Формы обеспечения возвращения банковских кредитов

Минестерство  образования и науки Украины

ДонГТУ

Факультет экономики и финансов 
 
 
 
 
 
 

Реферат

по дисциплине: Банковские операции

на тему: Формы обеспечения возвращения банковских кредитов 
 
 
 
 

Выполнила: ст.гр Фн-07-2

Палагута  Е.О.

Проверила : Откидач Т.А. 
 
 

Алчевск 2011

Содержание:

Введение ……………………………………………………………………….

1. Понятие формы  обеспечения возвратности кредита ……..…………..      

2. Залог - основная  форма обеспечения возвратности  кредита …..……       

3. Гарантии и  поручительства ……………………………………………...   

Заключение ……………………………………………………………………

Список использованной литературы……………………………………...      
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно  важную роль в развитии хозяйственных  структур. От эффективности и бесперебойности  функционирования кредитно-финансового  механизма зависят не только своевременное  получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.

     Банк - кредитная организация, которая  имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц, размещение указанных средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

     В настоящее время особое значение приобретает институт обеспечения  возвратности кредита.

     Возврат банковских ссуд означает своевременное  и полное погашение заемщиками выданных им ссуд и соответствующих сумм процентов  за пользование заемными средствами.

     Обеспечение возврата кредита - это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая систему  организованных экономических и  правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы выдачи ссуд, источники, сроки и способы их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд.

     Так, при выдаче кредита и оформлении кредитного договора возникает обязательство  заемщика перед банком-кредитором по погашению долга. Практика показывает, что наличие обязательства еще  не означает гарантии своевременного возврата. Практически все кредиты  связаны с риском. И хотя риск можно минимизировать путем тщательного  и глубокого анализа кредитоспособности заемщика, все же полностью его  исключить невозможно. Поэтому банк совместно с заемщиком определяет конкретный источник погашения кредита и способ обеспечения полноты и своевременности его возврата. Для финансово-устойчивых организаций в качестве источника погашения кредита банк может определять выручку от реализации продукции, товаров, а для менее стабильных - устанавливать дополнительные гарантии по его возврату. Принимая обеспечение по ссуде, банк получает некоторые права сверх основных прав, установленных по кредитному договору, в отношении возбуждения иска против заемщика и привлечения его к ответственности при неисполнении договора по погашению ссуды.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Понятие формы  обеспечения возвратности кредита

  Одной из наиболее серьезных проблем, с которыми сталкиваются коммерческие банки, является риск непогашения кредитов. Банки, естественно, стремятся минимизировать этот риск с помощью различных способов обеспечения возврата банковских ссуд.

  Обеспечение - это виды и формы гарантированных  обязательств заемщика перед кредитором (банком) по возвращению кредита  в случае его возможного невозврата заемщиком .

  По мнению банкиров англо-американской школы, необходимо иметь два, а лучше три «пояса безопасности», защищающих кредитора  от невыполнения заемщиком кредитного договора. «Первый пояс» - это поток  наличности, доход - главный источник погашения кредита заемщиком. «Второй  пояс» - это активы, предлагаемые заемщиком  в качестве обеспечения погашения  кредита. «Третий пояс» связан с  гарантиями, которые дают юридические (а во многих странах и физические) лица в качестве обеспечения кредита  .

  Размер  обеспечения возврата кредита должен быть не менее суммы основного  долга и причитающихся за пользование  кредитом процентов, а окончание  срока действия гарантии на 6 месяцев  позже установленного договором  срока погашения кредита. Предоставление заемщиком имущества и имущественных  прав в залог банку оформляется  отдельным договором о залоге. В дополнение к договору прилагается  залоговое обязательство.

  Банк принимает  в качестве обеспечения возвратности кредита в залог имущество  заемщика, принадлежащее ему на правах собственности.

  Основные  фонды принимаются в залог  лишь в случае, когда заемщик в  соответствии с действующим законодательством  и собственными уставными документами  отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.

  Предоставленные банком кредиты могут быть обеспечены залогом ценных бумаг: высоко ликвидными акциями и облигациями, депозитарными  сертификатами коммерческих банков, облигациями и векселями государственных органов власти и муниципалитетов с превышением залога не менее чем в 1,5 раза.

  Кроме того, кредит может быть обеспечен средствами депозитного счета (в том числе  в иностранной валюте), открытого  в банке.

  Сумма на счете должна быть достаточна для  удовлетворения банком требований по выданному кредиту.

  В качестве кредитного обеспечения заемщик  может пользоваться одной или  сразу несколькими формами, что  закрепляется в кредитном договоре. Обеспечительные обязательства  по возрасту кредита оформляется  вместе с кредитным договором  и является обязательным приложением  к нему.

  Сам по себе залог имущества (движимого и  недвижимого) означает, что кредитор - залогодержатель вправе реализовать  это имущество, если обеспеченное залогом  обязательство не будет выполнено. В силу залога кредитор имеет право  в случае неисполнения должником - залогодателем, обеспеченного залогом обязательства, получить удовлетворение из стоимости  заложенного имущества преимущественно  перед другими кредиторами.

     Залог должен обеспечить не только возврат  ссуды, но и уплату соответствующих  процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его  невыполнения.

     Поручительство  создает для кредитора большую  вероятность реального удовлетворения его требования к должнику по обеспеченному  поручительством обязательству  в случае его невыполнения, так  как при поручительстве ответственность  за неисполнение обязательств наряду с должником несет и поручитель. Заемщик и поручитель отвечает перед  кредитором как солидарные должники.

     Кредиты под гарантию выдаются ссудозаемщикам лишь в том случае, если гарант является платежеспособным лицом. 
 

2. Залог - основная форма обеспечения возвратности кредита

 

  Залог является одним из наиболее действенных способов, побуждающих заемщика выполнить  свои обязательства по кредитному договору - вернуть долг кредитору.

  Под залогом в гражданском праве понимается право кредитора (залогодержателя) получать возмещение из стоимости заложенного имущества приоритетно перед другими кредиторами

  Предметом залога могут быть движимое и недвижимое (ипотека) имущество, ценные бумаги, валютные ценности, товары в обороте.Первоначально  коммерческие банки охотно принимали  в качестве залога движимые автотранспортные средства и сельскохозяйственную технику, но из-за сложности с их хранением  интерес к этому виду залога значительно  изменился.Законом предусматриваются  некоторые особенности для залога ценных бумаг. Ценная бумага определяется как документ установленной формы, удостоверяющий с соблюдением обязательных реквизитов имущественные права, осуществление  которых возможно при предъявлении этого документа или, в отдельных  случаях, при закреплении ценных бумаг в специальном реестре. Залог ценой бумаги осуществляется путем ее передачи залогодержателю  либо в депозит нотариата, если договором  не предусмотрено иное.При денежной оценке предмета залога, которая осуществляется по соглашению сторон по рыночным ценам, иногда предусматривается соответствующая  индексация стоимости заложенного  имущества или право залогодержателя  на его переоценку на момент обращения  взыскания.Залогом обеспечиваются все требования кредитора-залогодержателя, возникшие на момент их предъявления, если иное не предусмотрено договором. Среди этих требований выделяются:

  а) сумма  основного долга и проценты;

  б) расходы  кредитора в связи с исполнением  обязательства, включая издержки, связанные  с публичной реализацией имущества, проведением аукционов, конкурсов, выплатой комиссионного вознаграждения и др.;

  в) убытки кредитора, связанные с выплатой процентов, неустоек;

  г) расходы  кредитора, связанные с содержанием  имущества 

  Все эти  суммы относятся на счет залогодержателя  и подлежат возмещению за счет заложенного  имущества.

  Гражданское законодательство предусматривает, что  договор о залоге должен быть заключен в письменной форме.

  Договор об ипотеке, а также договор о  залоге движимого имущества или  права на имущество в обеспечение  обязательства по договору, который  должен быть нотариально удостоверен, подлежат нотариальному удостоверению. Договор об ипотеке должен быть зарегистрирован  в установленном порядке.

  Действующее законодательство не предусматривает  возможности передачи имущества, являющегося  предметом залога, в собственность  залогодержателя. Все соглашения, предусматривающие  такую передачу, являются ничтожными, за исключением тех, которые могут  быть квалифицированы как отступное  или новация, обеспеченная залогом  обязательства.

  Право залога возникает с момента заключения договора о залоге, а в отношении  имущества, которое подлежит передаче залогодержателю, - с момента передачи этого имущества, если иное не предусмотрено  договором о залоге.

  Банковский  кредит под залог недвижимости в  нормальных экономических условиях - один из самых популярных и привлекательных  для кредитора. Такой кредит оформляется  в промышленно развитых странах  закладной ценной бумагой, которая  соединяет в себе свойства кредитного договора и залога.. 
 

3. Гарантии  и поручительства

 

  Средством обеспечения возвратности кредита  могут быть гарантия и поручительство.

  Банковская  гарантия представляет собой новый, ранее неизвестный отечественному банковскому законодательству способ обеспечения исполнения гражданско-правовых обязательств. Способ этот состоит в том, что банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате

  Банк принимает  гарантии только от надежных, финансово  устойчивых юридических и физических лиц. Поэтому он в предварительном  порядке должен убедиться в их состоятельности как в финансовом плане, так и сточки зрения готовности выполнить свои обязательства при  наступлении гарантийного случая. При  этом необходим дифференцированный подход.

     В рассматриваемом аспекте гарантии бывают двух видов: необеспеченные и обеспеченные. Первый вид означает, что гарантия (поручительство) данного лица принимается на основе доверия, поскольку связи с ним поддерживаются давно, а репутация у него безупречная. От всех остальных контрагентов необходимо требовать доказательств надежности и представления обеспечения. Они, в свою очередь, требуют индивидуального подхода: в отношении физических лиц можно воспользоваться данными об их имуществе и доходах. Методика определения платежеспособности предприятий банкам известна, есть свои известные методики определения финансового состояния банков, страховых компаний, фондов.