Система кредитования юридических лиц

Министерство  образования и науки РФ

Федеральное агентство по образованию

Иркутский Государственный Технический Университет

Кафедра Экономической теории и Финансов 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: «ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА»

на тему: «СИСТЕМА КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ  ЛИЦ» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Подготовила студентка группы _____ 
 
 

Проверила старший преподаватель:

______________ 
 
 
 
 
 
 
 

Иркутск, 2012

 

     Содержание  

     Введение………………………………………………………………..…….…..3

     1 Кредитование юридических лиц  – основные аспекты……...……………….5

1. Порядок кредитования юридических лиц………………………...……….5
2. Кредитная политика банка……………………………………….....……..12

     2 Классификация кредитов………………………………………..………..….14

     2.1 Формы и объекты кредитования юридических лиц…………………...…14

     2.2 Проведение традиционных операций банков по кредитованию…..……15

     3 Анализ рынка кредитования юридических  лиц …………………………...21

     3.1 Кредитование корпоративных клиентов………………………..….……..23

     Заключение…………………………………………………..……………….…26

     Список  использованной литературы………………………...…………..……28 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение

     Кредит  выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные  предприятия и объединения, так  и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные  граждане. Кредит, предоставляемый  в денежной форме, представляет собой новые платежные средства.

     Кредитование  юридических лиц относится к  традиционным видам банковских операций. Современную экономику нельзя представить  без кредитной системы, основным элементом которой является сам  процесс кредитования юридических  лиц. И если кредитование физических лиц в основном способствует развитию сферы потребления (спрос), то кредитование юридических лиц направлено на развитие сферы производства (предложение). Тем  не менее, спрос и предложение  тесным образом связаны между  собой, поэтому кредитная политика страны должна быть ориентирована не только на кредитование физических, но и на кредитование юридических лиц, не ставя между данными направлениями  кредитной деятельности различия. В  этом и заключается актуальность темы курсовой работы «Система кредитования юридических лиц».

     Цель  работы – анализ системы кредитования юридических лиц.

     Задачи  исследования:

     1) Определить сущность системы  кредитования.

     2) Установить основные особенности  кредитования клиентов – юридических лиц.

     3) Рассмотреть статистику кредитования юридических лиц на примере ОАО «Сбербанк России», определить способы кредитования и виды кредитов, предоставляемых юридическим лицам.

     Развитие  системы кредитования очень сильно тормозится недостатками в её информационном обеспечении. Особенно это актуально  для оценки кредитоспособности заёмщика – юридического лица. Применяемые  в настоящее время и рекомендуемые  в литературе способы оценки кредитоспособности опираются главным образом на анализ финансового состояния предприятия и оценку его платёжеспособности непосредственно по официальным документам, предоставляемыми ими в банк. Но как показывает практика, основой анализа кредитоспособности заёмщика должна стать формализованная его оценка, основывающаяся не только на финансовой отчетности, но и на ряде не менее (а в некоторых случаях и более) значимых факторах, таких как политическая обстановка, репутация клиента, уровень компетентности руководства и персонала, политика в области развития его финансово-хозяйственной деятельности и других. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1 Кредитование юридических  лиц – основные  аспекты.

     1.1 Порядок кредитования юридических лиц

     Кредит предоставляется коммерческими банками в виде денежных ссуд. По кредитному договору банк или кредитная организация предоставляет денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней (Кредитный договор, ст. 819 Гражданского Кодекса РФ).

     Банковское  кредитование осуществляется при строгом  соблюдении принципов кредитования: срочность, возвратность, обеспеченность, платность и диверсификация кредитного портфеля по срокам и заемщикам.

     Совокупное  применение на практике всех принципов  банковского кредитования позволяет  соблюсти интересы обоих субъектов  кредитной сделки: банка и заемщика.

     Кредитные средства предоставляются банком на следующие цели:

• пополнение собственных оборотных средств и финансирование расходов по основной производственной деятельности;
• кредитование коммерческих операций и программ;
• овердрафтное кредитование;
• инвестиционное кредитование;
• финансирование строительных проектов.

     Процесс предоставления банковской ссуды называется кредитным процессом (процессом  кредитования). Процесс кредитования предприятий состоит из пяти основных этапов:

1. Рассмотрение заявки на получение ссуды;
2. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика;
3. Оформление кредитного договора;
4. Выдача ссуды;
5. Кредитный мониторинг.

