Центральный Банк России

В международной банковской практике известны четыре способа организации  банковского регулирования и  надзора:

• под эгидой Центрального банка (Россия и многие другие страны);
• ведущая роль принадлежит Правительству, как правило, в лице Министерства Финансов (Франция);
• независимое агентство, несущее ответственность перед парламентом или президентом (Федеральное ведомство банковского надзора – Германия);
• смешанный тип организации, например, в США – Федеральная Резервная Система (ФРС), Федеральная Корпорация страхования депозитов (ФКСД), Контролер денежного обращения (КДО), Федеральный Комитет открытого рынка (ФКОР).

Банковский надзор может  быть двух видов: прямой (превентивный) и более либеральный (защитное регулирование). На практике чаще используются эти  методы в  сочетании. Зарубежная банковская теория использует термин разумный банковский надзор.

Механизм регулирования  и надзора представляет собой  систему инструментов и методов  организации банковской деятельности.

Методы делятся на административные и экономические, регулирующие и надзорные.

Административные методы включают лицензирование, прямые ограничения (лимиты) и запреты. Например, запрет на проведение страховых операций с  клиентами, назначение временной администрации  в проблемные банки.

Экономические методы оказывают в основном косвенное воздействие на деятельность банков. Выделяют три основные группы методов: налоговые, нормативные и корректирующие (гибко стимулирующие предпочтительное с точки зрения ЦБ поведение коммерческих банков).

Банк России широко использует нормативный метод путем издания  специальных инструкций и организации  контроля за их исполнением. Банк России по вопросам, отнесенным к его компетенции, издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц. При этом нормативные акты Банка России не могут противоречить федеральным законам.

Нормативные акты Банка России вступают в силу по истечении 10 дней после дня их официального опубликования  в официальном издании Банка  России - "Вестнике Банка России", за исключением случаев, установленных  Советом директоров.

Нормативные акты Банка России не имеют обратной силы.

Нормативные акты Банка России, непосредственно затрагивающие  права, свободы или обязанности  граждан, должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции Российской Федерации в порядке, установленном  для регистрации актов федеральных  министерств и ведомств.

Регулирующие методы направлены на снижение банковских рисков. К ним  относятся разработанные Банком России инструктивные материалы, базирующиеся на законе «О банках и банковской деятельности и нормах международного банковского права». Они предполагают исследование как административных, так и экономических методов.

Надзорные методы нацелены на организацию контроля за выполнением Банковского законодательства и инструкций ЦБ.

Следует отметить, что надзорные  и регулирующие функции Банка  России могут осуществляться им непосредственно  или через создаваемый при  нем орган банковского надзора. Решение о создании данного органа принимается Советом директоров.

Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, в частности установленных ими  обязательных нормативов.

Главная цель банковского  регулирования и надзора - поддержание  стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную  деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Банк России устанавливает  обязательные для кредитных организаций  правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления  и представления бухгалтерской  и статистической отчетности

Для осуществления своих  функций Банк России имеет право  запрашивать и получать у кредитных  организаций и федеральных органов  исполнительной власти необходимую  информацию об их деятельности, требовать  разъяснений по полученной информации.

Таким образом, функции банка заключаются в аккумуляции временно свободных средств и размещении их оптимальным образом, а также в содействии платежному обороту и трансформации рисков. Аккумуляция временно свободных средств предполагает привлечение вкладов всех видов (депозитов - срочных и до востребования, сберегательных вкладов) и выпуск ценных бумаг (акций, облигаций и др.). Размещение средств в кредиты зависит от периода и способов кредитования (по договору, через покупку долговых обязательств, через принятие ответственности перед третьим лицом - гарантийный либо акцептный кредит). Содействие платежам - выполнение платежных операций клиента, оплата переводов, чеков, векселей и других документов. Кроме того, банк выполняет операции по покупке и продаже валюты  и фондовых ценностей, по размещению акций и облигаций, по хранению ценных бумаг.

 

 

4. Операции Банка России

Банк России имеет право  осуществлять следующие банковские операции и сделки с российскими  и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации  для достижения целей, предусмотренных  настоящим Федеральным законом:

1) предоставлять кредиты  на срок не более одного  года под обеспечение ценными  бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным  законом о федеральном бюджете;

2) покупать и продавать  государственные ценные бумаги  на открытом рынке;

3) покупать и продавать  облигации, эмитированные Банком  России, и депозитные сертификаты;

4) покупать и продавать  иностранную валюту, а также платежные  документы и обязательства, номинированные  в иностранной валюте, выставленные  российскими и иностранными кредитными  организациями;

5) покупать, хранить, продавать  драгоценные металлы и иные  виды валютных ценностей;

6) проводить расчетные,  кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в  управление ценные бумаги и  другие активы;

7) выдавать поручительства  и банковские гарантии;

8) осуществлять операции  с финансовыми инструментами,  используемыми для управления  финансовыми рисками;

9) открывать счета в  российских и иностранных кредитных  организациях на территории Российской  Федерации и территориях иностранных  государств;

10) выставлять чеки и  векселя в любой валюте;

11) осуществлять другие  банковские операции и сделки  от своего имени в соответствии  с обычаями делового оборота,  принятыми в международной банковской  практике.

Банк России вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных  федеральными законами.

 Статья 47. Обеспечением  кредитов Банка России могут  выступать:

• золото и другие драгоценные металлы в стандартных и мерных слитках;
• иностранная валюта;
• векселя, номинированные в российской или иностранной валюте;
• государственные ценные бумаги.

