Бизнес-план в торговле

БИЗНЕС-ПЛАН

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Общие положения

 

Название проекта: Организация  продуктового магазина

Организационно-правовая форма: Индивидуальный предприниматель

Адрес: Ростовская область, Заветинский район, с. Киселевка  ул. М.Романова д.7а

Основные виды деятельности: розничная торговля

Первоначальные инвестиции: 240000 руб.

 Торговля будет вестись продуктами питания, в том числе и скоропортящимися, слабоалкогольными и безалкогольными напитками, табачными изделиями. Ассортимент будет рассчитан на товары массового потребления, такие как колбасы и окорока, молочные продукты, хлебобулочные изделия, крупы и консервированные продукты, а так же масло. Выбрана нижняя ценовая категория, в расчете на быстрый оборот и завоевание лояльной клиентуры.

Предполагается, что магазин  продуктов будет реализовывать  товар конечному потребителю  через систему продавцов, обслуживающих  покупателей в торговом зале. Предполагается круглосуточный режим работы магазина для удобства конечного потребителя и увеличения валовой выручки.

 

2. Описание  продукции

 

Таблица 1 - Виды продукции, предлагаемые  предпринимателем

№  п/п	Наименование продукции	Себестоимость	Отпускная цена
1	Гастроном
1.1	Колбасные изделия фирмы «Тавр»
1.1.1	Вареные колбасы	От 73 руб/кг	От 95 руб/кг
1.1.2	Соски и сардельки	От 72 руб/кг	От 95 руб/кг
1.1.3	Полукапченые колбасы	От 116 руб/кг	От 151 руб./кг
1.1.4	Ветчина	От 112 руб/кг	От 147 руб/кг
1.1.5	Сырокопченые колбасы	От 247 руб/кг	От 321 руб/кг
1.2	Сыры	От133  руб/кг	От 176 руб/кг
1.3	Масло сливочное	От 24,6 руб/пач	От 32 руб/пач
1.4	Масло растительное	От 36,2 руб/л	От 47 руб/л
2	Бакалея
2.1.	Мука пшеничная хлебопекарная  высший сорт	От 19 руб/кг	От 25 руб/кг
2.2	Чай	От 15 руб/пач	От 19,5 руб./пач
2.3	Кофе	От 33 руб.	От 43 руб
2.4	Крупы	От 12,9 руб/кг	От 17 руб/кг
2.5	Специи
2.6	Макаронные изделия	От 13 руб/кг	От 17 руб/кг
2.7	Шоколад, шоколадные конфеты, печенье	От 32 руб/кг	От 41,6 руб/кг
2.8	Консервы	От 17 руб/бан	От 22 руб/бан
3.	Мороженное	От 3,5 руб.	От 4,7 руб.
4.	Хлебобулочные изделия	От 3,5 руб.	От 4,7 руб.
5.	Слабоалкогольные напитки	От 20 руб/0,5л	От 26 руб/0,5л
6.	Безалкогольные напитки, соки	От 25,5 руб/л	От 33 руб/л
7.	Табачные изделия	От 7,7 руб/пач	От 10 руб/пач
8.	Бытовая химия	От2,2 руб	От 3 руб.

 

Поставщиками продукции  будут предприятия, производящие соответствующую  продукцию в Ростовской области, что снизит транспортные расходы, и  соответственно,  оптовую цену:

- РЦ Батайск 

- ТАВР РКЗ ООО (ГМ)

- ЗАО «Орловская мельница»

- ООО «Плодовощторг»

 

3. РАСЧЕТ СТОИМОСТИ  ПРОЕКТА

 

Для организации продуктового магазина необходимо купить торговое и холодильное оборудование, оргтехнику, кассовый аппарат и т.д.

Также необходимо закупить товар, часть товара планируется  брать под реализацию, так например безалкогольную и слабоалкогольную продукцию, при этом планируется заключить договор с представителями компании «Балтика» на реализацию пива этой марки. Представители компании «Балтика» предоставляют свое холодильное оборудование, за  счет этого возникает экономия в затратах.

Стоимость проекта = Расходы, произведенные с момента государственной  регистрации начинающего предпринимателя  до момента регистрации заявки на предоставлении субсидии + Расходы, планируемые  к реализации в течение срока  окупаемости бизнес-проекта начинающего предпринимателя.

