Организация кредитования населения

Срок, в  течение которого кредитополучатель - физическое лицо или субъект малого предпринимательства обязан, если это  предусмотрено кредитным договором, досрочно возвратить (погасить) кредит в случае неисполнения им условия  кредитного договора о заключении к  нему дополнительного соглашения об увеличении размера процентов и (или) платы за пользование кредитом, должен составлять не менее трех месяцев  со дня предъявления банком-кредитодателем требования о досрочном возврате (погашении) кредита.

Уплата  процентов по кредитам на строительство  индивидуальных жилых домов и  квартир осуществляется не позднее, чем через 3 месяца после получения  первой части кредита,  по кредитам на строительство садовых домиков  и индивидуальных жилых домов  сезонного проживания – не позднее, чем через 1 месяц после получения  первой части кредита.[2.гл.3]

Для расчёта ежемесячной суммы процента используется формула:

,                                                      (2.2.)

Где С – сумма кредита;

ПС  – процентная ставка;

ПП  – количество месяцев пользования  кредитом;

ПМ  – количество платёжных месяцев.

 

     

3. РАСЧЁТНО-АНАЛИТИЧЕСКАЯ  ЧАСТЬ

 

     Физическое  лицо Масляева Ольга Васильевна берёт кредит в АСБ «Беларусбанк», филиал №503 на строительство квартиры, сроком на 15 лет, под ставку рефинансирования НБРБ+4,8% пункта в сумме 48000000 руб. Заработная плата составляет:

     1 месяц – 2200000 руб.;

     2 месяц – 2380000 руб.;

     3 месяц – 2520000 руб.

     Подоходный  налог составляет 12% от суммы заработной платы, профсоюзные взносы – 1% от суммы  заработной платы; отчисления в фонд социальной защиты населения – 1% от суммы заработной платы, минимальный  потребительский бюджет – 235000 руб., квартплата – 120000 руб., доходы по ценным бумагам – 385000 руб., работа по совместительству – 1420000 руб. в месяц.

     При получении кредита кредитополучатель  берёт в обеспечение возврата кредита поручителя – Демидюка Александра Ивановича:

     Заработная  плата составляет:

     1 месяц – 2720000 руб.;

     2 месяц – 2685000 руб.;

     3 месяц – 2795000 руб.

     Подоходный  налог составляет 12% от суммы заработной платы, профсоюзные взносы – 1% от суммы  заработной платы; отчисления в фонд социальной защиты населения – 1% от суммы заработной платы, минимальный  потребительский бюджет – 180000 руб., квартплата – 86000 руб., доходы по ценным бумагам – 385000 руб.

     Сумма кредита погашается ежемесячно, проценты начисляются на сумму оставшегося  долга.

     Определить:

1. Кредитоспособность кредитополучателя и поручителя;

2. Суммы процентов;

3. Суммы к погашению.

     На  основании задачи составить следующие  документы:

1. Кредитный договор
2. Договор поручительства
3. График погашения кредита
4. Справки о доходах

     РЕШЕНИЕ

1. Коэффициент платёжеспособности:

                                           ,                                          (3.1.) 

     Где ∑П – сумма ежемесячных платежей;

     ∑Д  – сумма ежемесячных доходов;

     ∑Р – сумма ежемесячных расходов.

2. Сумма ежемесячного платежа:

                               ,                                            (3.2.)

     Где ∑ОД – сумма ежемесячного платежа  по погашению основного долга;

     ∑% - сумма ежемесячного платежа по процентам за пользование кредитом.

3. Сумма ежемесячного платежа по погашению основного долга:

                                  ,                                                   (3.3.)

     Где ∑К – сумма кредита;

     n-1 – количество месяцев пользования кредитом.

4. Сумма ежемесячного платежа по процентам за пользование кредитом:

                                    

,                                      (3.4.)

     Где ∑%общ – сумма начисленных  процентов за весь период пользования  кредитом.

     Коэффициент платёжеспособности кредитополучателя:

     ∑Д=(2200000+2380000+2520000)/3+385000+1420000=4171670р.

     ∑Р=2366670*0,12+2366670*0,01+2366670*0,01+235000+120000=

     =686330р.

     ∑Д-∑Р=4171670-686330=3485340р.

     

     

     

     Коэффициент платёжеспособности поручителя:

     ∑Д=(2720000+2685000+2795000)/3+385000=3118330р.

     ∑Р=2733330*0,12+2733330*0,01+2733330*0,01+180000+86000=

     =648670р.

     ∑Д-∑Р=3118330-648670=2469660р.

     

     Банк  выдаст кредит Масляевой О.В., т.к. коэффициент платёжеспособности кредитополучателя и поручителя соответствует норме (не менее 0,2 и не более 0,5) и составляет 0,34 и 0,47 соответственно.

