Процентная политика коммерческого банка

 

Введение

 

Основная  общественно-экономическая функция  коммерческих банков состоит в финансовом посредничестве, суть которого сводится к перемещению денежных потоков  от субъектов, имеющих избыток денежных средств, к субъектам, нуждающимся  в них. За выполнение этой функции  банки получают доход в виде процента, который позволяет им развиваться. В свою очередь эффективность  посредничества во многом определяется возможностью размещения ресурсов по ставкам, превышающим ставки заимствования, что обусловливает актуальность вопросов формирования процентной политики коммерческих банков.

Развитие  рыночных отношений в России, с  одной стороны, создало возможности  для рыночного формирования ставки процента и усиления дифференциации процентных ставок в зависимости  от местонахождения банков, их типа, размера, длительности функционирования, степени развития региональной конкуренции  и т.п., с другой стороны, обострило проблемы управления процентными отношениями и присущими им рисками.

В условиях усиления конкуренции, ужесточения  законодательства, снижения общего уровня доходности на банковском рынке, снижения процентной маржи между привлекаемыми  и размещаемыми ресурсами сохранить  уровень прибыли возможно за счет роста общих оборотов и объема осуществляемых операций.

Разработка  каждым банком своей процентной политики, в которой оговариваются общие  подходы в ценообразовании на оказываемые услуги, рассчитываются и фиксируются на определенный период времени процентные ставки по кредитам и депозитам, и ее воплощение на практике позволяет банку иметь ориентиры  в ценообразовании на сегодняшний  день и на некоторую перспективу, согласовать другие направления  банковского менеджмента в части  управления доходами и расходами, управления прибылью и т.д., что в конечном итоге обеспечивает эффективную деятельность кредитной организации в целом.

           Цель исследования – провести анализ сущности процентной политики банка.

 Задачи исследования:

1. Рассмотреть содержание процентной политики.
2. Определить особенности процентной политики по вкладам.
3. Изучить характеристику процентов и их виды.
4. Обосновать построение эффективной процентной политики коммерческого банка.

Объект  исследования – основополагающие характеристики банковской деятельности.

Предмет исследования – определение особенностей процентной политики банка.

Структура работы: работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Финонсово-экономическая характеристика коммерческого банка ОАО «Росгосстрах  Банк»

  1.1.Организационная структура и структура управления  ОАО «Росгосстрах Банк»

 

Росгосстрах Банк (ранее Русь - Банк) создан в соответствии с решением общего собрания акционеров от 21 января 1994 года (протокол № 1 от 21 января 1994 г.) с наименованием Акционерный коммерческий банк «ФИНТРАСТБАНК» (Акционерное общество закрытого типа)[19].

В соответствии с решением общего собрания акционеров от 28 марта 2006 года (протокол № 1-2006 от 28 марта 2006 г.) наименование Банка изменено на Закрытое акционерное общество «Русь-Банк», ЗАО «Русь-Банк».

В соответствии с решением общего собрания акционеров от 31 июля 2007 года (протокол № 3-2007 от 31 июля 2007 г.) изменен тип акционерного общества Банка с закрытого акционерного общества на открытое акционерное общество, а также изменено наименование Банка  на Открытое акционерное общество «Русь-Банк», ОАО «Русь-Банк».[19]

1 июля 2011 года на Внеочередном общем  собрании акционеров ОАО «Русь-Банк» был переименован на  -  Открытое акционерное общество «Росгосстрах Банк», сокращенно  - ОАО «РГС Банк»[19].

Банк  входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, а также настоящим Уставом.

В настоящее  время услуги и финансовые продукты Банка предлагаются клиентам в 150 населенных пунктах России от Калининграда до Владивостока.

Операционный  офис города Курска находится на ул. Радищева д. 4. Для физических лиц банк работает с понедельника по пятницу с 9.00-20.00 (без перерыва). В субботу с 10.00-18.00(без перерыва). Воскресенье – выходной. Для юридических лиц банк работает с понедельника по пятницу с 9.00-17.00 (без перерыва). Суббота - воскресенье: выходной.

Органами управления Банка являются (рисунок 1): Общее собрание акционеров; Совет директоров Банка; Правление Банка; Председатель Правления Банка.

 

Кредитный комитет

Служба внутреннего контроля

 

 

 

 

Рисунок 1. Организационная структура управления ОАО «Росгосстрах Банк»[19].

