Центральный Банк России

б)  прямое кредитование государства, т.е. предоставление банковской ссуды, для финансирования бюджетного дефицита. Ставка, по которой Центральный банк предоставляет ссуды коммерческим банкам и переучитывает их векселя, называется официальной учетной ставкой, или учетной ставкой Центрального банка;

2. покупка Центральными банками государственных облигаций осуществляется с целью регулирования ликвидности банковской системы, денежной массы и курса государственных облигаций в ходе проведения денежно-кредитной политики. Для увеличения ресурсов коммерческих банков Центральные банки, в частности, используют операции типа репо, т.е. покупая у банков государственные ценные бумаги, одновременно берут на себя обязательство обратной последующей их продажи через определенный срок по заранее фиксированной цене;
3. ломбардное кредитование – ссуды под залог ценных бумаг. Краткосрочные ссуды для поддержания ликвидности коммерческих банков обычно предоставляются Центральным банком под залог простых и переводных векселей, государственных ценных бумаг и других активов;
4. купля-продажа золота и иностранной валюты. Поддержание стабильности курса национальной валюты имеет большое значение для обеспечения стабильности цен и денежного обращения. Снижение курса национальной валюты ведет к повышению цен на внутреннем рынке сначала на импортные, а затем и отечественные товары, т.е. к уменьшению покупательной способности национальной денежной единицы. Снижение курса национальной валюты становится фактором инфляции. Рост курса имеет антиинфляционный эффект. Покупка иностранной валюты приводит к увеличению денежной массы в национальной валюте, а продажа – к ее сокращению.

Таким образом, операции Центрального банка отражаются в его балансе, который состоит из активов и  пассивов. Баланс банка – сводный  итоговый документ, отражающий обобщенные статьи пассивных и активных операций на определенную дату. Баланс банка  составляется в унифицированной  форме, утвержденной Банком России. Как  и в любом балансе, активы Центрального банка должны быть равны пассивам.

Заключение

Центральный банк – главное  звено кредитной системы. Коммерческий банк – основное звено кредитной  системы. В современных банковских системах Центральный банк занимает особое место. Он является органом государственного регулирования экономики, наделен  правом монопольного выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, кредитных отношений страны.

В Центральном банке хранятся золотовалютные резервы страны. Он осуществляет руководство и контроль над всей кредитной системой, является банком банков, хранит временно свободные  денежные средства правительства, бюджета, других правительственных органов, обязательные резервы коммерческих банков. В целом Центральные банки, как правило, являются государственными.

Важная характеристика деятельности Центральных банков – степень  их самостоятельности, независимости. Существенная степень независимости  банка от правительства является необходимым условием эффективной  его деятельности по поддержанию  денежно-кредитной и валютной стабильности.

По закону РФ Центральный  банк России правительству не подчинен. Он кредитует банки и кредитные  учреждения и организует систему  рефинансирования. Банк России – расчетный  центр страны, определяющий систему, порядок и формы расчетов в  стране, в том числе и между  банками.

Деятельность Центрального банка России – обеспечение устойчивости российской валюты, покупательской способности  рубля и минимизации инфляции, а также эффективности всей банковской системы расчетов в интересах  экономики в целом.

Банк России – орган  валютного регулирования, определяющий порядок расчетов с иностранными государствами и порядок операций по покупке и продаже иностранной  валюты. В этой связи он организует и осуществляет валютный контроль, как непосредственно, так и через  уполномоченные коммерческие банки.

Несомненно, ЦБ выполняет  много важных функций в экономике  страны, следует отметить следующее: ЦБ РФ устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности, порядок проведения банковских операций для всех банков и кредитных учреждений; он лицензирует  деятельность банков, кредитных учреждений и аудиторских организаций, занимающихся аудитом банков, осуществляет надзор за деятельностью кредитных учреждений, регистрирует эмиссию ценных бумаг  банков и кредитных учреждений, ведет  реестр ценных бумаг; проводит анализ и прогнозирование состояния  экономики в целом и по регионам, публиковать материалы и статистику денежно-кредитных, финансовых, ценовых  отношений.

Центральный банк осуществляет свои функции путем проведения банковских операций, которые, как и у любого другого банка, делятся на пассивные и активные. Пассивные – это операции по формированию и привлечению банковских ресурсов. А активные – операции по размещению и выдаче банковских ресурсов.

 К пассивным операциям  Центральных банков относятся:

1. эмиссия банкнот (доля до 90–95% от всех пассивов) является важным источником ресурсов Центрального банка;
2. прием депозитов кредитных учреждений составляют значительную часть пассивов Центральных банков;
3. хранение капиталов и резервов коммерческих банков;
4. привлечение средств из-за границы;
5. операции по образованию собственного капитала.

К активным операциям Центральных  банков относятся:

1. учетно-ссудные – купля-продажа и учет государственных и коммерческих векселей и обязательств;
2. ломбардное кредитование – ссуды под залог ценных бумаг;
3. инвестиционные;
4. купля-продажа золота и иностранной валюты.

Операции Центрального банка  отражаются в его балансе, который  состоит из активов и пассивов. Баланс банка – сводный итоговый документ, отражающий обобщенные статьи пассивных и активных операций на определенную дату. Баланс банка составляется в унифицированной форме, утвержденной Банком России. Как и в любом  балансе, активы Центрального банка  должны быть равны пассивам.