5. Расчёт сумм процентов:

                         ,                                               (3.5.)

Где ∑К – сумма кредита;

С – процентная ставка;

Д – количество дней в периоде начисления;

ДГ  – количество дней в году.

6. Расчёт сумм процентов и сумм к погашению:

1 месяц

     ∑%=48000000*44,8*30/36000=1792000р.

     ∑П=1792000р.

     2 месяц

     ∑%=48000000*44,8*30/36000=1792000р.

     ∑П=268160+1792000=2060160р.

     3 месяц

     ∑%=47731840*44,8*30/36000=1781989р.

     ∑П=268160+1781989=2050150р.

     4 месяц

     ∑%=47463680*44,8*30/36000=1771977р.

     ∑П=268160+1771977=2041140р.

     5 месяц

     ∑%=47195520*44,8*30/36000=1761966р.

     ∑П=268160+1761966=2030130р.

     6 месяц

     ∑%=46927360*44,8*30/36000=1751955р.

     ∑П=268160+1751955=2020120р.

     7 месяц

     ∑%=46659200*44,8*30/36000=1741943р.

     ∑П=268160+1741943=2010100р.

     8 месяц

     ∑%=46391040*44,8*30/36000=1731932р.

     ∑П=268160+1731932=2000090р.

     9 месяц

     ∑%=46122880*44,8*30/36000=1721921р.

     ∑П=268160+1721921=1990080р.

     10 месяц

     ∑%=45854720*44,8*30/36000=1711910р.

     ∑П=268160+1711910=1980070р.

     11 месяц

     ∑%=45586560*44,8*30/36000=1701898р.

     ∑П=268160+1701898=1970060р.

     12 месяц

     ∑%=45318400*44,8*30/36000=1691887р.

     ∑П=268160+1691887=1960050р. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

     Исходя  из выше изложенного, можно утверждать, что банковский кредит оказывает  прямое влияние на экономику страны. Он является формой движения ссудного капитала, обеспечивающей кругооборот  промышленного и торгового капитала.

     Ввиду этого возникает вопрос об эффективном  использовании ссужаемых денежных средств субъектами экономической  деятельности. Разработка кредитной  политики государства – сложная  и ответственная задача, от которой  во многом зависят темпы социально-экономического развития государства. Эффективная  кредитная политика – результат  не только последовательной государственной  политики, реализуемой с помощью  законодательства, разрабатываемых  программ, касающихся структурной перестройки, но и профессионального управления кредитными активами банков.

     Таким образом, можно сделать следующие  выводы:

1. Особенности банковского кредита проявляются в его отличии от других форм кредитов.

     Отличительная черта состоит в сущности и субъектах кредитных отношений. Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату физическим и юридическим лицам на условиях обеспеченности, возвратности, срочности; в форме его предоставления - при банковском кредитовании происходит передача денежных средств или товарной стоимости, то есть банковский кредит может иметь как товарную, так и денежную формы (причем наиболее часто во внутриэкономическом обороте применяется в основном денежный кредит).

2. Основной функцией банковского кредита является аккумулирование временно свободных средств, их перераспределение на условиях возвратности, а также эмиссия денежных знаков в обращение через систему кредитования.
3. Кредит выступает одним из факторов развития рыночных отношений, стимулирования расширенного воспроизводства товаров, повышения эффективности производства.

 

     

     СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 
 

     

1. Банковский  кодекс Республики Беларусь от 25.10.2000 № 441-3 в редакции Закона Республики Беларусь от 17.07.2006. № 145-3 (с изменениями и  дополнениями) // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. 2006г. № 113,2/1243.
2. Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата. Утв. Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь 30.12.2003 № 226 (в ред. От 28.12.2006 г.) // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. 2004 г. № 19,8/10459.
3. Социальная ориентация экономической системы: учебное пособие / А.С.Головачев, Э.А.Лутохина. – Мн.:  Академия управления при Президенте Республики Беларусь, 2000. – 260с.
4. Деньги, кредит, банки:  Учебник / Г.И. Кравцова,  Г.С. Кузьменко и др.; Под общ. ред. Г.И. Кравцовой. – Мн.: БГЭУ, 2003. – 527 с.
5. Оценка кредитоспособности заемщиков в банковском риск-менеджменте: Учебник / А.И.Шаталов, Е.К.Шаталова. – Мн.: БГЭУ, 2011. – 168с.
6. Банковские операции: пособие / М.А.Коноплицкая; под. Ред. М.А.Коноплицкой. – Мн.: Вышэйшая школа. 2008 – 315с.
7. Банковские операции: пособие / С.И.Пупликов, М.А.Коноплицкая, С.С.Шмарловская и др.; под общей ред. С.И.Пупликова. – Мн.: Вышэйшая школа, 2003. – 351с.
8. www.nbrb.by. – Дата доступа: 14.11.2011.