Списки векселей и государственных  ценных бумаг, пригодных для обеспечения  кредитов Банка России, определяются решением Совета директоров.

В случаях, установленных  решением Совета директоров, обеспечением кредитов Банка России могут выступать  другие ценности, а также поручительства и банковские гарантии.

 Статья 48. Банк России  может осуществлять банковские  операции по обслуживанию органов  государственной власти и органов  местного самоуправления, их организаций,  государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих  Банка России, а также иных  лиц в случаях, предусмотренных  федеральными законами.

Банк России также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации.

 Статья 49. Банк России  не имеет права:

1) осуществлять банковские  операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление  банковских операций, и физическими  лицами, за исключением случаев,  предусмотренных статьей 48 настоящего  Федерального закона;

2) приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций,  за исключением случаев, предусмотренных  статьями 8 и 9 настоящего Федерального  закона;

3) осуществлять операции  с недвижимостью, за исключением  случаев, связанных с обеспечением  деятельности Банка России и  его организаций;

4) заниматься торговой  и производственной деятельностью,  за исключением случаев, предусмотренных  настоящим Федеральным законом;

5) пролонгировать предоставленные  кредиты. Исключение может быть  сделано по решению Совета  директоров.

Упрощенно классификацию  банковских операций Центрального банка  можно представить в виде активных и пассивных операций.

Пассивные операции – это  операции по привлечению средств. В  результате пассивных операций, суть которых сводится к получению  ссуды, банки получают денежные средства, используемые для финансирования активных операций. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка.

С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Суть их состоит в привлечении различных  видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных  ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых  увеличиваются банковские ресурсы.

Различают следующие пассивные  операции: 

• эмиссия банкнот. Эмиссия банкнот, осуществляемая при кредитовании банков, обеспечена их обязательствами; при покупке государственных долговых обязательств, золота и иностранной валюты – соответственно государственными обязательствами, золотом и иностранной валютой. Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы Центрального банка. В этом, в частности, проявляется взаимосвязь его пассивных и активных операций. Размеры пассивной операции Центрального банка «Эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, покупки государственных ценных бумаг, иностранной валюты и золота;
• прием вкладов КБ и казначейства;
• операции по образованию собственного капитала;
• хранение капиталов и резервов коммерческих банков. На счетах Центральных банков хранятся средства казначейства (министерства финансов) и других правительственных ведомств. Коммерческие банки открывают в Центральных банках беспроцентные корреспондентские счета и специальный резервный счет;
• привлечение средств из-за границы. Центральные банки могут получать кредиты от международных финансово-кредитных организаций или других Центральных банков. В ряде стран Центральные банки прибегают к займам: выпускают собственные долговые ценные бумаги (облигации, векселя). Они используются для проведения операций на открытом рынке и принимаются Центральными банками в залог при кредитовании коммерческих банков.

Основной источник ресурсов Центрального банка – деньги в  обращении и средства коммерческих банков. Выпуск денег в обращение, то есть создание ресурсов путем их эмиссии, осуществляется в процессе кредитования правительства и коммерческих банков. Правительство получает кредит в Центральном банке, представляя  свои обязательства. Эмиссия также  производится для закупки золота и иностранной валюты.

Источником ресурсов Центральных  банков служат вклады казначейства и  коммерческих банков. Коммерческие банки  могут помещать на беспроцентные  счета в Центральных банках часть  своих кассовых резервов, в том  числе обязательные. В раде стран  обязательные резервы зачисляются  на специальные счета, как правило, беспроцентные. Такой порядок действует, в частности, в России. Центральные  банки могут открывать коммерческим банкам и срочные счета с фиксированной  процентной ставкой. Обычно на долю собственного капитала банка приходится не более 4% пассива. Центральный банк России создает свои ресурсы двумя методами:

а) деньги из балансовых хранилищ учреждений ЦБ РФ приходуются на баланс, т.е. перемещаются в оборотные кассы. Отсюда наличные деньги уходят в обращение. Выдача денег из оборотных касс производится в пределах остатков на корреспондентских счетах коммерческих банков или счетах других клиентов Центрального банка. В случае необходимости эти остатки могут быть образованы за счет кредитов, выдаваемых системой Центрального банка. При этом методе речь идет о наличной – денежной, т.е. банкнотной, эмиссии;

б) о втором методе речь идет тогда, когда Центральный банк увеличивает  свои кредитные вложения путем выдачи ссуд, повышающих остатки на счетах, т.е. на депозитах. При этом следует  говорить о депозитной эмиссии. Депозитная эмиссия предшествует банкнотной, так  как учреждения Центрального банка  не могут выдать деньги из оборотной  кассы коммерческому банку или  другому своему клиенту, если у них  на счетах нет соответствующего депозита в форме безналичных денег.

Активные операции – операции по размещению ресурсов. Можно выделить следующие виды активных операций ЦБ:

1. учетно-ссудные операции представлены двумя видами: учетные операции и краткосрочные ссуды государству и банкам:

a)  учетные операции – это покупка Центральным банком векселей у государства и банков. Покупка векселей у коммерческих банков называется переучетом, так как при этом происходит вторичный учет, вторичная покупка векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Вложения в ценные бумаги могут осуществляться Центральными банками с различными целями. Во-первых, покупка ими государственных облигаций в большинстве промышленно развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита;