Теоретические основы кредитования физических лиц

Введение

 

Потребительское кредитование является неотъемлемой частью современного розничного рынка, покупателями на котором  являются отдельные лица и домохозяйства, приобретающие товары и услуги для  личного потребления. Сфера потребительского кредитования – пока еще не достаточно сформированная часть национальной экономики России. Цель её функционирования – повышение доходов банков и торговых организаций, удовлетворение потребностей населения в товарах и услугах на основе кредитных ресурсов, расширение его покупательских возможностей, что, в свою очередь, способствует развитию национальной экономики. Но достижение этой цели требует использования научных принципов и эффективных методов управления взаимодействиями субъектов сферы потребительского кредитования.

Актуальность темы исследования обусловливается тем, что развитие сферы потребительского кредитования будет способствовать ускоренному  развитию потребительского рынка и  банковского сектора экономики, что, в свою очередь, приведет к росту  экономики страны в целом, а также повышению качества и уровня жизни российских граждан.

На протяжении последних  нескольких лет российский рынок  потребительского кредитования переживает стадию стремительного развития.

Потенциал этого рынка  оценивается экспертами в несколько  миллиардов долларов в год. Это стимулирует все новые и новые банки выходить на сегмент розничного кредитования. Усиливающаяся конкуренция привела к тому, что решение о выдаче кредитов выдается за минимально возможные сроки – от нескольких минут до одного дня. Естественно, что методики оценки заемщика не поспевают за таким ростом рынка розничного кредитования.

Главная задача, стоящая  сейчас перед банками – обеспечить минимальный уровень дефолтов при  растущем объеме кредитов. Актуальность этой проблемы не вызывает сомнения по увеличивающемуся числу публикаций в прессе и ажиотажному интересу со стороны российских кредитных организаций.

Цель курсовой работы заключается в исследовании системы  кредитования физических лиц и разработке направлений её совершенствования.

Задачи курсовой работы:

- рассмотреть теоретические  аспекты построения системы кредитования  физических лиц в Российской  Федерации;

- определить особенности  кредитования физических лиц  на современном этапе;

- провести анализ кредитования  физических лиц в ЗАО Банке «Советский»;

Объект исследования курсовой работы – банковское кредитование на примере ЗАО Банк «Советский».

Предмет курсовой работы – особенности кредитования физических лиц.

Научно-теоретические  труды ведущих ученых-экономистов  раскрывают основные положения теоретических основ финансов, кредита и потребления; представляют экономическую природу и функциональное назначение процесса кредитования; содержат теоретико-методологическое обоснование потребительского кредитования; определяют роль кредитных операций в деятельности коммерческого банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Теоретические основы кредитования физических лиц

 

1.1. Понятие системы кредитования, основные элементы

 

Термин «система кредитования»  часто используется в учебной  литературе, в научных изданиях, в нормативных актах Центрального Банка Российской Федерации. Однако при всей частоте употребления этот термин практически не раскрыт, его содержание не исследовано в полной мере. Ни в отечественной, ни в зарубежной литературе ему не уделено должного внимания. Научные работы, посвященные проблемам кредитования как системе, крайне мало исчерпаны и зачастую содержат лишь упоминание о системе кредитования, но не раскрывают ее сути.

Между тем, неудачи в  банковской сфере и неразвитость кредитования в нашей стране непосредственно связаны с отсутствием понимания и реализации процесса кредитования как системы. Определение данного понятия могло бы способствовать, с одной стороны, повышению роли кредита в стимулировании реального сектора экономики, с другой стороны, совершенствованию системы управления кредитным процессом с целью минимизации кредитных рисков.

Система кредитования –  система регулирования кредитных  отношений со стороны денежно-кредитных  институтов, она охватывает деятельность кредитора (в современном обществе это, прежде всего, банк) по предоставлению и возврату денежных ссуд.

Кредитование как процесс  предоставления временной финансовой помощи предполагает предоставление кредита  на возвратной основе.

На современном этапе  своего развития кредитование рассматривается в экономическом и правовом аспектах.

В экономическом аспекте  банковское кредитование представляет собой деятельность банков и небанковских кредитных организаций по предоставлению банковского кредита, который понимается как движение ссудного капитала и предоставляется на основе возвратности с целью получения дохода в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы в данном месте и в данное время, и при данных условиях кредитования.

Отношения по банковскому  кредитованию регламентируются нормами  права и приобретают правовую форму. В правовом аспекте банковское кредитование – это деятельность банков по предоставлению кредита, который  в данном случае понимается как договорное обязательство, в соответствии с которым банк или иная кредитная организация обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить процент на нее.

Сущность банковского  кредитования проявляется в его  функциях. В свою очередь функции банковского кредитования есть проявление его сущности, содержания, выражение общественного назначения кредита. Будучи проявлением единой сущности, функции банковского кредитования тесно взаимосвязаны и в совокупности отражают характерные особенности банковского кредитования как экономического явления, показывают связь кредита с процессами кругооборота капитала и денежным обращением. Результат взаимодействия кредита с другими хозяйственными процессами, его движения в рамках единого хозяйственного оборота, в котором оно выполняет присущие ему функции, характеризует его роль в экономике.

Банковскому кредитованию присущи три основные функции  – распределительная, эмиссионная, контрольная.

