Количественные методы анализа предпринимательских рисков

     Страховые фонды медицинского страхования  представляют собой фонды, формируемые  за счет различных источников финансирования: средств государственного бюджета, взносов предприятий, предпринимателей и работающих. Обязательное медицинское страхование (ОМС) представляет собой государственную программу, определяющую объём и условия оказания медицинской и лекарственной помощи гражданам Российской Федерации в рамках системы обязательного медицинского страхования.

     Страхователями являются:

     — для неработающего населения  — органы государственного управления автономных областей, автономных округов, краев, областей, городов;

     — для работающего населения —  предприятия, учреждения, организации, лица, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, и лица свободных  профессий.

     Территориальная программа ОМС представляет собой  государственную программу, определяющую перечень видов медицинских услуг  и медицинских учреждений, в которых  эти услуги оплачиваются из средств  ОМС субъекта РФ.

     Территориальный фонд ОМС — самостоятельное государственное  некоммерческое финансово-кредитное  учреждение, обеспечивающее реализацию обязательного медицинского страхования  на территории субъекта РФ путем сбора  страховых взносов по утвержденным в законодательном порядке тарифам  и финансирования за счет собранных  взносов территориальных программ ОМС.

     Федеральный фонд ОМС — самостоятельное государственное  некоммерческое финансово-кредитное  учреждение, обеспечивающее реализацию государственной полиики в области  организации и финансирования системы  ОМС на всей территории РФ. Федеральный  фонд ОМС подотчетен Правительству  и Законодательному Собранию РФ. 
Основными субъектами медицинского страхования являются: гражданин; страхователь; страховая медицинская организация; медицинское учреждение. 
Страховые взносы представляют собой денежные суммы, определяющие взаимоотношения между страхователем и страховой медицинской организацией. Они устанавливаются как ставки платежей в размерах, покрывающих затраты на выполнение программ обязательного медицинского страхования и обеспечивающих рентабельную деятельность субъектов медицинского страхования. 
         Основным документом при медицинском страховании является страховой полис — документ, гарантирующий предоставление медицинской помощи в рамках обязательного медицинского страхования или добровольного медицинского страхования. При этом если человек не может получить полис лично, он может быть получен другим лицом по доверенности, заверенной по месту жительства.

     Если  полис потерян — бесплатно  выдается его дубликат. Гражданин, получающий полис должен быть ознакомлен с программой обязательного медицинского страхования, её условиями, обязанностями страховых  компаний, медицинских учреждений, их ответственностью, а также с  правами и обязанностями граждан  по сохранению и укреплению здоровья. 
Добровольное медицинское страхование представляет собой форму страхования на основе добровольно заключаемого договора между страховщиком и страхователем, предоставляющую гражданам возможность полной или частичной компенсации расходов на медицинское обслуживание и потерю трудового дохода во время болезни, в дополнение к системе государственного здравоохранения или обязательного медицинского страхования. При добровольном медицинском страховании устанавливаются правила страхования, которые содержат собой права и обязанности сторон по договору страхования, объекту страхования, перечень страховых случаев и исключений, при которых страховщик освобождается от ответственности. Добровольное медицинское страхование может быть коллективным и индивидуальным.

     Страхователями  при добровольном медицинском страховании  являются отдельные граждане или  предприятия, представляющие интересы граждан, а страховыми медицинскими организациями являются юридические  лица, осуществляющие медицинское страхование  и имеющие государственную лицензию на право заниматься такой деятельностью.

     Договор медицинского страхования заключается  между субъектами медицинского страхования, которые выполняют обязательства  по заключенному договору в соответствии с действующим законодательством. Он представляет собой соглашение между страхователем и страховой медицинской организацией, в соответствии с которым организация обязуется организовывать и финансировать предоставление застрахованному всех необходимых медицинских услуг в соответствующем объеме и качестве.

     В договоре медицинского страхования  содержится следующая информация: наименование сторон; сроки действия договора; численность  застрахованных; размер страховых взносов; сроки внесения страховых взносов; порядок внесения страховых взносов; перечень медицинских услуг; права  и обязанности; ответственность  сторон.

     Договор медицинского страхования начинает действовать с момента уплаты первого страхового взноса. Страховые  взносы относятся на себестоимость  продукции (работ, услуг). Суммарный  размер отчислений на указанные цели, включаемый в себестоимость продукции, не может превышать 1% объема реализуемой  продукции. Необходимо отметить, что  суммы страховых взносов, произведенных  работодателями по договорам добровольного  медицинского страхования, не подлежат включению в совокупный облагаемый доход физических лиц лишь при  условии, если застрахованные лица не получают страховых выплат. А суммы  страховых взносов подлежат налогообложению  в составе совокупного годового дохода, если они вносятся за физических лиц из средств предприятий, или  иных работодателей. 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Страхуемые  и не страхуемые риски

     В страховом предпринимательстве  активно применяется понятие  не страхуемых рисков, по которым вероятность убытков страхующей компании непредсказуема. Страхование данных рисков большинство страховых компаний избегает.

     Страхуемые риски:

     А) имущественные риски — опасность возникновения убытков от бедствий, которые приводят к:

     — прямой потери собственности;

     — косвенной потери собственности.

     Б) личные риски — опасность возникновения потерь в результате:

     — преждевременной смерти;

     — нетрудоспособности;

     — старости.

     В) риски, связанные с юридической ответственностью — опасность возникновения потерь в результате:

     — пользования автомобилем;

     — пребывания в здании;

     — производства товаров;

     — профессиональных ошибок.

     Не страхуемые риски:

     A) рыночные риски — факторы, которые могут привести к потере собственности или дохода:

     — сезонные или циклические изменения  цен;

     — безразличие потребителей;

     — изменения моды;

     — конкурент, предлагающий более высококачественный товар.

     Б) политические риски — опасность возникновения таких событий как:

     — смена правительства или война;

     — ограничения свободной торговли;

     — необоснованные или чрезмерные налоги;

     — ограничения свободного обмена валюты.

     B) производственные риски — опасность возникновения следующих факторов:

     — неэкономичная работа оборудования;

     — нехватка сырьевых ресурсов;

     — необходимость решать технические  проблемы;

     — забастовки, прогулы, трудовые конфликты.

     Г) личные риски — опасность таких факторов, как:

     — безработица;

     — бедность вследствие развода, недостатка образования, отсутствия возможности  получить работу или потеря здоровья на военной службе. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Заключение

     Предприниматель (бизнесмен) – центральная фигура в рыночной экономике. Он ставит своей  задачей наиболее рациональное соединение всех ресурсов производства в ходе осуществления хозяйственного процесса. Заслуга любого предпринимателя  состоит в том, что он самостоятельно принимает решения о начале производства (или осуществлении определенного  вида деятельности). С этой целью  он изыскивает необходимые средства для претворения в жизнь своей  идеи.

     Индивидуальная  деятельность предпринимателя сводится к получению максимальной прибыли. Это может достигаться путем  установления предельно высоких  цен, минимизации оплаты труда работников и затрат на материальные и другие виды ресурсов. Вместе с тем ситуация в современном бизнесе складывается так, что норма получаемой прибыли  уступает свой приоритет массе получаемой прибыли. Это является одним из символов общего прогресса в экономике.

     С другой стороны, деятельность предпринимателя  сводится к изучению потребностей общества и к их более полному удовлетворению (с учетом собственной выгоды). В  рыночной экономике именно предприниматель  должен знать, какие товары и услуги завтра потребуются покупателю.

     Предприниматель обеспечивает получение обществом  целого ряда выгод:

     - предприниматель лично заинтересован в удаче своего дела, поэтому он употребляет все свое силы и знания на собственное дело, за которое взялся и имеет шансы достичь лучших результатов, чем в случае отсутствия такой специализации в обществе;

     - предприниматель может быстрее и легче удовлетворить потребности обществе, так как он стремиться угадать зарождающиеся потребности, рассчитывая получить финансовые выгоды раньше своих конкурентов;

     - деятельность предпринимателя способствует тому, что удовлетворение разнообразных потребностей обходится общество с относительно меньшими издержками, так как специализация предпринимателя приводит в итоге к тому, что ресурсы общества используются более эффективно.

     Предприятия любых типов собственности и  организационно-правовых форм могут  осуществлять деятельность в самых  различных ее проявлениях, не запрещенных  законом. Условия и порядок ведения  различных видов деятельности могут  быть законодательно дифференцированы в зависимости от характера и  особенностей видов деятельности. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  Список  литературы 

     1.  Баженов Г.Е., Гнездилова Л.И. Экономика предприятия. Новосибирск, изд. Наука, 2009.

     2.  Панина Л.А. Создание организации.// Налоги и сборы: налоговый и бухгалтерский учет. 2009. №22.

     3.  Попандопуло В.Ф. Правовой режим предпринимательства. СПб., 2009.

     4.  Рогоцкая С.Е. Ответы на типичные вопросы предприятий.// Экономика и жизнь. 2010. №1.

        5.    «Основы предпринимательского дела». /Под ред. Осипова Ю.М. - М., 2010г.

         6.    «Современный бизнес». /Том 1 - М., 2009г.

         7.    «Биржевая деятельность». / Под ред. Грязновой А.Г. - М., 2010г.

         8.    www.forbas.ru