     Еще одним позитивным итогом 2010  года стало заметное улучшение качества кредитного портфеля банков. Еще год назад часто были слышны прогнозы о 10%, 15%  или даже 20%  просроченной задолженности по ссудному портфелю.  Однако с лета 2010  года ситуация стала достаточно быстро улучшаться, и сейчас такие мрачные прогнозы уже кажутся совсем мало реалистичными.  Больше всего уменьшилась доля просроченной задолженности по ссудам некредитным организациям – за год она сократилась на 0.8 процентных пункта  (с 6.1%  на 1 января 2010  года до 5.3%  на 1 января 2011  года). Это явилось свидетельством постепенного выхода экономики из кризиса,  сопровождающегося улучшением кредитного качества заемщиков –  юридических лиц.  Таким образом,  корпоративный кредитный портфель банков, который вызывал наибольшие опасения в разгар кризиса, в 2010 году показал признаки выздоровления.

     Следующим положительным итогом 2010  года стал рост прибыльности банковского сектора. В абсолютных величинах прибыль банков за 2010  год составила 573  млрд.  руб.,  что на 13%  больше предыдущего рекорда по итогам 2007  года и почти в 3  раза больше итогов 2009  года.  Но,  несмотря на рост суммарной прибыли, рентабельность банковского сектора пока в 1.5-2  раза хуже докризисных лет, а число убыточных банков по-прежнему велико. 

     Также интересным выглядит тот факт,  что в 2010  году потребительское кредитование,  на которое многими возлагались большие надежды,  показало не столь впечатляющий рост.  В то же время ипотечное кредитование продемонстрировало более внушительный рост,  чем этого ожидали многие эксперты.  Объем выданных жилищных кредитов вырос более чем в 2 раза, что во многом определялось более привлекательными условиями,  которые банки стали предлагать на фоне плавного восстановления платежеспособности населения.

     Характерной особенностью 2010 года стал рост объемов кредитования юридических лиц.  Портфель кредитов некредитным организациям вырос на 12.1%.  Вероятнее всего,  заметное оживление кредитования юридических лиц связано с постепенным пересмотром рисковых стратегий банков в отношении реального сектора –  с очень консервативных до более мягких,  что обусловлено улучшением кредитного качества заемщиков. Учитывая потребность предприятий в заемных средствах, можно говорить о том, что потенциал кредитования реализован далеко не полностью -  банки не спешат расширять спектр кредитуемых организаций. Во многом это определяется тем, что до сих пор платежеспособность в отдельных отраслях находится на невысоком уровне. 

     Наиболее  вероятно ожидать сохранения положительной динамики кредитования реального сектора в 2011  году,  но говорить о существенном прорыве в этой сфере было бы преждевременно. 

     В конце 2010 года и в начале 2011 года Банк России позаботился проблемой избытка ликвидности в банковской системе и предпринял первые шаги по ужесточению денежного регулирования (были подняты  ставки по депозитным операциям и увеличены нормы обязательных резервов).  Эти действия пока не оказали сильного влияния на рынок кредитования.  В 2011  году возможно дальнейшее ужесточение денежного регулирования, что в конечном итоге может снизить темпы роста кредитования.  Одной из важнейших проблем,  с которой столкнулись российские банки в первой половине 2010  года,  стало сокращение процентной маржи.  В банковской системе наблюдался значительный приток относительно дорогих пассивов  (депозиты физических лиц)  в условиях падения ставок по кредитам  (в среднем к концу 2010  года ставки в рублях для юридических лиц понизились на 3-7%).

     Альтернативные  способы вложения средств  (в первую очередь ценные бумаги) также приносили невысокую доходность. В результате чистый процентный доход имел тенденцию к снижению, что заставляло банки искать более дешевое фондирование.  В течение всего года ставки по вкладам непрерывно снижались, что к концу года позволило выправить ситуацию с процентной маржей. 

     Проблема качества отчетности сохраняется,  и это постоянно отмечается многим аналитиками и руководством ЦБ РФ.  Но,  несмотря ни что,  наблюдаемая тенденция роста информационной открытости банков является существенным фактором укрепления доверия к банковской системе. 2010 год стал первым годом, когда банки стали функционировать в условиях применения новых требований ЦБ РФ к капиталу.  С 1 января 2010 года собственный капитал банка не может быть меньше 90 млн.  руб.  По данным ЦБ РФ,  на начало 2010  года 22  кредитные организации не соответствовали минимальным требованиям по капиталу. В целом большинство банков сумело докапитализироваться, но некоторые все же были преобразованы в небанковские кредитные организации.  Качество докапитализации не всегда было высоким.  В ряде случаев имела место простая переоценка основных средств.  Тем не менее,  введение новых требований по капиталу позволило снизить количество неустойчивых банков и внесло свой вклад в общий рост капитала банковского сектора.

     В 2010  году произошло сворачивание важной антикризисной меры –  механизма беззалогового кредитования,  реализуемого в соответствии с Положением Банка России от 16  октября 2008  года № 323-П.

     В течение года все меньшее число банков прибегали к такому способу фондирования как беззалоговый кредит.  Те,  кому он помог,  больше не испытывали потребности в столь дорогой поддержке,  а кому не помог,  лишились лицензий. 

     Рассматривая  антикризисные меры регулятора Банк России отменил льготы по резервированию, которые действовали во время кризиса. Результатом увеличения резервов стало ухудшение показателей прибыльности у некоторых банков во втором полугодии 2010 года. 

     В плане институциональных характеристик  российской банковской системы радикальных изменений не произошло,  и в 2010 году в основном сохранились тенденции предыдущего года.  Число действующих кредитных организаций сокращалось,  при этом действующие банки продолжили свое планомерное развитие (увеличение числа офисов,  оптимизация региональной сети и т.д.), восстанавливаясь после кризиса. Но среди отдельных событий следует отметить достаточно крупное банкротство.