Активные операции коммерческих банков

 

3.Инвестиции в паи и ценные  бумаги предприятий, организаций,  кооперативов других банков. Для  отечественных коммерческих банков  эти активы наименее ликвидны по сравнению со ссудами, так как при отсутствии развитого вторичного рынка ценных бумаг реализация акций и облигаций предприятий весьма затруднительна.1

 

4.Основные фонды банка. Вложения  средств в эти активы имеют  относительно низкий удельный  вес в активах коммерческих  банков и не связаны непосредственно  с получением прибыли. Но именно  эти активы создают  коммерческим  банкам материальную основу для  получения прибыли. 

     Лаврушин О.И. все  активы банка разбивает группы  по степени ликвидности в зависимости  от срока погашения, так как  для обеспечения ежедневной способности  банка отвечать по своим обязательствам  структура активов коммерческого  банка должна соответствовать  качественным требованиям ликвидности.  Активы банка делятся на: высоколиквидные  активы (т.е. активы, которые обеспечивают  мгновенную ликвидность); ликвидные  активы, и активы долгосрочной  ликвидности. 

     К активам мгновенной ликвидности (высоколиквидным) относятся: наличность и приравненные к ним средства, средства на счетах в Центральном банке, Государственные долговые обязательства и др. Эти средства относятся к ликвидным, так как подлежат в случае необходимости изъятию из оборота банка.

     В состав ликвидных  активов входят, кроме перечисленных  высоколиквидных активов, все  кредиты, выданные кредитной организацией  в рублях и иностранной валюте, со сроком погашения в течение  ближайших 30 дней, а также другие  платежи в пользу кредитной  организации, подлежащие перечислению  в ближайшие 30 дней.

К активам долгосрочной ликвидности  относятся все кредиты, выданные кредитной организацией, в рублях и иностранной валюте с оставшимся сроком погашения свыше года, а  так же 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком действия выше года, кредиты просроченные за минусом  ссуд, гарантированных Правительством, под залог ценных бумаг, под залог  драг. металлов.

      Устанавливая рациональную  структуру активов банк должен  выполнять требования к ликвидности,  а следовательно, иметь достаточный размер высоколиквидных, ликвидных и долгосрочно ликвидных средств по отношению к обязательствам с учетом их сроков, сумм и типов, и выполнять нормативы мгновенной, текущей степени долгосрочной ликвидности.

      Норматив мгновенной  ликвидности рассчитывается как  отношение суммы высоколиквидных  активов банка к сумме его  обязательств по счетам до  востребования.

      Норматив текущей  ликвидности представляет собой  отношение суммы ликвидных активов  кредитной организации к сумме  ее обязательств по счетам  до востребования и на срок  до 30 дней.

     Норматив долгосрочной  ликвидности определяется как  отношение выданных банком кредитов  сроком погашения свыше года  к капиталу кредитной организации  и обязательствам свыше года. Выше названные нормативы применяются  в процессе управления активами.

      Так же активы  банков можно сгруппировать от  степени риска.

 

По степени  риска делятся на пять групп:

    К первой группе относятся активы, имеющие нулевую степень риска: кассовая наличность, остатки средств на корреспондентском и резервном счетах в ЦБ, государственные ценные бумаги.

     Ко второй группе  относятся активы с 10% степенью  риска. В нее входят остатки  на корреспондентских счетах  в иностранных банках.

     Для третьей группы  активов вероятность возникновения  рисков составляет 20%. Они охватывают  инвестиции банков в ценные  бумаги местных органов власти.

     Четвертая группа  включает активы с 50%  риском. В эту группу включены: остатки  средств на корреспондентских счета российских коммерческих банков, гарантии и поручительства, выданные банком.

     Для пятой группы  риск составляет 100%. К ней относятся  краткосрочные, долгосрочные и  просроченные ссуды, все остальные  инвестиции банка.

С точки зрения доходности выделяют две группы активов:

а) приносящие;

б) не приносящие доход.

     К активам, приносящим  банку доход, относятся: ссуды,  значительная доля инвестиционных  операций, часть депозитных операций  и прочие операции.

     К активам, не приносящим  доход, относятся: кассовая наличность, остатки средств на корреспондентском  и резервном счетах ЦБ, инвестиции в основные фонды банка. Чем выше доля активов, приносящих банку доход, в общей сумме активов, тем эффективнее они размещены.

     Таким образом, можно  заметить, что группируются банковские  активы по нескольким критериям  и разными авторами по-разному

 

 

 

   

 

 

Заключение.

 Рассмотрев особенности   и сущность  активных операций  коммерческих банков, на основе  проведенных исследований, можно  сделать следующие выводы:

1.Активные банковские операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.

2.Сложились различные точки  зрения по классификации активных  операций, такие авторы как Букато В.И., Львова Ю.И., Полякова В.П. и Московкиной Л.А. включают в активные операции: кассовые, кредитные, инвестиционные и прочие операции, так как эти операции являются наиболее распространенными видами активных операций банков.

3. Основным видом активных операций  коммерческого банка стало кредитование. Причем чрезвычайно вырос удельный  вес краткосрочных кредитов. Во  многом это объясняется высоким  уровнем риска и неопределенностью  в условиях кризиса.

4.Кредиты, предоставляемые коммерческими  банками можно классифицировать  по ряду признаков (по срокам, по видам обеспечения, по размерам  и т.д.).

5. В структуре активов  российских  коммерческих банков  доминирующее  положение  занимают две основные  статьи : кредиты экономике и вложения в государственные ценные бумаги. Кроме того  значительная часть активов представлена  межбанковскими ссудами .

6. В последнее время коммерческие  банки столкнулись с резким  обострением конкуренции со стороны  многочисленных специализированных  кредитных учреждений, а также  крупнейших промышленных корпораций, создавших собственные финансовые  компании. Обострению конкуренции  способствовало смягчение прямых  правительственных ограничений  ( "дерегулирование" ) в кредитной сфере. Конкуренция стимулирует поиск банками новых областей деятельности, привлечение ими дополнительных клиентов, которым предлагаются новые виды услуг.

Российские коммерческие банки  не достигли еще уровня проведения активных операций зарубежными банками, но чтобы повысить уровень использования активных операций коммерческих банков России можно использовать опыт зарубежных стран, но при этом извлекать из него только самое позитивное, то, что применимо к нашим условиям.

     Таким образом, коммерческие  банки  по-прежнему остаются  центром  финансовой системы,  сосредотачивая вклады  правительства,  деловых кругов и миллионов  частных лиц. Через активные  операции коммерческие банки   открывают доступ к своим фондам  различного  рода заемщикам :  частным лицам, компаниям и правительству. Банковские операции облегчают движение товаров и услуг от производителей к потребителям, так и финансовую деятельность правительства. Они предоставляют долю средств обращения , а сами выступают как средство  регулирования количества денег в обращении . Активные операции  наглядно свидетельствуют о том , что национальная система коммерческих банков играет важную роль в функционировании экономики .

Возможность системы коммерческих банков  осуществлять свою деятельность умело  и в полном соответствии  с нуждами и экономическими  целями государства   во многом  зависят от эффективности  управления ее. Управление любой организованной деятельность  должно быть квалифицированным, и операции коммерческих банков  не составляют исключения.  И если мы хотим  , чтобы банковская система была устойчивой  растущей , легко приспосабливавшейся и способной удовлетворять потребности общества , коммерческие банки должны осуществлять свои операции  соблюдая необходимую осторожность , особенно в настоящее время в условиях кризиса .