Договор займа, кредитования и факторинга

Московская финансово-юридическая академия

Ярославский филиал

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине

«Гражданское право»

На тему:

«Договор займа, кредитования и факторинга»

Студентка группы ЮЗ-23

Заводчикова И.Д.

Преподователь: Смирнова Я.А.

_________________________

Ярославль 2009

                                                 Содержание

Введение_____________________________________________________   3

1.                  Юридическая природа договоров займа, кредитования и факторинга._________________________________________________  5

1.1             Общая характеристика договоров займа и кредитования _________5

1.2    Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинга): понятие и сущность_______________________________  11

2.                  Проблемы и механизм совершенствования функционирования договоров займа, кредитования и факторинга в гражданском обороте.____________________________________________________ 19

2.1  Проблемы функционирования договоров займа, кредитования и факторинга в юридическом и экономическом аспекте________________ 19

2.2   Способы совершенствования  практики заключения и исполнения договоров займа, кредитования и факторинга______________________ 24

Заключение _________________________________________________ 28

Список литературы __________________________________________ 30

Введение

Актуальность темы, заявленной к исследованию, обусловлена значимостью договоров займа, кредитования и факторинга в регулировании экономических отношений во всех развитых странах мира и в Российской Федерации в частности. Безусловно, юридическая сущность вышеуказанных договоров  совершенна различна. Однако их объединяет экономическая составляющая, направленная на обеспечение устойчивого движения денежных средств в сфере предпринимательской деятельности. Выбор договора, призванного урегулировать отношения между субъектами предпринимательской деятельности в первую очередь зависит от экономических аспектов предстоящей деятельности. Однако юридическая конструкция договоров  оказывает непосредственное влияние на содержание предпринимательских отношений, побуждая стороны учитывать юридические особенности договоров при вступлении финансово-экономические  отношения.

Таким образом, исследование влияния предпринимательских отношений на выбор договора займа, кредитования или факторинга, а также обратная связь между юридической конструкцией вышеназванных договоров и характером экономических отношений являются целью настоящей работы.

В процессе исследования необходимо решить ряд задач, а именно:

1. Раскрыть юридическую природу договоров займа, кредитования и финансирование под уступку денежного требования.

2. На основе сравнительно-правового анализа выявить особенности и роль правового регулирования отношений, складывающихся в процессе  исполнения договоров, нацеленных на устойчивое обеспечение финансовых потоков в гражданском обороте.

3. Проанализировать проблемы функционирования договоров займа, кредитования и факторинга в юридическом и экономическом аспекте.

4. Предложить пути и способы совершенствования правоприменительной практики договоров займа, кредитования и факторинга.

Объектом исследования являются отношения, складывающиеся в процессе реализации договоров займа, кредитования и факторинга, а также мотивация сторон при выборе того или иного вида договора.

Предметом исследования являются нормы права, регулирующие отношения перемещения денежных средств между различными субъектами хозяйственной деятельности на основе возмездности, равенства сторон и их стоимостного интереса.

Методологической базой настоящего исследования является логический метод раскрытия сущности исследуемых понятий, метод сравнительно-правового анализа, исторически-правовой и функциональный метод.

Теоретической основой для написания курсовой работы явились труды таких видных ученых, как Брагинский М.И., Витрянский В.В., Агарков М.М., Ефимов Л.Г. и др.

Практическая значимость представленной работы заключается в возможности использования анализа и рекомендаций, изложенных в курсовой работе, в процессе выбора гражданско-правового договора для регулирования конкретного вида предпринимательских отношений.

1.                  Юридическая природа договоров займа, кредитования и факторинга.

1.1             Общая характеристика договоров займа и кредитования.

Понятие договора займа получило впервые  наиболее полную и обстоятельную разработку  в трудах римских юристов, которые определяли его следующим образом: «Договор займа (mutuum) представляет собой договор, по которому одна сторона (займодавец) передает другой стороне (заемщику) денежную сумму или определенное количество иных заменимых вещей в собственность, с обязательством заемщика вернуть, по истечении указанного в договоре срока или по востребованию, такую же денежную сумму или же такое же количество вещей такого же рода какие были получены»[1]. По римскому частному праву, договор займа представляет собой одну из форм кредита, в содержание которого, по современной  российской юридической терминологии наряду с договором займа входят договоры, связанные с передачей индивидуально определенной вещи  во временное пользование, на хранение и т.д[2].

Легальное определение договора займа, содержащееся в российском законодательстве, основано на теоретических разработках римских юристов и практически мало, чем отличается от mutuum в римском частном праве. Оно гласит, что по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить  заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества[3].

Характеризуя место института договора займа в системе гражданского права, законодатель относит нормы права вышеупомянутого института в главу 42 «Заем и кредит», которая включает в себя помимо договора займа кредитный договор, товарный и коммерческий кредит. Это является основным отличием подхода римских юристов и современных российских исследователей цивилистов к месту договора займа в логической систематизации гражданско-правовых контрактов. Действительно, все перечисленные договоры имеют общие родовые признаки, которые позволяют отнести их к группе однородных объектов.

Согласно действующему законодательству по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и оплатить проценты на нее[4].