Таблица 1- Расходы, произведенные  с момента государственной регистрации  начинающего предпринимателя до момента регистрации заявки на предоставлении субсидии

№	Наименование расходов	Цена, руб.	Количество	Стоимость, руб.
	Магазин	240000	1	240000

 

Таким образом, расходы, произведенные с момента государственной  регистрации начинающего предпринимателя  до момента регистрации заявки на предоставлении субсидии составили 240 тыс. собственных средств предпринимателя.

 

Таблица 2  - Расходы, планируемы к реализации в течение срока окупаемости проекта

№	Наименование расходов	Цена, руб.	Количество	Стоимость
	Стеллаж пристенный	1500	4	19356
	Прилавок ДСП	1500	3	10500
	Прилавок под кассу	1300	1	3130
	Холодильная витрина "Полюс Арго"	12500	1	16000
	морозильный ларь Dancar DS200	10000	1	15000
	Электронные весы	2500	1	5500
	Разделочные доски	150	2	300
	Ножи	200	2	400
	Кассовый аппарат	15000	1	20000
	Монтаж оборудования	1000	1	15500
	Итого планируемые капитальные  вложения			52500
	Закупка товара, без учета  товара под реализацию			25000
	Электроэнергия	1000	12 мес	12000
	Вода 4 кубх12 мес	25	48 куб	1200
	Итого			90700

 

 

4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ  ПЛАН

 

 

 

Для ведения предпринимательской  деятельности приобретен магазин общей торговой площадью -18,3 м2.

Предполагается закупка  нового торгового оборудования и  холодильного оборудования, а также  вспомогательных материалов- разделочные  доски, ножи и тд.

 

По предыдущему опыту  доход предпринимателя составит от 20000 до 30000 тыс. руб. в месяц, в зависимости от сезонности.

Формула расчета ЕНВД за квартал:

(базовая доходность) х (физпоказатель) х К1 х К2  х 3 месяца х 15% (ставка налога) = ЕНВД за квартал. 

Базовая доходность на каждый вид деятельности указана в 346.29 НК.

Для расчёта ЕНВД К1 на 2010 год установлен в размере 1,295.

 

 

Расчет ЕНВД = (1800*18м2*1,295*0,2)*15% = 1258,74 руб.

 

5. ПЛАН ПО  МАРКЕТИНГУ И ОБЪЕМУ ПРОДАЖ

 

 

Планируемый товарооборот на 2011-2012 г.г. представлен в таблице 3.

 

 

 

 

 

 

Таблица 3 - Планируемый товарооборот на 2010-2011 г.г. ноябрь учесть сезонность

 

Месяцы реализации	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Товарооборот	20000	70000	60000	60000	80000	80000	80000	80000	80000	80000	80000	80000

 

 

Разные суммы товарооборота  по месяцам объясняются с сезонным характером торговли.

 

Реклама поможет нам  привести новых клиентов. Для того чтобы узнали о нашем магазине, мы можем составить рекламное объявление и развесить его в проходимых местах.

 Объявление может  быть следующего содержания:

Объявление.

Открылся новый круглосуточный магазин по адресу: с.Киселевка ул.М.Романова д.7 а. Мы  предлагаем колбасы высшего качества, сделанные из натурального мяса, компании «Тавр», цены ниже рыночных. Так же у нас вы сможете купить сыр и молочную продукцию».

Также на магазине будет  висеть фирменная вывеска компании «Тавр», которую предоставят нашему магазину бесплатно, так как мы будем  реализовывать их колбасную продукцию, которая отличается высоким качеством.

 

 

6. ЦЕНОВАЯ ПОЛИТИКА

 

Ценовая политика соответствует покупательной способности населения и может быть охарактеризована как умеренная. Разумная ценовая политика торговой сети позволяет обеспечить не только высокий уровень сервисных услуг, но и приемлемые цены.

Размер выручки предприятия  напрямую связан с проходимостью покупателей через магазин и характеризуется количеством чеков в день. С целью привлечения покупателей первые 3-4 месяца наценка на товар делается небольшая. Критериями популярности магазина служит количество чеков в день, величина средней покупки, размер максимального и минимального чека. Достигнув планируемых результатов можно постепенно поднимать наценку на отдельные виды товаров.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

На основную группу товаров  наценки небольшие, особенно это  касается социально значимой группы товаров. Кроме того, планируется проводить маркетинговые мероприятия, например: постоянное снижение цен на определенные товары в определенный период, скидки для социальных групп.