Дать определение банковского  кредитования немыслимо без включения  в него основных его принципов.

Основные принципы кредитования – срочность, возвратность, платность. Кроме того, выделяют обеспеченность, дефференцированность, целевой характер.

Срочность означает, что  кредит должен быть возвращен в строго определенный срок. Срочность представляет собой необходимое условие возвратности кредита.

Возвратность как свойство выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.

Платность означает, что  заемщик должен внести банку определенную плату за временное пользование  заимствованными у банка денежными  средствами. На практике этот принцип  реализуется с помощью механизма банковского процента.

Обеспеченность означает, что имеющееся у заемщика имущество  позволяет кредитору быть уверенным  в том, что возврат выданных средств будет осуществлен в срок (в качестве обеспечения используют залог).

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки – банка и заемщика.

Таким образом, можно  сформулировать определения банковского  кредита и банковского кредитования.

«Банковский кредит» - это  денежные средства, передаваемые (либо предназначенные к передаче) банком или иной кредитной организацией заемщику в процессе кредитования, в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором.

«Банковское кредитование» - это урегулированная нормами права разновидность предпринимательской деятельности банков и других кредитных организаций, направленная на предоставление в кредит собственных и заимствованных средств на условиях возвратности, срочности, платности.

Специфика кредита заключается  в возвращении средств, предоставляемых  заемщику во временное пользование. Поэтому в силу сущности кредита  цель кредитования – обеспечение  возвратного движения ссужаемых  средств.

Цель системы кредитования двояка: с одной стороны, обеспечение возврата ссужаемых средств, с другой стороны, обеспечение получения банком дохода от кредитных операций.

Изучение работы системы  кредитования невозможно без раскрытия  ее структуры и элементов.

Структуру системы кредитования можно представить следующим образом:

1. Фундаментальный блок

- Базовый подблок: 1).Принципы  кредитования; 2).Субъекты процесса  кредитования; 3).Объекты кредитования.

- Стратегический подблок: 1).Кредитная политика; 2).Кредитное  планирование.

2. Экономико-технологический блок: 1).Виды кредитов; 2).Методы кредитования; 3).Формы ссудных счетов; 4).Лимиты кредитования; 5).Кредитная документация.

3. Организационный блок

- Управляющий подблок: 1).Управление кредитом; 2).Управление  кредитными рисками; 3).Управление  кредитным портфелем.

- Общий организационный  подблок: 1).Предварительный этап  кредитования; 2).Этап выдачи и  оформления кредита; 3).Этап последующего  контроля.

Элементы системы кредитования неразделимы. Успех приходит к банку  только в том случае, если эти  элементы дополняют друг друга, усиливают надежность кредитной сделки. Попытка разорвать их единство неизбежно нарушает всю систему, подрывая ее, и может привести к нарушению возвратности банковских ссуд.

К сожалению, в современной  системе кредитования конкретных организаций данные блоки представлены не в полном объеме, некоторые из них в своей содержательной части не проработаны в должной степени. Особенно это касается стратегического подблока.

Практика показывает, что в ряде банков кредитная политика носит формальный характер, кредитное планирование осуществляется на низком уровне, а кредитная стратегия формируется без должного обоснования. По общему признанию, управление кредитными рисками является слабым звеном российской кредитной практики.

 

 

1.2. Особенности кредитования физических лиц на современном этапе

 

В значении кредита, предоставленного физическому лицу, иногда употребляются  такие термины, как «потребительский кредит», «личный кредит», «розничный кредит». В настоящее время термин «личный кредит» употребляется в широком значении кредита, предоставленного банком физическому лицу. В любом случае, независимо от вида кредитования населения, кредитная политика любого банка предписывает рассматривать залоговое обеспечение как вторичный фактор кредитной сделки, вставляя на первое место потенциальную способность заемщика, расплатиться по кредиту.

Потребительский кредит – это экономические отношения  между кредитором и заемщиком  – физическим лицом, в форме движения ссудного капитала в денежном выражении, основанных на общепринятых принципах и осуществляемых для финансирования расходов заемщика, связанных с использованием, употреблением, применением благ, товаров и услуг в целях удовлетворения потребностей.

Потребительское кредитование – это взаимосвязанный комплекс организационно-функциональных, документальных, юридических и экономических процедур, составляющих единый механизм взаимодействия кредитной организации с физическим лицом по поводу предоставления потребительских кредитов.

Классификация потребительских  кредитов заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования и т. д.

В настоящее время  кредитование населения переживает настоящий бум развития: за последние 4 года доля кредитов населению в активах банковской системы выросла в 3 раза, а соотношение розничных кредитов и ВВП – почти в 6 раз. Это можно объяснить рядом причин:

1) кредитные ставки  снизились до относительно приемлемых (10 – 25%);

2) Высокие темпы экономического роста в сочетании с постоянно снижающейся инфляцией и растущими денежными доходами, сформировавшимися у достаточно широких слоёв населения положительно влияют на динамику объемов кредитования.

3) активная политика  самих банков, осознавших потенциальные  выгоды кредитования населения  и предложивших рынку широкую  линейку банковских продуктов. 

4) в кредитовании реального сектора значительно выше конкуренция, подстегиваемая развитием фондового рынка и проникновением иностранных банков. Чтобы продвигать бизнес дальше, банки должны ценить каждого, даже самого мелкого клиента.