Управление финансами в коммерческом банке

 
      Как видно из таблицы  процентная маржа прибыли в текущем  году в сравнении с предыдущим годом возросла на 6 млн.руб.(585-579). На изменение оказали влияние такие составляющие как увеличение процентного дохода на 1млн.руб., процентных издержек, займов, вложений в ценные бумаг депозитов, а также займов на денежном рынке, а в сравнении с двумя года назад наблюдается снижение на 39млн.руб.(624 - 585).

      На  мой взгляд, необходимо снизить процентные издержки, затраты на вложения в долгосрочные бумаги.

 

      

      4. Проанализируйте структуру активов двух российских коммерческих банков и охарактеризуйте ее влияние на прибыльность. Назовите, за счет каких факторов рентабельность банка А выше, чем банка В.

Ответ:

      Как показывают данные таблицы удельный вес активов, приносящих доход у  Банка А выше, чем у Банка  Б на 27,1%, а удельный вес наиболее рисковых активов 27,2% соответственно.

      Рентабельность  банка А выше, чем у банка  Б на 27,1% , на что повлияли такие  положительные факторы как увеличение прочих ценных бумаг на 0,2%, зданий и  сооружений на 0,1%, а также ссуд на 26,9%. 

Тема 9. Управление ликвидностью коммерческого банка

 
      1. Ликвидность коммерческого  банка является  качественной характеристикой его деятельности. Она отражает способность коммерческого банка своевременно и без потерь для себя удовлетворять потребности вкладчиков за счет превращения активов в денежные средства,

     На  основе анализа приведенных  данных определите, какой вариант  структуры активов и пассивов обеспечивает ликвидность и получение наибольшей прибыли.

 

      Если  дефицит ликвидных  средств нужно  покрыть в течение 24 часов, что 
должен предпринять менеджер по денежному обращению? Как банк может 
удовлетворить свои несрочные потребности? '<*

Ответ:

Рассчитаем норматив мгновенной ликвидности банка исходя из первичных резервов (актив) и средств до востребования (пассив):                

                                ЛА м (высоколиквидные активы)

Н2 =------------------------------------------------------------------

ОВм (Обязательства  по счетам до востребования)

1. вариант: 30 : 50 - 0,6 или 60%
2. вариант: 200 : 150 = 1,33 или 133%
3. вариант: 200 : 350 = 0,57 или 57%.

      Как показывают расчеты наибольший норматив во втором варианте. По всем вариантам показатель превышает норматив, который должен быть не менее 20% ниже нормативного. Следовательно, показатели 2 варианта обеспечивают ликвидность и получение наибольшей прибыли.

      Если  дефицит ликвидных средств нужно  покрыть в течение 24 часов, то менеджер по денежному обращению должен предпринять меры к вторичных резервов.

      Банк может удовлетворить свои несрочные потребности привлекая к этому первичные, вторичные резервы и ссуды.

      2. Банк «Эрго» имеет  портфель кредитов  и ценных бумаг  со следующим ожидаемым графиком поступлений:

 

 

     Депозиты   и   займы   на   денежном   рынке   требуют   осуществлении следующих выплат:

     Просчитайте, какие дисбалансы по соответствующим  срокам возникают у банка и каким образом Вы предлагаете решить возникшую проблему.

Ответ:

Текущий год: выплат больше, чем поступлений на 42465долл. Через два года: выплат больше, чем  поступлений на 84582долл. Через три года: поступлений больше, чем выплат на 21765 8долл. Через четыре года: поступлений больше, чем выплат на 61477долл Через пять лет поступления составляют 9871 долл., выплат нет Возникающие   проблемы   менеджеру   следует  решать   тем,   что   больше привлекать денежные средства в те периоды, когда выплат больше.

 
3. Дан баланс КБ  «X» в соответствии с формой 125.

      Заполните пустующие графы  таблицы: «итого активов», «итого пассивов»; рассчитайте избыток или дефицит ликвидности по всем столбцам, в соответствии со сроками отвлечения и привлечения денежных ресурсов. Так же заполните общую итоговую графу:

Баланс  КБ «X» за март 2001 г. (в тыс, руб.)

 

Сделайте  свои выводы о состоянии  ликвидности банка  «X».

 
Ответ:

 
По сроку  до востребования наблюдается дефицит  ликвидности в сумме