Безналичные расчеты в банках

     Преимуществом системы SWIFT является ответственность  в рамках системы. Создателями SWIFT установлены  правила, которые позволяют отдельным членам предъявлять претензии о возмещении ущерба SWIFT или другому участвующему в ней институту при определенных обстоятельствах.

     В частности, определены обстоятельства, при которых банк-отправитель, банк-получатель или одной из сторон. Это особенно касается SWIFT, если сообщение было подтверждено отправителю, но не передано получателю. Ошибкой системы или ее персонала считается такая ситуация, когда банки-члены сразу же не информируются об ошибках в других банках, операционных центрах или региональных процессорах.

     Возможности по рационализации внутри банка - еще  одно достоинство системы. После  передачи через SWIFT полученные платежи  и финансовые сообщения могут  сразу же без предварительной  ручной обработки обрабатываться ЭВМ. С другой стороны, любая операция, предлагаемая в виде сообщения по SWIFT (например, подтверждение валютной сделки, платежное поручение и т.д.) может быть немедленно и автоматически превращена в исходящее сообщение.

     Другой  значительный экономический эффект может быть получен за счет улучшения контроля за остатками на счетах "ностро" и ускорения переразмещения средств по счетам, что достигается за счет быстрой передачи через SWIFT выписок по счетам.

     Для того, чтобы эти возможности по рационализации полностью реализовались, необходимо провести реорганизацию трудового процесса в соответствующих подразделений банка. Подобные изменения требуют значительных затрат времени и труда и могут осуществлять постепенно, например, сначала в отделе валютных операций (подтверждения и платежи), затем международные расчеты, выверка счетов "ностро".

     Данная  система имеет ряд недостатков. Одним из них является в определенной степени зависимости внутренней организации от очень сложной  технической системы и связанные  с этим технические проблемы и  сбои.

     В качестве еще одного недостатка можно  назвать сокращение возможности  по пользованию платежным кредитом (на время пробега документа). Обусловленная SWIFT сокращение времени на обработку  и пробег документа сокращает  промежуток между дебетом и кредитом счетов, на которых отражается данный перевод. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

      В результате изучения данной темы  установлены положительные стоны безналичных расчетов банка:

      1) безналичные расчеты сокращают  потребность денежного оборота  в наличных денежных знаках. Расходы при осуществлении безналичных расчетов намного меньше издержек обращения, связанных с печатанием, хранением, перевозкой, приемом и пересчетом денежных знаков.

      2) безналичные расчеты способствуют  концентрации денежных ресурсов  в банке. Временно свободные денежные средства населения, предприятий и организации являются одним из источников кредитования, позволяют развивать кредитные отношения.

      4) наличие коммуникационной системы.  Включение банка в системы: SWIFT, «срочные расчеты», «экспресс переводы».

      5) а также доступность тарифов  на осуществление банковских  операций.

      Сущность  безналичных расчетов состоит в  том, что платежи проводятся путем  перечисления (перевода) денежных средств  со счета плательщика на счет получателя в учреждениях банков. В законе Республики Казахстан «О платежах и переводах денег» от 29.06.98 года указано, что банковский счет-это способ отражения договорных отношений между банком и клиентом по приему депозитов и совершение банком операций, связанных с: обеспечением наличия и использования банком денег, принадлежащих клиенту; принятием, зачислением денег в пользу клиента; изъятием или переводом денег по указанию в форме поручения клиента или по указанию в форме третьего лица.

      Со  стороны Национального банка  Республики Казахстан в связи с переходом банков второго уровня на международные стандарты и новый план счетов бухгалтерского учета, требования к порядку нумерации лицевых счетов не устанавливается. Коммерческие банки вправе самостоятельно определить порядок нумерации лицевых счетов, позволяющий банку правильно и своевременно составлять все виды отчетности.

      Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, так  как безналичные расчеты сокращают  потребность денежного оборота в наличных денежных знаках. Расходы при осуществлении безналичных расчетов намного меньше издержек обращения, связанных с печатанием, хранением, перевозкой, приемом и подсчетом денежных знаков.

      Безналичные расчеты между субъектами хозяйствования как бы завершают последний этап кругооборота средств хозяйствующих субъектов. Поступление денег на счет в банке свидетельствуют о том, что продукт производства реализован, то есть получил общественное признание, затраты на его создание возмещены, а прибыль сосредоточенную на счете предприятий в банке, можно использовать по назначению, продолжить процесс производства.

      В соответствии с законом Республики Казахстан «О платежах и переводах  денег» при безналичных расчетах допускается: выдача чеков; использование платежных карточек; предъявление платежных поручений; предъявление платежных требований - поручений; предъявление инкассовых распоряжений; прямое дебетование банковского счета; аккредитивная форма расчетов и другие способы, установленные законодательными актами Республики Казахстан.

      В условиях развития рыночных отношений  существуют основные принципы организации  безналичных расчётов: правовой режим  осуществления расчётов, устанавливаемый  Национальным банком РК; осуществление  организации расчетов преимущественно по счетам кредитных организаций; поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей; наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж.

      Одним из важнейших принципов организации  безналичных расчетов является контроль всех участников за правильностью совершения расчетов, соблюдением установленных положений в порядке их проведения. Банки, выступая посредниками между продавцами и покупателями, налоговыми органами, населением, бюджетом, внебюджетными фондами, осуществляют контроль за соблюдением ими установленных правил расчетов. Руководствуясь интересами обслуживаемых клиентов, особенно необходимостью  поддерживания устойчивой кредитоспособности фирм, банки нередко, принимают на себя весь контроль за проведением расчетов.

      Сложное положение в банковской среде  требует от предприятий осторожности при выборе обслуживающих банков. Чтобы подчеркнуть сложность  и ответственность решений предприятия  при выборе обслуживающего банка, некоторые  финансисты этот выбор сравнивают с  выбором партнера в браке.

      Расширение  самостоятельности отечественных  предприятий при совершении внешнеэкономических  операций существенно повысило требования к банкам, обслуживающим эти операции. Если предприятие активно осуществляет экспортно - импортные операции, то при выборе обслуживающего банка необходимо учитывать его способность эффективно осуществлять наиболее важные операции. Следует проверить наличие у него генеральной лицензии на проведение валютных операций, выданную Национальным Банком Республики Казахстан. Очень важное значение имеет коммуникационная система, используемая банком для обслуживания международных расчетов. Включение банка в систему SWIFT - Международную систему межбанковских расчетов - значительно повышает качество и скорость расчетов.

      Безналичные расчеты способствуют концентрации денежных ресурсов в банках. Временно свободные денежные средства предприятий  и организаций, хранящиеся в банках, являются одним из источников кредитования, позволяют развивать кредитные  отношения. От правильной организации системы безналичных расчетов в целом зависят своевременность и быстрота осуществления расчетов между хозяйствующими органами, их финансовое положение, а также состояние платёжной дисциплины в стране.

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННой литературы

1. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона «О Национальном Банке». Алматы, 30 марта 1995 года.
2. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона « О банках и банковской деятельности», Алматы, 31 августа 1995 года
3. Агарков М.М.  Основы банкового права: Курс лекций. Учение о ценных бумагах. М., 1994.
4. Астаков М. «Рынок ценных бумаг и его участники». Москва, 1996 г.
5. «Банковская деятельность», Алматы, 2006.
6. «Банковский операции». Москва, «Инфра», 1995 г.
7. «Банковское дело» под редакцией Лаврушкина О.И. Москва, «Финансы и статистика», 1998 г.
8. Буренин А.Н. «Рынок ценных бумаг и производных финансовых инструментов». Москва, 1998 г
9. Гражданский кодекс РК., Норма-К, 2007
10. Л. Давыдова, Д.Райманов «Банковское право Республики Казахстан», Алматы, «Жет! Жаргы», 2004
11. Ефимова Л.Г. Банковское право. М., 1994.
12. «Журнал для акционеров», №1, Москва, 2003 г
13. «Журнал для акционеров», №11, Москва, 1999 г.
14. Журнал «Вопросы статистики» № 8 1998 г.
15. Журнал «Рынок ценных бумаг», № 15 1998 г.
16. 3акон «О рынке ценных бумаг» от 2.07.2003 г. 23.3акон «Об акционерных обществах» от 13.05.2003 г.
17. Интервью с вице-президентом МФК «Ренессанс» Васильевым С. «У рынка субфедеральных займов огромный потенциал». Журнал «Рынок ценных бумаг», № 12 1998 г.
18. Килячков А.А., Чалдаева Л.А. «Практикум по российскому рынку ценных бумаг». Москва, 1997 г.
19. Мартынова О.И. «Банки на рынке ценных бумаг», Москва, 1994 г.
20. Немчинов В.К. Учет и операционная техника в банках: Практикум / ВЗФЭИ - М.: "Финстатинформ", 2001. - 328 с.
21. Николкин В. «Векселя РАО «Газпром» как объект инвестиций». Журнал «Рынок ценных бумаг», № 23-24 1998 г.
22. «Операции  коммерческих банков:  российский и зарубежный  опыт»  2-е издание. Москва, «Финансы и статистика», 1995 г.
23. Павлова Л.Н. «Профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг». Москва, 1997 г.
24. Присяжнюк А.  «Рынок векселей будет жить».  Журнал «Рынок ценных бумаг», № 23-24 1998 г.
25. Учебник «Рынок ценных бумаг». под редакцией Галанова В.А., Басова А.И.,