Кредитная система Египта

       Анализ  данных таблицы 2.3 показывает, что величина добавленной стоимости, создаваемой  собственным капиталом Национального Банка Египта, на протяжении всего исследуемого периода значительно менялась. С 2006г. по 2008г. была больше нуля (минимально допустимого значения), то есть величина дохода, получаемого банком на совокупный капитал, была выше величины дохода, выплачиваемого по привлеченному капиталу клиентам. В 2009г. ситуация изменилась и добавленная стоимость стала отрицательной. В значительной степени это явилось следствием снижения уровня процентного дохода на собственный капитал и увеличение нормы процента на привлеченные средства. В 2010г. добавленная стоимость по-прежнему остается отрицательной, однако появилась тенденция к улучшению. На это повлияло увеличение процентного дохода на собственный капитал и увеличение собственного капитала.

       Оценим  динамику объема прибыли по видам  деятельности (табл.2.4). 

       Таблица 2.4 – Расчет динамики объема прибыли Национального Банка Египта

       На  протяжении рассматриваемого периода  прибыль банка в значительной части была образована за счет операционной прибыли. Доля прибыли от операций с  ценными бумагами значительна (в  среднем 52,97 %) и также имеет тенденцию  к росту. Прибыль от операций с  иностранной валютой также имеет  тенденцию к росту и в среднем  составляет 23,32 % от чистой прибыли банка. Значительную долю в прибыли составил чистый комиссионный доход (67,92 %), который  имел тенденцию к росту и только в последнем году был ниже, чем  в предыдущих. Снижение чистой прибыли банка в 2009 г. было обусловлено значительным ростом величины «бремени» банка, которое в течение анализируемого периода составляло величину в среднем в 2,2 раз большую, чем итоговая прибыль.  
 

       Таблица 2.5 – Анализ рентабельности Национального Банка Египта

       По  данным таблицы можно сделать  вывод, что эффективность работы активов (К19) находятся ниже нормы. Наблюдалось  увеличение данного показателя с 2004г. по 2008г. это связано с увеличением величины прибыли с 11227 р. до 43378 р., в 2009г. произошло резкое снижение прибыли и соответственно снизился показатель рентабельности активов до 0,15 %, что говорит о низкой эффективности работы активов. В 2010г. произошло увеличение норы прибыли и соответственно увеличение показателя рентабельности до 0,99 %.

       В 2006г. с каждого рубля дохода банк получал 8,09 % прибыли, в 2007г. данный показатель снизился на 0,2 %. В 2008г. снова произошло увеличение показателя. Самое низкое значение показатель приобрел в 2007г. с каждого рубля дохода банк получил 1,19 % прибыли. В 2010г. наметился рост до 5,69 %. Такое поведение показателя является следствием изменения прибыли.

       Значение  показателя К21, характеризующего величину доходов, полученных с каждого рубля  активов, менялось в положительную  сторону и в 2008г. достиг нижнего  предела оптимального значения 14, 94 %.

       Наблюдается снижение рентабельность капитала с 2006г. по 2009г. значение показателя упало с 18,2 % до 1,74 %. В 2010г. наметилась тенденция к увеличению показателя.

       Объем активов, который удается получить с каждого рубля собственного капитала при К23 больше 16 и говорит  о том, что база капитала банка  слишком мала и его возможности  по дальнейшему привлечению средств  исчерпаны. Такое положение наблюдалось в 2006г. В 2007г. показатель составил 14,81 и продолжал уменьшаться до 2010г. Однако сжижение показателя в 2010г. до 6,8 говорит о том, что банк неэффективно использует мультипликативный эффект капитала и непрофессионально управляет структурой капитала.