Высшим  органом управления Банком является общее собрание акционеров. К компетенции общего собрания акционеров относятся:

1. внесение изменений и дополнений в устав Банка или утверждение устава Банка в новой редакции,
2. реорганизация Банка;
3. ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
4. определение количественного состава Совета директоров Банка, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий;
5. определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;
6. увеличение уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций;
7. уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных Банком акций;

Совет директоров Банка осуществляет общее руководство  деятельностью Банка, за исключением  решения вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания акционеров. К компетенции Совета директоров Банка относятся следующие вопросы:

1. определение приоритетных направлений деятельности Банка;
2. созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров Банка;
3. утверждение повестки дня общего собрания акционеров;
4. размещение Банком облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;
5. определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;
6. рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;
7. использование резервного фонда и иных фондов Банка;
8. утверждение отчетов об итогах выпусков ценных бумаг;
9. согласование кандидатуры руководителя Службы внутреннего контроля Банка;

           Правление Банка является коллегиальным исполнительным органом Банка. Правление действует на основании устава Банка, а также утверждаемого общим собранием акционеров положения, в котором устанавливаются сроки, порядок созыва и проведения его заседаний, а также порядок принятия решений. К компетенции Правления Банка относятся следующие вопросы[19].:

1. руководство текущей деятельностью Банка;
2. решение общих вопросов по подбору, подготовке и использованию кадров;
3. контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации в Банке;
4. утверждение базовых политик Банка, за исключением политики в области бухгалтерского и налогового учета;
5. утверждение перспективных и текущих планов деятельности Банка;
6. делегирование полномочий на разработку правил и процедур в сфере внутреннего контроля руководителям соответствующих структурных подразделений и осуществление контроля за их исполнением;

8) организации защиты коммерческой и банковской тайны в соответствии с законодательством Российской Федерации;

9. осуществление проверки соответствия деятельности Банка внутренним документам, определяющим порядок осуществления внутреннего контроля, и оценки соответствия содержания указанных документов 
   характеру и масштабам деятельности Банка;
10. рассмотрение материалов и результатов периодических оценок эффективности внутреннего контроля;
11. создание системы контроля за устранением выявленных нарушений и недостатков внутреннего контроля и мер, принятых для их устранения;
12. создание эффективных систем передачи и обмена информацией, обеспечивающих поступление необходимых сведений к заинтересованным в ней пользователям. 

Председатель  Правления Банка избирается общим  собранием акционеров на срок до трех лет.

 Председатель  Правления Банка подконтролен  и подотчетен общему собранию  акционеров и Совету директоров  Банка. К компетенции Председателя Правления Банка относятся следующие вопросы[18].:

1. осуществление руководства текущей деятельностью Банка, установление деловых связей Банка с другими банками и организациями, в том числе и международными;
2. действие от имени Банка без доверенности;
3. представление интересов Банка во всех организациях, учреждениях в России и за рубежом;
4. совершение сделок от имени Банка, за исключением тех, которые отнесены настоящим уставом к компетенции Общего собрания акционеров, Совета директоров и Правления Банка;
5. принятие решений об открытии и закрытии внутренних структурных подразделений Банка (дополнительных офисов, кредитно-кассовых офисов, операционных касс вне кассового узла, обменных пунктов, а также иных внутренних структурных подразделений, предусмотренных нормативными актами Банка России.);
6. принятие решений о создании (упразднении) коллегиальных рабочих органов Банка, назначение членов данных органов и утверждение документов.

1.2 Общая  характеристика деятельности ОАО  «Росгосстрах Банк»

 

Основные  направлениями деятельности  Банка  является кредитование и обслуживание счетов юридических лиц, в частности  представителей малого и среднего бизнеса, привлечение вкладов и другие услуги для частных лиц, работу на валютном рынке и рынке ценных бумаг. Банк является участником Системы  страхования вкладов[19].

В настоящее  время Росгосстрах Банк является универсальным коммерческим банком, входящим в топ 50 ведущих банков России[20].

По рейтингу РБК на 01.01.2012г. «ТОП-500 банков России»  Росгосстрах банк занимает: 46-е место по чистым активам; 38-е место по депозитному портфелю  (40-е место - по депозитам юр. лиц, 41-е место - по депозитам физ. лиц); 63-е место по кредитному портфелю   ( 58-е место -  по кредитам юр.лиц, 57 -е место -  по кредитам физ. лиц); 43-е место по вложениям в ценные бумаги; 72-е место по ликвидным активам; 72 место в ТОП 500 прибыльных банков. Бизнес-показатели: 16-е место по количеству активных пластиковых карт;27-е место по объему портфеля автокредитов и 36-е место по объему выданных автокредитов; 33-е место по количеству собственных банкоматов по России (таблица 1).

                                                                                                                  Таблица 1

Рейтинговые значения банков на 1 января 2012г.[20].

Название  Банка	По чистым активам	По Капиталу	По депозитному портфелю	По кредитному портфелю	По вложениям в ценные бумаги	По ликвид ным активам
Сбербанк России	1	1	1	1	1	1
Россельхозбанк	4	3	4	4	6	7
ВТБ 24	6	5	5	5	20	4
Росгосстрах Банк	46	42	38	63	43	72