     Первый  этап - рассмотрение заявки на получение  ссуды.

     В заявке содержатся главные параметры  ссудной операции: цель и сумма  запрашиваемой ссуды, срок ссуды  и порядок ее погашения, порядок  уплаты процентов и др. Банк тщательно  анализирует заявку, а также прилагаемый  к ней пакет необходимых документов: копии учредительных документов, баланс организации за три последних года, отчет о прибылях и убытках за три последних года, отчет о движении денежных средств и фондов и внутренние финансовые отчеты, текущие сводки, прогноз финансирования, налоговые декларации, бизнес - планы.

     Копии учредительных документов компании - потенциального заемщика должны быть нотариально заверены.

     Кредитный инспектор тщательно изучает  кредитную заявку и сопроводительные документы.

     Заявление регистрируется в журнале учета  заявлений, на нем проставляются  дата регистрации и регистрационный  номер.

     Заявка  на кредит рассматривается в течение  пятнадцати календарных дней после  ее регистрации.

     Для различных групп клиентов разрабатываются  различные пакеты документов. В составе  примерного пакета документов могут  быть следующие:

     1) Анкета заемщика (аналогичная анкета заполняется поручителем, гарантом и залогодателем).

     2) Правоустанавливающие документы:

• нотариально удостоверенные учредительные документы;
• выписка из единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) на дату обращения в банк;
• нотариально удостоверенная карточка с образцом подписей и оттиском печати;
• копии протоколов заседаний соответствующих органов юридических лиц.

     3) Нотариально удостоверенную копию свидетельства Федеральной налоговой службы о постановке на учет в налоговом органе юридического лица.

     4) Финансовые документы заемщика:

• бухгалтерская отчетность за последние 5 отчетных дат в полном объеме, заверенная подписью руководителя и печатью заемщика;
• справку о доле денежной составляющей в выручке;
• справку из подразделения ФНС России о состоянии расчетов с бюджетом, а также о счетах, открытых в коммерческих банках;
• справки банков об остатках денежных средств на расчетных и текущих счетах;

6. Документы по технико-экономическому обоснованию возвратности кредита:

• технико-экономическое обоснование кредита;
• план доходов и расходов;
• копии контрактов, подтверждающих расходную и доходную части бизнес-плана;

     6) Документы по предоставляемому обеспечению:

• при залоге недвижимости:
• документ, подтверждающий право собственности на объект недвижимости;
• документ о территориальных границах земельного участка, выданный комитетом по земельным ресурсам и землеустройству;
• справку из органов по государственному техническому учету;
• при залоге транспортных средств - копия паспорта транспортного средства; в) при залоге товаров - расшифровка соответствующих балансовых счетов, подписанная руководителем и главным бухгалтером залогодателя и заверенная его печатью;
• при залоге оборудования - расшифровка соответствующих балансовых счетов.

     При принятии в залог объектов недвижимости, транспортных средств и другого  имущества, необходимо провести его  оценку.

     Оценку  производит предприятие-оценщик, которое  имеет на эту деятельность лицензию. Оплачивает оценку заемщик.

     Имущество, передаваемое в залог, должно быть обязательно  застраховано: заключается трехстороннее  соглашение между банком, заемщиком  и страховой компанией.

     Выгодоприобретателем  по договору страхования выступает  банк. Срок договора страхования не должен быть меньше срока кредитования.

     Экспертная  оценка независимого оценщика, стоимости  имущества, передаваемого в залог, документы о страховании предмета залога в пользу банка включаются в пакет необходимых документов.

     Процесс рассмотрения заявки заключается в  проведении экономистом кредитного отдела проверки предоставляемых клиентом документов и сведений.

     Кроме того, кредитное подразделение направляет пакет документов юридической службе и службе безопасности банка.

     Юридическая служба анализирует предоставленные  ей документы с точки зрения правильности их оформления и соответствия действующему законодательству. Служба безопасности проводить проверку паспортных данных, места жительства, места работы поручителя и сведений, указанных в анкете.

     По  результатам проверки и анализа  документов юридическая служба и  служба безопасности составляют письменные заключения на предоставление кредита, которые передаются в кредитующее  подразделение.