Проведение внутренних проверок системы менеджмента качества в соответствии с ГОСТ Р ИСО 190112003

МОРДОВСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ИМЕНИ Н.П.ОГАРЕВА

Рузаевский  институт машиностроения (филиал)

Кафедра производственного менеджмента 
 

РЕФЕРАТ

  Проведение внутренних проверок системы менеджмента качества в соответствии

с ГОСТ Р  ИСО 19011:2003 
 
 

Выполнила: студентка гр. Э-404

                                                                                        Евстюхина М.С.                                                       

                                                                  Проверила: Плетнёва Н.П. 

                    

Рузаевка 2011

Содержание

Введение

1 Цели и объем  программы аудита

2 Принципы проведения  аудита

3 Проведение  аудита

3.1 Организация  проведения аудита

3.2 Анализ документов

3.3 Подготовка  к проведению аудита «на месте»

3.4 Проведение  аудита «на месте»

3.5 Подготовка, утверждение  и рассылка отчета (акта) по аудиту

3.6 Завершение  аудита

3.7 Действия по  результатам аудита

Заключение

 Список использованных  источников 

Введение

      Система менеджмента качества должна периодически подвергаться внутренним аудитам. Внутренний аудит является одним из инструментов менеджмента для мониторинга и проверки результативности внедрения и функционирования системы.

      Внедрив систему менеджмента, руководство  организации должно интересоваться, как она функционирует, где происходят сбои в системе, и оценивать её результативность. Результаты внутренних аудитов предоставляют такого рода информацию для анализа со стороны руководства организации, что позволяет разработать корректирующие действия и выявить возможности улучшения, как отдельных процессов, так и системы в целом.

      Целью проведения внутренних аудитов является проверка того, что система менеджмента:

а) соответствует установленным требованиям.

б) результативно внедрена и поддерживается в рабочем состоянии. 
Таким образом, объектом внутреннего аудита является вся система

менеджмента, а не деятельность конкретных сотрудников  организации. 
 
 
 

 

1 Цели и объем программы аудита 

     Для того чтобы спланировать аудиты и  провести их, необходимо определить цели программ аудитов. Для определения целей необходимо рассмотреть:

а) приоритеты руководства;

б) коммерческие намерения;

в) требования системы менеджмента;

г) законодательные  требования, требования регламентов  и требования, предусмотренные контрактом;

д) необходимость  оценки поставщика;

е) требования потребителя;

ж) потребности  заинтересованных сторон;

и) риски  организации.

     На  объем программы аудита влияют размер, вид деятельности, сложность структуры  проверяемой организации, а также:

а) область, цели и продолжительность каждого  осуществляемого аудита;

б) частота  проводимых аудитов;

в) количество, важность, комплексность, степень сходства, местоположение подразделений, подлежащих аудиту;

г) стандарты, законодательные, нормативные и  контрактные требования и другие критерии аудита;

д) потребности  в аккредитации или регистрации/сертификации;

е) заключения по результатам предыдущих аудитов  или анализ результатов предыдущих программ аудитов;

ж) любые  проблемы, связанные с языком, культурой  или социальными вопросами; и) мнения заинтересованных сторон;

к) существенные изменения в организации или  ее деятельности. 
 

2 Принципы проведения аудита 

     Принципы  проведения аудита делают аудит результативным и надежным методом поддержания  политики руководства и контроля, обеспечивая информацией, на основе которой организация может улучшать свои характеристики, а также являются предпосылкой для объективных заключений по результатам аудита. К принципам проведения аудита относят:

а) этичность  поведения (ethical conduct) - основа профессионализма.

Существенными при аудите являются ответственность, неподкупность, умение хранить тайну  и осмотрительность;

б) беспристрастность (fair presentation) - обязательство представлять правдивые и точные отчеты. Выводы аудитов, заключения по результатам аудита и записи отражают правдиво и точно деятельность по аудиту. Неразрешенные проблемы или разногласия между аудиторской группой и проверяемой организацией отражают в отчетах (актах);

в) профессиональная осмотрительность (due professional care) - прилежание и умение принимать правильные решения  при проведении аудита.