       Таблица 2.6 – Показатели устойчивости финансового положения Национального Банка Египта

       Анализируя  данные можно сказать, что обеспеченность денежных средств, отвлеченных непосредственно  из оборота, собственными оборотными средствами (К1) за исследуемый период растет. В 2006г. величина показателя была 1,23, а к началу 2010г. величина составила 5,21. Рост показателя в динамике является положительным фактом в деятельности банка. Степень мобильности собственных оборотных средств (К2) на протяжении всего исследуемого периода сохранялась практически без изменений. Таким образом, можно сделать вывод о финансовой устойчивости филиала. Уровень зависимости от заемных средств небольшой. В 2006г. показатель был равен 4 % к началу 2010г. величина показателя составила 17 %. Уровень зависимости остается в норме. Однако увеличение показателя в динамике является отрицательным фактом в деятельности предприятия. Степень устойчивости за счет управления активами и управления сроками размещения средств в период с 2006г. по 2008г. росла с 0,22 до 0,59. в 2009г., показатель снизился на 0,10 и составил 0,49., в 2010г. наблюдался рост показателя до 0,51. На такое поведение показателя повлияло изменение величины привлеченных средств и величины срочных депозитов и корреспондентских счетов.

       Степень обеспечения собственными средствами заемных средств показывает показатель финансовой напряженности (К5). Показатель характеризует наличие собственных  средств необходимых для его  финансовой устойчивости. Значения показателя за исследуемый период выросли с 1,04 в 2006г. до 1,17 в 2010г. Т.е. можно сказать, что заемные средства полностью покрываются собственными средствами.

       Проанализируем  показатели деловой активности банка.

       Таблица 2.7 – Показатели деловой активности Национального Банка Египта

       По  результатам таблицы можно сказать, что эффективность использования активов с 2006г. по 2009г. росла (с 0,45 в 2006г. до 0,83 в 2009г.), а в 2010г. снизилась до 0,78. Это связано со снижение величины активов приносящих доход в 2008г. (снижение произошло на 333600 р. или на 5,17 %). Удельный вес привлеченных средств направляемых непосредственно на кредиты (К17) за исследуемый период рос (рос произошел в 2010г. по сравнению с 2006г.на 71 %). Т.е можно сказать о высокой эффективности привлекаемых средств. Однако доходность привлеченных средств низкая, в 2006г. на одну денежную единицу кредитных ресурсов, привлекаемых банком «Кольцо Урала» получает 0,01р. дохода, к началу 2010г. положение несколько улучшилось до 0,03р. дохода. На показатель повлияло более сильное превышение кредитных ресурсов по сравнению с процентами доходами получаемых банком. В 2006г. 1 % дохода банка отвлекалось на возмещение задолженности, к началу 2010г. показатель изменился до 3 %, однако в 2010г. показатель снова снизился до 2 %. На поведение и величину показателя повлияло сильное превышение привлекаемых средств над доходом банка. Активность привлечения средств находится на очень низком уровне. В 2006г. данный показатель составил 6 %, а в 2010г. 0,4 %. На показатель большое влияние повлияли межбанковские кредиты и общая величина привлеченных средств.

3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ ЭКОНОМИЧЕСКОГО МЕХАНИЗМА КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ ЕГИПТА

       По  проведенной оценке эффективности  деятельности Национального Банка Египта можно сделать вывод, что:

• банк обладает финансовой устойчивостью (К1 и К2), осуществляет сбалансированное управление активными и пассивными операциями (К4) по срокам, объемам привлечения и размещения денежных ресурсов. Хотя следует отметить, что в течение рассматриваемых периодов банк вел агрессивную кредитную политику (К7), что повышает риск его деятельности;
• рост удельного веса доходных активов (К6) свидетельствует об эскалации деловой активности банка и расширении собственной рыночной ниши. В пользу дальнейшей активизации деятельности банка в направлении повышения эффективности управления пассивами свидетельствует снижение показателей эффективности использования заемных средств (К8) и эффективности использования привлеченных средств (К7).

       Таким образом, в целом деятельность филиала  можно считать эффективной. Банк строго придерживается выбранной стратегии  деятельности и отвечает общим требованиям  финансовой устойчивости и прибыльности деятельности. Банк может значительно  активизировать деятельности без ущерба для финансовой устойчивости и значительно  повысить свои доходы, поскольку обладает значительным потенциалом.