Кредит, его виды, принципы

   Содержание

   Введение………………………………………………………………………………3

   Основная  часть………………………………………………………………………..5

1. Необходимость и сущность кредита…………………………………............5
2. Основные кредитные формы …………………………………………............7
3. Виды кредита…………………………………………………………………..15
4. Принципы кредитования………………………………………………...........22
5. Особенности кредитной системы Российской Федерации…………………26

   Заключение……………………………………………………………………...........28

   Список  используемой литературы………………………………………………….29 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   Введение

   С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа, и обмен «товар – деньги – товар» принимает форму «товар - обязательство – деньги», появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок. В связи с этим появляются финансово-кредитные отношения, которые регулируют правовую  сторону такой формы оплаты.

   Кредит  обеспечивает более быстрое оборачивание капитала, так как за купленный  товар можно заплатить позже, а также увеличение капитала за счет привлечения средств других компаний и банков.

   Кредит  во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики  и неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные  объединения и предприятия, так и малые торговые, производственные и другие предприятия.

   Изобретение кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества. Благодаря ему уменьшилось время  на удовлетворение личных и хозяйственных  потребностей граждан и предприятий. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные средства на расширение своего дела или ускорить процесс получения в своё распоряжение благ, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем.

   При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы граждан, предприятий и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который за плату передается во временное пользование.

   Кредит  так же является основным источником удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Даже при высоком уровне рентабельности и самофинансирования хозяйствующим экономическим субъектам бывает недостаточно собственных средств для текущей деятельности и осуществления инвестиций.

   Но  потребность в денежных ресурсах не уменьшается, а наоборот, во много раз возрастает и становится особенно актуальной в связи с глубоким техническим перевооружением, требующим больших инвестиций. Таким образом, кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения производства на основе достижений научно - технического прогресса.

   В условиях перехода России к рынку роль и  значение кредитных отношений возрастают. Развитие рыночных отношений предполагает максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход преимущественно к горизонтальному их движению на финансовом рынке. Изменяется роль кредитных институтов в управлении народным хозяйством, повышается роль кредита в системе экономических отношений. С помощью кредита в рыночной экономике, прежде всего, облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. При этом кредит теряет ограниченность индивидуального капитала. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов России. Эта способность кредита носит общественных характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций.

   Таким образом, переход России к рыночной экономике, преодоление кризиса  и возобновление экономического роста, повышение эффективности  функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

   Опираясь  на актуальность данной темы, я выбрала её в качестве темы своей курсовой работы.

   Целью данной работы является раскрытие сущности кредита, его видов и принципов кредитования.

   Основными задачами выступают: выявление роли кредита в условиях рыночной экономики, анализ современных кредитных отношений и степени развития различных кредитных видов, а также определение степени государственного влияния на кредитную систему. 

Необходимость и сущность кредита

   Временно  свободные денежные средства должны аккумулироваться в денежно –  кредитных учреждениях и превращаться в инвестиции, что возможно посредством  кредита.

   Кредит – это движение временно свободных денежных средств в виде ссудного капитала или предоставление их в долг на принципах возвратности, срочности и платности; это стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений.

   Термин  «кредит» происходит от латинского слова  «сreditum» и означает «верю», «ссуда», «заем». Он зародился в рабовладельческом обществе, когда деньги предоставлялись ростовщикам, наибольшее развитие получил при капитализме. Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в хозяйстве.

   Кредит  обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками.

   Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

   В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

   Кредит  обслуживает процесс создания, распределения и использования доходов. Кредит и кредитная система, обслуживая кругооборот средств, принимают участие в распределении валового продукта. Без функционирования кредита невозможен был бы перераспределительный процесс.

   Кредит  также необходим, для основы осуществления эмиссии денег как платежных средств. Любая эмиссия - результат кредитной операции. Прирост эмиссии - это прирост ресурсов ссудного фонда.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   Основные  кредитные формы

   Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика и ссуженной стоимости. Исходя из этого, можно выделить несколько достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых в свою очередь распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам.

• В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать формы кредита:

• товарную
• денежную
• смешанную (товарно-денежную)

               1) Товарная форма кредита - исторически предшествует денежной форме. Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В поздней истории известны случаи кредитования землевладельцами крестьян в форме зерна, других сельскохозяйственных продуктов до сбора нового урожая.

   В современной  практике товарная форма кредита  не является основополагающей, эта форма кредита используется как при продаже товаров в рассрочку платежа, так и при аренде имущества (в том числе лизинге оборудования), прокате вещей.

              2) Денежная форма кредита - наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве, т. к. деньги являются всеобщим эквивалентом, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

             3) Смешанная форма – эта форма возникает, например, в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах. Можно предположить, что для приобретения дорогостоящего оборудования потребуется не только лизинговая форма кредита, но и денежная его форма для установки и наладки приобретенной техники. Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов и сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.

• В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита:

• банковская;
• хозяйственная (коммерческая);
• государственная;
• международная;
• гражданская (частная, личная).

   Вместе  с тем в кредитной сделке участвует не только кредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос - от заемщика.

               1)Банковская форма кредита

   Одна  из наиболее распространенных форм кредитных  отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка (финансовыми компаниями, сберегательными кассами и др.). В роли заемщика могут выступать юридические лица (промышленные, транспортные, торговые компании), население, государство, иностранные клиенты, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Он имеет широкую сферу применения и является основной формой кредита.

              2)Коммерческая форма кредита

   Одна  из первых форм кредитных отношений  в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно  способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита -  ускорение процесса реализации товаров, а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли. Объектом коммерческого кредита выступает, как правило, товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления.