Учет и контроль денежных средств на расчетном счете

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Февраля 2012 в 16:44, курсовая работа

Краткое описание

Целью данной курсовой работы является закрепление и подготовка к практическому использованию знаний в области бухгалтерского учета операций по расчетному счету.

Содержание работы

Введение 4

1. Определение и сущность расчетного счета 5

1.1 Сущность расчетного счета 5

1.2 Корреспонденция счетов по операциям учета денежных средств на расчетном счете 8

1.3 Синтетический и аналитический учет по расчетному счету 13

2 Виды расчетов. Основная документация 17

2.1 Прием и выдача наличных денег с расчетного счета 17

2.1.1 Объявление на взнос наличными 17

2.1.2 Денежный чек 18

2.2 Безналичные расчеты 20

2.2.1 Сущность и значение безналичных расчетов 20

2.2.2 Принципы и условия безналичных расчетов 22

2.2.3 Формы безналичных расчетов 25

3 Порядок открытия и закрытия расчетного счета 34

3.1 Оформление открытия расчетного счета 34

3.2 Порядок закрытия расчетного счета 41

Заключение 43

Список использованных источников 45

Скачать целиком (127.66 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Содержимое работы - 1 файл

Учет и контроль денежных средств на расчетном счете.rtf

— 1.22 Мб (Скачать файл)
 
 
 
 
 
 
   

ОРДЕР №

1

  

0402001

         

с1htd 299lecxlcrevlblatblcrdrnone

 

1 февраля 2007

г.

        
       

ДЕБЕТ

      
       

сч.№ 20201

Сумма

От кого

УФК по Чукотскому автономному округу (УВД по Чукотскому автономному округу л/с 03188108360)

    

5925
 
 

Кредит

Общая

    

Банк получателя

 

ГРКЦ ГУ

код

40116810200000000001

частные

символы

Банка России по Чукотскому АО

5925=

  

32

г. Анадырь

        

Получатель

        

УФК по Чукотскому автономному округу (УВД по Чукотскому автономному округу л/с 03188108360)

    
   
   

Источник взноса

              

Возврат неиспользованных средств(188-0302-2020000-240-211: 5000=з/пл; 188-0302-2020000-472-222:925=проездв отпуск)

      
                 

Бухгалтер

    

Кассир

          
 

     приложение Б 
Образец денежного чека

Денежный чек

                        _____________________________

                                (чекодатель)                +-----------+

                                                            ¦ No.       ¦

                                       ____________________ ¦           ¦

                                       No. счета чекодателя ¦           ¦

                                                            ¦ В КАССУ - ¦

                                                            ¦контрольная¦

                                                            ¦   марка   ¦

        Корешок чека                                        +-----------+

        No. ________

   НА ______________ руб.    ЧЕК _______ НА __________ руб.

                                                                Место

        "Дата"                ____________________________   для наклейки

                                     (место выдачи)           контрольной

        ЧЕК ВЫДАН                                                марки

   ___________________   М. П.    ____________________________

                       чекодателя   (наименование учреждения)

   Подписи

   ___________________            _______________________________________

        (первая)                           (кому)

                                  _______________________________________

   ___________________

        (вторая)                  _______________________________________

                                             (сумма прописью)

        ЧЕК ПОЛУЧИЛ

                                  _______________________________________

        "Дата"

                                  _______________________________________

   ___________________

        (подпись)

                                    Подписи

  

  

   ----------------------------------------------------------------------

                      Обратная сторона денежного чека

  

   +----------------------------------------------+

   ¦Сим-¦   ЦЕЛИ РАСХОДА   ¦   СУММА  ¦Свободный  ¦

   ¦вол ¦                  ¦          ¦остаток    ¦

   +----+------------------+----------¦сметных ас-¦     Оприходовано

   ¦    ¦                  ¦     ¦    ¦сигнований ¦

   +----+------------------+-----+----¦на квартал ¦  по кассе, кассовой

   ¦    ¦                  ¦     ¦    ¦без учета  ¦

   +----+------------------+-----+----¦суммы по   ¦   ордер No. _______

   ¦    ¦                  ¦     ¦    ¦данному    ¦

   +----+------------------+-----+----¦чеку       ¦ от "__"_____ 20__ г.

   ¦    ¦                  ¦     ¦    ¦           ¦

   +----+------------------+-----+----¦           ¦   Главный бухгалтер

   ¦    ¦                  ¦     ¦    ¦           ¦

   +----+------------------+-----+----¦           ¦   ___________________

   ¦    ¦                  ¦     ¦    ¦           ¦        (подпись)

   +----+------------------+-----+----+-----------¦

   ¦    ¦                  ¦     ¦    ¦           ¦

   +----------------------------------------------+

   Указанную в настоящем чеке сумму получил

  

   подпись _______________________

    

        ОТМЕТКИ, УДОСТОВЕРЯЮЩИЕ ЛИЧНОСТЬ ПОКУПАТЕЛЯ:

  

   ____________________________________________________

            (наименование документа)

  

   ____________________________________________________

  

   ____________________________________________________

  

   ПРОВЕРЕНО            ОПЛАТИТЬ            "Дата"

   Контролер        Отв. исполнитель

                   __________________      Оплачено

                       бухгалтер            Кассир 

 

     приложение В 
Образец платежного поручения

       
 
      

0401060

Поступ. в банк плат.

  

Списано со сч. плат.

 
      		       
     

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ №

                  
                                   

Дата

  

Вид платежа

       
                                                                   

Сумма прописью

  

Пятьсот рублей 00 копеек

ИНН

  

КПП

  

Сумма

500-00

   

Сч.№

                   

 
 

Плательщик

 

БИК

              

 

Сч. №

                   

 

Банк плательщика

Сбербанк России г. Москва

БИК

044525225

Сч. №

30101810400000000225

Банк получателя

ИНН

7729406900

КПП

772901001

Сч.№

40702810038180102376          

ООО "Бухсофт.ру" г. Москва                                                                                                                                        Вернадское ОСБ 7970 г. Москва

 

Вид оп.

         

 

Срок плат.

  

Наз. пл.

         

 

Очер. плат.

         

 

Получатель

Код

         

 

Рез. поле

         

 
             
 

Назначение платежа

      

Подписи

  

Отметки банка

                         
      

М.П.

               
                                     
                       
        
                         
 

     приложение Г 
Образец платежного требования

     

ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ №

                    
            

Дата

             

Вид платежа

 

Условие

оплаты

       

Срок для

акцепта

       

Сумма

прописью

       

ИНН

Сумма

  

Плательщик

Сч. №

  
 

БИК

  

Банк плательщика

Сч. №

  
 

БИК

  

Банк получателя

Сч. №

  

ИНН

Сч. №

  

Вид оп.

  

Очер. плат.

       

Наз. пл.

  

Рез. поле

       

Получатель

Код

  

Назначение платежа 

 
 
 
Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов

                                                                                             Подписи                            Отметки банка получателя

     
             
             М.П.
       

№ ч. плат.

№ плат. ордера

Дата плат. ордера

Сумма частичного платежа

Сумма остатка платежа

Подпись
    Дата помещения в картотеку
                                                
                                                
                                         
    Отметки банка плательщика
                                                
                                                
                                                
                                                
                                                
                                                
                                                

Информация о работе Учет и контроль денежных средств на расчетном счете