Профессиональная  осмотрительность аудиторов соответствует  важности выполняемого задания и  доверительности со стороны заказчиков и других заинтересованных сторон. Важным фактором является необходимая  компетентность;

г) независимость (independence) - основа беспристрастности  и объективности заключений по результатам  аудита. Аудиторы независимы в своей деятельности и свободны от предубеждений и конфликтов интересов. Аудиторы сохраняют объективное мнение во время всего процесса аудита с целью обеспечения того, что в основе выводов и заключений находятся только свидетельства аудита;

д) подход, основанный на свидетельстве (evidence-based approach), - разумная основа для достижения надежных и воспроизводимых заключений аудита в процессе систематического аудита. Свидетельство аудита основано на выборках существующей информации, поскольку аудит осуществляется в ограниченный период времени и с ограниченными ресурсами. Соответствующее использование выборок тесно связано с доверием, с которым относятся к заключениям по результатам аудита.[3,с. 40] 

Рисунок 1 - Последовательность процессов управления программой аудита 
 
 
 
 
 
 
 

3 Проведение аудита

3.1 Организация проведения аудита 

     Ответственные за управление программой аудита должны назначать руководителя конкретной аудиторской группы.

При проведении совместного аудита до начала аудита важно достичь соглашения между  проверяющими организациями относительно обязанностей каждой организации и, в частности, относительно полномочий руководителя аудиторской группы, назначенного на аудит [2, с.8].

     Для каждого аудита необходимо определить цели, область и критерии в пределах программы аудита. Цели аудита включают в себя:

а) определение  степени соответствия системы менеджмента  проверяемой организации или  ее частей критериям аудита;

б) оценку возможности системы менеджмента  обеспечивать соответствие законодательным  требованиям, нормативным требованиям  и требованиям контракта;

в) оценку результативности системы менеджмента  для достижения конкретных целей;

г) идентификацию  областей потенциального улучшения  системы менеджмента.

     Область аудита описывает содержание и границы  аудита, месторасположение, структурные  подразделения, деятельность и процессы, которые подвергаются аудиту, а также  сроки аудита. Критерии аудита используют в виде основы для сравнения, по которой определяют соответствие. Критерии могут включать политику, процедуры, стандарты, законы, нормы, регламенты, требования к системе менеджмента, требования контрактов или своды правил секторов экономики или предпринимательской деятельности. Цели аудита определяет заказчик аудита. Область и критерии аудита определяет заказчик аудита и руководитель аудиторской группы в соответствии с процедурами программы аудита. Любые изменения целей, области или критериев аудита должны быть согласованы с участвующими сторонами. При комплексном аудите руководитель аудиторской группы должен обеспечить соответствие целей, области и критериев аудита сущности комплексного аудита.

     При проведении аудита следует учитывать  следующие факторы:

- достаточность  и наличие необходимой информации  для планирования аудита;

- адекватное  сотрудничество с проверяемой  организацией;

- наличие  времени и необходимых ресурсов.

         В случае невозможности проведения аудита необходимо предложить заказчику альтернативное решение на основе консультаций с проверяемой организацией. После решения о возможности проведения аудита необходимо сформировать аудиторскую группу с учетом компетентности, необходимой для достижения целей аудита. Если аудит проводит один аудитор, он должен выполнять все обязанности, возлагаемые на руководителя аудиторской группы. При определении численности и состава аудиторской группы необходимо учитывать следующие факторы:

а) цели, область, критерии и продолжительность  аудита;

б) вид  аудита (комплексный или совместный);

в) общую  компетентность группы по аудиту, необходимую  для достижения целей аудита;

г) законодательные  требования, требования регламентов, требования контрактов и требования органов  по аккредитации/сертификации;

д) необходимость  обеспечения независимости аудиторской  группы от проверяемой деятельности и избежания конфликта интересов;

е) возможности  членов аудиторской группы результативно  сотрудничать с проверяемой организацией и совместно работать;

ж) язык аудита и понимание специфических  социальных и культурных ценностей  организации (с учетом собственного опыта аудиторов или при поддержке  технического эксперта) [2, с.11];.

         Процесс обеспечения общей компетентности аудиторской группы должен включать следующие этапы:

- определение  знаний и навыков, необходимых  для достижения целей аудита;

- выбор  членов аудиторской группы таким  образом, чтобы в группе по  аудиту имелись все необходимые  знания и опыт.

Если  аудиторы в аудиторской группе не обладают необходимыми знаниями и опытом, в группу включают технических экспертов. Технические эксперты должны работать под руководством аудиторов.

В группу по аудиту можно включать стажеров, но они не должны заниматься аудитом  без руководства или методической помощи со стороны аудиторов.

И заказчик, и проверяемая организация имеют  право требовать замены членов аудиторской  группы по объективным причинам (член аудиторской группы работал ранее  в проверяемой организации или  же оказывал ей услуги по консалтингу, предыдущее неэтичное поведение). Причины  доводят до сведения руководителя аудиторской  группы и ответственного за управление программой аудита, которые должны согласовать с заказчиком аудита и проверяемой организацией решение  по замене членов аудиторской группы.