Сравнивания  договор займа и кредита все же можно обнаружить следующие существенные отличия.

Во-первых, заимодавцем по договору займа может быть любое физическое или юридическое лицо, в то время как по кредитному договору – только банк или иная кредитная организация при наличии лицензии центрального банка РФ. Причем судебная практика однозначно толкует это положение, указывая,что закон (в том числе и пункт 1 статьи 807 ГК РФ) не устанавливает каких-либо ограничений, касающихся круга лиц, имеющих право выступать займодавцами по договору займа[5].

Во-вторых,  объектом договора займа могут быть деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а объектом кредитного договора только деньги.

В-третьих, договор займа может быть как процентным, так и беспроцентным, а кредит, всегда должен быть процентным. Поэтому нельзя согласиться с к.ю.н. Боровинской Н.А., которая считает, что кредитный договор считается разновидностью договора займа, поскольку их содержание в целом совпадает[6]. Скорее данные договоры являются видами, объединенными родовыми признаками в группу однородных объектов. В пользу этого тезиса говорит различная правовая природа момента заключения  договора займа и кредита. Что касается договора займа, то он считается заключенным с момента передачи денег, то есть является реальным и односторонним. Гражданский кодекс РФ в ст. 807 устанавливает, что заимодавец передает в собственность заемщику деньги или другие вещи.  Из этого следует, что правоотношения возникают с момента фактической передачи денег или имущества от одного лица к другому.

Представляя правовую характеристику кредитного договора можно найти существенные отличия в правовой природе данного договора. По нему банки или кредитная организация обязуются предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Законодатель подчеркивает, реальный характер договора займа, а кредитный договор определяет как консенсуальный, что указывает на его двусторонне обязывающий характер. Причем судебная практика также определяет кредитный договор как консенсуальный[7].

Кроме того, разделение можно провести и по сферам общественных отношений, которые призваны регулировать договор займа и кредита. Так, использование договора займа, как правило, имеет место при регулировании обычных гражданских отношений, субъекты которых, прибегают к данному виду деятельности на несистематической основе. В то время как в правоотношениях,  вытекающих из кредитного договора, одним из субъектов (заимодавец) всегда выступает субъект со специальной правоспособностью в виде банка или кредитной организации, где их деятельность является предпринимательской.

В последнее время достаточно широкое распространение в специальной литературе и вексельной практике  получил «вексельный кредит» обычно использующийся, в связи с предоставлением банком клиенту кредита с использованием векселя как инструмента кредитования[8]. Особо широкое применение векселя, как инструмента кредитования, было вызвано в конце 90-ых годов сужением ресурсной базы банков, развития платежного кризиса, ухудшение финансового состояния предприятий. В связи с этим, возникла практика совершения сделок с участием банка и направленных на передачу своему контрагенту по договору не денег, а векселей на сумму обещанного кредита. Данного рода отношения и стали называться вексельным кредитованием. В настоящее время в условиях масштабного экономического  кризиса, поразившего всю финансовую систему мира возможен рецидив широкого распространения вексельного кредитования, в случае если кризис примет затяжной характер.

Но может ли вексельный кредит рассматриваться в качестве полноценного кредитного договора. Для того чтобы ответить на этот вопрос необходимо проанализировать предмет данной сделки. Прежде всего, следует определиться с тем, является ли вексель денежным средством, которое допускается законом в качестве предмета кредитного договора. Одни авторы называют вексель суррогатными деньгами и указывают на то, что банк может выдать кредит векселем взамен денег[9].

Действительно,  такая позиция может  иметь под собой серьезное обоснование, поскольку переводной вексель в определенные периоды приобретает функции средств обращения, своего рода заменителя денег. Особенного ярко проявляется эта функция в условиях стагфляции, то есть сокращение производства в условиях инфляции. В этот период государство вынуждено проводить жесткую монетарную политику, чтобы сбить инфляционные процессы в стране. В условиях сокращения денежной массы экономика начинает испытывать ее недостаток, и финансовые институты начинают имитировать векселя, которые поступают в обращение, частично замещая денежную массу.

Таким образом, критерий денежного суррогата, который выполняют переводные векселя в экономических отношениях, не подходит для разграничения кредитного договора и вексельного оборота.

Представляется возможным использования в качестве критерия разграничения правовых институтов кредитного договора и вексельного оборота саму юридическую конструкцию вышеназванных правовых явлений, которая отражает особенности их правового регулирования в гражданских правоотношениях. Дело в том, что законодатель в ст. 815 ГК РФ прямо определил, что в случаях, когда в соответствии с соглашением сторон заемщиком выдан вексель, удостоверяющий выплатить по наступлении срока установленным векселем, денежной суммы, отношения сторон по векселю регулируются законом о простом и переводном векселе[10]. Юридическая конструкция кредитного договора и векселя совершенно различна. Вексель является ценной бумагой и может выступать в качестве самостоятельного объекта гражданских прав. Оформление векселя, переход прав кредитора по переводному векселю регулируется специальным вексельным законодательством и коренным образом отличаются от правового регулирования кредитного  договора, как в регулятивных, так и в охранительных правоотношениях, в которых реализуется особый порядок мер юридической ответственности в случае нарушения вексельного обязательства.