Внедрение новых банковских технологий в России

     Расчеты чеками регулируются Гражданским кодексом РФ (гл. 877 - 885).

     Схема документооборота при расчетах чеками приведена на рисунке 3.

     1. покупатель направляет в банк заявление на выдачу чековой книжки;

     2. банк выдает чековую книжку или разовый чек;

     3. отгрузка товара или оказание услуг;

     3а.  оплата товара чеком;

     4. поставщик предъявляет чек в банк к оплате, последний списывает средства со счета плательщика (покупателя) и зачисляет их на счет поставщика.  

     Рисунок 3- Расчеты с помощью чеков 

     Вексельная  форма расчетов представляет собой  расчеты между поставщиком и  плательщиком за товары и услуги с  отсрочкой платежа (коммерческий кредит) на основе специального документа – векселя.

     Вексель - это безусловное письменное долговое обязательство строго установленной  законом формы, дающее его владельцу (векселедателю) бесспорное право по наступлении срока требовать  от должника уплаты обозначенной в векселе денежной суммы. Закон различает два основных вида векселей: простые и переводные (приложение Д).

     Схема документооборота переводного векселя приведена на рисунке 4. 
 
 

     1. товары, услуги, денежные средства;

     2. переводной вексель;

     3. вексель для акцепта;

     4. акцептованный вексель;

     5. приказ векселедателя (трассанта)  об уплате по переводному векселю. 

     Рисунок 4 - Схемы документооборота переводного векселя 

     При расчетах по аккредитиву банк, действующий  по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

     В заявлении на аккредитив должны быть отражены следующие реквизиты: номер  договора, по которому открывается  аккредитив; срок действия аккредитива (число и месяц закрытия аккредитива); наименование поставщика; наименование банка, исполняющего аккредитив; место исполнения аккредитива; полное и точное наименование документов, против которых производятся выплаты по аккредитиву, срок их представления и порядок оформления; вид аккредитива с указанием по нему необходимых данных; для отгрузки каких товаров (оказания услуг) открывается аккредитив; срок отгрузки (оказания услуг); сумма аккредитива; способ реализации аккредитива (приложение Е).

     Аккредитивы могут открываться следующих  видов: покрытые или непокрытые (гарантированные); отзывные или безотзывные.

     Схема документооборота при аккредитивной  форме расчетов (по покрытому аккредитиву) приведена на рисунке 5.

1. оформленный бланк аккредитива;
2. учет открываемого аккредитива в банке-эмитенте, передача документов на ВЦ для перевода денег в исполняющий банк;
3. оформление документов, передача их в РКЦ;
4. оформление кредитового авизо и отсылка его с бланком аккредитива в адрес РКЦ (филиал Б);
5. зачисление средств на корсчет исполняющего банка;
6. передача документов в исполняющий банк;
7. бронирование средств на отдельном счете для расчетов с поставщиком;
8. уведомление поставщика об открытии в его адрес аккредитива;
9. отгрузка товара покупателю;
10. передача реестра счетов, для получения платежа;
11. зачисление средств на счет поставщика;
12. пересылка реестров с приложением счетов-фактур и отгрузочных документов в банк-эмитент;
13. расход внебалансового счета;
14. передача реестра, счетов-фактур и транспортных документов покупателю (плательщику).

Рисунок 5 - Схема документооборота при аккредитивной форме расчетов

     1.2 Принципы использования  банковских технологий  в системе безналичных  расчетов

     При внедрении новых банковских технологий в систему безналичных расчетов обязательным условием для кредитной  организации является учет специфики ее функционирования соответствующие современному уровню развития банковских технологий./3/

     В процессе принятия решения о внедрении  в практику проведения расчетных  операций новых технологий банку  необходимо руководствоваться определенными  принципами, соблюдение которых позволит получить ожидаемый эффект от их применения. К такого рода принципам следует отнести:

• принцип информативности, содержание которого сводится к организации сбора и анализа информации о потребностях банковских клиентов в услугах, предоставляемых благодаря применению тех или иных технологий, и о реальных возможностях кредитной организации;
• принцип целевой ориентации всей совокупности намечаемых мер, слияние в единый «технологический процесс» элементов инновационного проекта. Таким образом, реализуется строгая ориентация всех составляющих инновационного проекта на достижение четко сформулированной цели, отражающей потребности организации в новых видах продуктов, технологий и систем управления. Основным результатом внедрения новой технологии должно стать максимально возможное удовлетворение потребностей клиентов путем обеспечения их средствами, необходимыми для решения конкретных проблем, что достигается посредством изучения спроса, и реализацией услуг на конкретных рынках в запланированных объемах и в намеченные сроки. В то же время этот принцип включает и обеспечение внутренних нужд кредитной организации, и исполнение целевых директив контролирующих организаций;/10/
• принцип системного подхода, который предполагает четкую взаимосвязь всех составляющих элементов технологии, высокую степень интеграции различных видов работ и участников технологического процесса, централизацию рычагов управления проектом (планирование, контроль, финансирование) на всех этапах его реализации, а также соблюдение последовательности «цели — способы их достижения — ресурсы». Для реализации этого принципа необходимо обеспечить единство стратегии и тактики поведения кредитной организации в целях активного приспособления к изменяющимся потребностям рынка при одновременном воздействии на его формирование и стимулировании развития;
• принцип циклического характера процесса разработки технологии, то есть необходимость учета при создании, разработке и внедрении новой технологии возможности адаптации ее к уже используемым банком. Таким образом, обеспечение прибыльности коммерческой деятельности происходит благодаря постоянной разработке и практической реализации новых научно-технических идей, подготовка и внедрение которых видятся наиболее перспективными для оказываемого рынка банковских услуг.

