Современная кредитная система РФ

  Банк  России перечисляет в федеральный  бюджет 50% фактически полученной по итогам года прибыли, оставшейся после уплаты налогов и сборов в соответствии с Налоговым кодексом РФ. Оставшаяся прибыль направляется в резервы и фонды различного назначения.

  Банк  России подотчетен Государственной  Думе РФ, которая:

  –  назначает на должность и освобождает от должности Председателя ЦБР по представлению Президента РФ;

  –  назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров ЦБР по представлению Председателя ЦБР, согласованному с Президентом РФ;

  –  направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты;

  –  рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решение;

  –  рассматривает годовой отчет Банка и принимает по нему решение;

  –  принимает решение о проверке Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности ЦБР, его структурных подразделений и учреждений. Такое решение может быть принято только на основании предложения Национального банковского совета;

  –  поводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей;

  –  заслушивает доклады Председателя ЦБР о деятельности Банка (при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики).

  В пределах, разрешенных Конституцией и законами, Банк России независим  в своей деятельности. Федеральные органы государственной власти и другие органы власти не имеют права вмешиваться в его деятельность. Более того, нормативные акты, изданные ЦБ РФ в пределах его компетенции, обязательны для федеральных органов государственной власти.

  Высшим  органом ЦБ является совет директоров – коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России. В него входит председатель Банка России и 12 членов, которые должны работать в банке на постоянной основе.

  Возглавляет совет директоров Председатель Банка  России, который назначается Государственной  Думой на четыре года по представлению  Президента Российской Федерации[4]. Одно и тоже лицо не имеет права занимать эту должность более трёх сроков подряд.

  Национальный  банковский совет – коллегиальный  орган Банка. В состав Совета входят 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации из числа его членов, трое – Государственной Думой из числа ее депутатов, трое – Президентом РФ, трое – Правительством РФ. В состав Национального банковского совета входит также Председатель Банка России.

  Члены Национального банковского совета, за исключением Председателя Банка России, не работают в ЦБР на постоянной основе и не получают заработную плату за эту деятельность.

  В систему Банка России входят центральный  аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности банка[5].

  ЦБР имеет право осуществлять следующие  банковские операции и сделки с российскими  и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ:

  –  предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете; с октября 2008г. без обеспечения;

  –  покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

  –  покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

  –  покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

  –  покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

  –  проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;

  –  выдавать поручительства и банковские гарантии;

  –  осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

  –  открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях;

  –  выставлять чеки и векселя в любой валюте;

  –  осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

  В случаях, предусмотренных федеральными законами, ЦБР может осуществлять банковские операции по обслуживанию органов государственной власти и органов местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц.

  В регионах, где отсутствуют кредитные организации, ЦБР также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями.

  Банк  России не имеет права:

  –  осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и с физическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных законом;

  –  осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением своей деятельности;

  –  заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных законом;

  –  участвовать в капиталах кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных законом;

  –  продлять возможные сроки возврата выдаваемых кредитов;

  –  предоставлять кредиты правительству РФ для покрытия дефицита государственного бюджета, приобретать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением случаев, предусмотренных законом.

  Рефинансирование  коммерческих банков – предоставление им заимствований в случаях, когда  они испытывают временные финансовые трудности. Цель рефинансирования – воздействие на состояние денежно-кредитной сферы. Выполняя функцию рефинансирования, ЦБ выступает в качестве банка банков.

  Кредиты рефинансирования предоставляются  только устойчивым банкам, испытывающим временные финансовые трудности, и различаются в зависимости от: формы обеспечения (учетные и ломбардные кредиты); методов предоставления (прямые кредиты и кредиты, предоставляемые на основе проведения аукционов); сроков предоставления (среднесрочные – на 3–4 месяца и краткосрочные – на 1 день или несколько дней); целевого характера (корректирующие кредиты и продленные сезонные кредиты).

  Основным  источником ресурсов Банка России является эмиссия банкнот, на втором по важности месте находятся средства коммерческих банков на корреспондентских счетах, на счете обязательных резервов, депозиты коммерческих банков и средства бюджета.

  Основная  масса средств Банка России вложена  в ценные бумаги, на втором по объему месте находятся средства, вложенные  в валютные ценности, размещенные у нерезидентов.

  Коммерческие  банки

  С одной стороны, банк, как и любое  другое предприятие, создается для  удовлетворения интересов собственника банка (акционеров) и общественных интересов (клиентуры). С другой стороны, банк - это предприятие особого вида, которое организует и осуществляет движение ссудного капитала, обеспечивая получение прибыли собственникам банка.

  Коммерческие  банки можно классифицировать по ряду признаков.

  1.  По характеру собственности:

  –  государственные;

  –  акционерные;

  –  кооперативные;

  –  частные;

  –  муниципальные;

  –  смешанные;

  2.  по видам операций:

  –  универсальные;

  –  специализированные;

  3.  по территориальному признаку:

  –  международные;

  –  республиканские;

  –  региональные;

  –  обслуживающие несколько регионов страны;

  4.  по отраслевой ориентации:

  –  промышленные;

  –  сельскохозяйственные;

  –  строительные;

  –  торговые

  Основными функциями банков являются:

  –  мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

  –  кредитование предприятий, государства и населения;

  –  выпуск кредитных орудий обращения (кредитных денег);

  –  осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

  –  эмиссионно-учредительская деятельность;

  –  консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.

  Коммерческие  банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство – депозит, а выдавая ссуду – новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающие из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности, и т.д.

  Коммерческие  банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных  секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют  клиентам полный спектр услуг, включая кредиты, прием депозитов расчетов и т.д. Этим они отличны от специализированных учреждений, которые ограничены определенными функциями.

  Коммерческие  банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы. Переплетение функций различных видов кредитных учреждений и популярность универсального типа банка создает трудности для определения понятий банк и банковская деятельность. Чаще всего главным признаком банковской деятельности считается прием депозитов и выдача кредитов[6].

  Коммерческий  банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять  клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре.

  Банки обладают уникальной способностью создавать  средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации  товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении  чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.