 

7. АНАЛИЗ РИСКОВ

 

Таблица 4 – Анализ риска

 

Риски	Последствия	Мероприятия
Конкуренты	Уменьшение клиентов	Гибкая ценовая политика, рекламные объявления, круглосуточный режим работы
Повышение цены у поставщиков	Увеличение цены реализации	Заключение договорных обязательств на долгосрочной основе со стабильной ценой Поиск новых поставщиков

 

 

 

 

8. РАСЧЕТ ПОТРЕБНОСТИ В ПЕРСОНАЛЕ

 

 

Немаловажным моментом является наем сотрудников продуктового магазина.

Как изначально предполагалось данным бизнес-планом, сбыт продукции  конечному потребителю будет  осуществляться через систему продавцов. Предполагается, что доставка товара в магазин будет осуществляться торговыми агентами оптовых компаний по продаже продуктов питания, следовательно нет необходимости в собственных водителях, агентах.

 Так как режим  работы магазина – круглосуточный, то штат продуктового магазина следующий:

Таблица 5

Наименование должности	Количество	Заработная плата в  месяц	Ставка	Всего	Годовой фонд оплаты труда
Гл.Бухгалтер	1	18000	0,5	9000	108000
Товаровед	1	15000	1	15000	180000
Продавцы	4	10000	0,5	5000*4 чел =20000	240000
Грузчик	1	5500	0,5	2750	33000
Уборщица	1	5500	0,5	2750	33000
Итого	8	76000		38500	846000
Продавец – 2 5400 Бухгал – 6000 0,5 – 3000 руб продавец

 

Таким образом, планируется  образование 8 рабочих мест.

 

Средняя заработная плата  для сотрудников на полный (1 ставка) рабочий день:

ФОТ за 1 месяц: 15000 руб.

Средняя заработная плата  в месс = 15000/1 =15000 руб

Средняя заработная плата  для сотрудников на не полный (0,5 ставки) рабочий день:

В магазине 2 бригады продавцов  по 2 человека. Каждая бригада работает по 2 недели и 2 недели отдыхают.

Количество отработанных часов в году для продавцов:

14 дней*12 часов*12 мес= 2016 часов

Для 4 продавцов:

2016*4= 8064 часов

 

Количество фактически отработанных месяцев в году = 365*40/7 дней*12 месяцев = 173,81 час/месс

Количество фактически отработанных месяцев в году: = 8064/173,81*4 = 11,6 мес.

Годовой фонд оплаты труда = 5000*4*12= 240000 рублей 

Средняя заработная плата продавцов в месяц:

240000/11,6*4 = 5172,4 руб.

 

Определим среднюю заработную плату для грузчика и уборщицы.

 

Количество отработанных часов в году:

= 4 часа*22 рабочих дня  в месяц*12 месяцев в году* 2 раб. = 2112 часов

Количество рабочих  часов в месяц = 365*40/7 дней*12 месяцев = 173,81 час/месс

Количество фактически отработанных месяцев в году = 2112/173,81*2 = 6,08 мес

Годовой фонд оплаты труда = 2750*2*12мес= 66000  рублей 

Средняя заработная плата  в месяц: 66000/6,08*2=5427 руб. 64 коп

Расчет средней заработной платы на предприятии:

Средняя заработная плата = (ср.заработная плата раб. трудоустроенного на полный рабочий день + ср.заработная плата раб. трудоустроенного на неполный рабочий день)/количество категорий работников на предприятии = (15000+5172,4+5427,64)/5 = 5120 руб.

Итого: средняя заработная плата на предприятии составляет 5120 руб., что выше МРОТ (4330 р) на 18,2%.

 

 

 

 

9. ФИНАНСОВЫЙ  ПЛАН

 

Как видно из таблицы 6, срок окупаемости проекта по открытию магазина составляет 12 мес. Чистую прибыль магазин начнет получать со 2 месяца реализации в размере 23751,26 руб.

Чистая прибыль нарастающим  итогом на 12 месяц реализации проекта  составит 13957,56 руб.

 

 

10. ПОМЕЩЕНИЕ,  ИСПОЛЬЗУЕМОЕ В ЦЕЛЯХ ВЕДЕНИЯ  ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

 

Предприниматель приобрел для ведения  предпринимательской деятельности ИП Фрахова …магазин стоимостью 240000 руб. из собственных средств.