     При внедрении банковских технологий в  систему безналичных расчетов обязательным условием для кредитной организации  является учет специфики ее функционирования. Дело в том, что система безналичных  расчетов — сложный механизм, в  основу которого положены специфические принципы. Важность соблюдения этих принципов подтверждается тем вниманием, которое уделяется им Комитетом по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов. Российские экономисты также уделяют повышенное внимание этим принципам. Однако существует разница в подходах к их формулировке, обусловленная, прежде всего временем разработки данных принципов. Отечественные экономисты формулировали принципы безналичных расчетов еще в начале 90-х годов двадцатого века. С тех пор организация и технологии проведения расчетов существенно изменились, изменились и акценты в сформулированных принципах. /14, с.10-13/

     Сравнительный анализ принципов, разработанных отечественными экономистами и Банком международных  расчетов, показал, что в первом случае сделан акцент на сущностные черты безналичных расчетов, а во втором — на технологии проведения безналичных расчетов . Невзирая на некоторые различия в подходах, в составе и изложении принципов наблюдается много общего./8, с.26/

     Принцип правового режима проведения расчетов и платежей обусловлен ролью платежной системы как основного элемента любого современного общества. Сложность и важность расчетных взаимоотношений определяют необходимость установления единообразия посредством регулирования, базой которого служит комплекс законов и подзаконных актов. Главным регулирующим органом платежной системы является Банк России.

     В связи с массовостью расчетных  операций условия многих из них унифицируются. Банком России устанавливаются единые требования к оформлению расчетных документов согласно утвержденным стандартам.

     Банковские  технологии проведения безналичных  расчетов, разрабатываемые на основе законодательства и банковских правил, должны в полной мере отвечать потребностям кредитных организаций и их клиентов, а также своевременно отражать происходящие в них изменения.

     В настоящее время значительно  возросли требования клиентов к скорости проведения платежей, поэтому она  должно быть максимально высокой. Быстрая  обработка платежа позволяет  не допускать чрезмерной концентрации платежей во времени, снижать тем самым риски.

     Большинство банков проводят расчеты в режиме реального времени, однако, чтобы  возможность мгновенного проведения платежа не только декларировалась, но и могла быть осуществлена на практике, система должна иметь механизмы поддержания внутридневной ликвидности своих участников. На наш взгляд, применение современных банковских технологий влечет за собой трансформацию принципа срочности платежа в принцип максимальной скорости проведения платежа.

     1.3 Этапы развития  банковских технологий  в системе безналичных  расчётов

     За  последние пятнадцать лет в организации  и технологиях безналичных расчетов в нашей стране наблюдались кардинальные преобразования, толчком для которых  послужили изменившиеся условия хозяйствования. В первой половине 1990-х гг. существенно снизилась платежная дисциплина. Неплатежи стали массовым явлением, подрывающим финансовое состояние предприятий. Безналичные расчеты, на которые в советское время приходилось свыше 95% хозяйственного оборота предприятий, в первой половине 1990-х гг. опосредовали не больше 20-25% этого оборота. Многие руководители предприятий в качестве основных причин неплатежей называли несовершенство технологий проведения безналичных расчетов, невозможность пополнения оборотных средств за счет банковских кредитов. В развитии безналичных расчетов можно выделить три этапа, каждому из которых соответствуют свои субъекты, инструменты, методы проведения платежа, а также организация документооборота. /10, с.29-30/

     В конце 1980-х гг. в нашей стране существовала монобанковская система Госбанка СССР и подчиненных ему спецбанков. В 1988 г. были созданы первые коммерческие банки, призванные стать фундаментом для формирования рыночных отношений и структур в банковской сфере. В результате в России началось формирование двухуровневой банковской системы. В это время единственным средством проведения расчетов между банками была система расчетно-кассовых центров (РКЦ).

     Скорость  прохождения платежей через РКЦ  составляли 5-10 дней, что не устраивало крупные негосударственные банки, и они создали внутреннюю платежную структуру для расчетов между собой, которая получила название «система прямых расчетов» или «система межцентрового обмена» (Система МЦО).

     Система МЦО была весьма привлекательной для проведения «быстрых» платежей. С ее введением банки-участники прямых расчетов получили возможность эффективнее использовать финансовые ресурсы, что привело к формированию рынка «сверхкоротких» межбанковских кредитов. Данная система стала конкурентом структуры РКЦ по проведению внутрирегиональных расчетов. Она была рассчитана на 400 банков-участников. Однако существующие ограничения в системе ЦМО не позволяли вновь созданным банкам включиться в неё и тогда крупные банки стали создавать собственные сети межбанковских расчетов. /18/