Ликвидность коммерческого банка и методы управления ей

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Сентября 2011 в 14:12, курсовая работа

Краткое описание

Целью курсовой работы является исследование процесса управления ликвидностью и платёжеспособностью ЗАО КБ «КЕДР».

Содержание работы

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ДОХОДНОСТИ И ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 5
1.1. Понятие ликвидности коммерческих банков 5
1.2. Характеристика ликвидности, факторы ликвидности банка 6
2. МЕТОДИКИ РАСЧЕТА ЛИКВИДНОСТИ 10
2.1. Зарубежная практика оценки ликвидности коммерческого банка 10
2.2 Российская практика оценки ликвидности коммерческого банка 13
3. ЛИКВИДНОСТЬ ЗАО КБ «КЕДР» 16
3.1. Положение КБ «Кедр» в банковской системе РФ и приоритетные направления деятельности банка 16
3.2. Оценка ликвидности банка, характеристика политики управления ликвидностью 24
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 30
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ 35
Приложение №1 36
Приложение №2 38
Приложение №3 39

Скачать целиком (79.77 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Содержимое работы - 1 файл

Ликвидность КБ КЕДР (курсовая) сдана.doc

— 294.00 Кб (Скачать файл)

     Текущий контроль над сбалансированностью  сроков возврата активов и пассивов, применение методов стресс - тестинга с учетом самых негативных сценариев и прогнозирование на долгосрочную перспективу - все это позволяет оценивать риск ухудшения показателей ликвидности Банка в дальнейшем как незначительный.

     Банк  ежедневно поддерживает нормативы  на допустимом уровне, в момент принятия решения о совершении той или иной активной (пассивной) операции ответственным подразделением Банка осуществляется предварительная оценка его влияния на нормативы, также эта оценка проводится в момент фактического осуществления операции.

     Постепенное увеличение показателя норматива Н4 и повышение потребности со стороны  клиентов Банка в долгосрочном кредитовании потребовало от Банка поиска таких  ресурсов. В отчетном году был введен новый вид вклада с привлекательными условиями для вкладчиков сроком на два года.

     Как следствие минимальное значение норматива ликвидности в 2010 году составляли: Н2-78,01%, Н3-101,51%. Средние же значения за год нормативов составили: Н2-92,71%, Н3-120,06%. 

     По  итогам выполнения работы автор считает  достигнутыми цели работы, сформулированные во введении.

 

Список  используемых источников

  1. «Положение  о раскрытия информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденное Приказом Федеральной службы по финансовым ранкам от 10.10.2006 г. №06-117/пз-н.
  2. Базельский Комитет по банковскому надзору. Международные стандарты по оценке риска ликвидности, стандартам и мониторингу, декабрь 2009.
  3. Банковское дело: Учебник. – 5-е изд., перераб. и доп. / Под ред. В.И. Колесникова. – М: Финансы и статистика, 2009. – 464 с.
  4. Банковское дело: Учебник: Учебник / Под ред. д.э.н., проф. Г.Г. Коробовой. – изд. с изм. – М.: Юристь, 2010. – 766 с.
  5. Годовой отчет ЗАО КБ «Кедр» за 2007 г.
  6. Годовой отчет ЗАО КБ «Кедр» за 2008 г.
  7. Годовой отчет ЗАО КБ «Кедр» за 2009 г.
  8. Годовой отчет ЗАО КБ «Кедр» за 2010 г.
  9. Деньги, кредит, банки: учебник/ колл. Авт.; под ред. Лаврушина О.И.. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2009.
  10. Инструкция Банка России от 16.01.2004 N 110-И (ред. от 08.11.2010) "Об обязательных нормативах банков"
  11. Мамонова И.Д. Ликвидность коммерческого банка // «Финансовый директор», №6-2010.
  12. Материалы web-сайта credit.rbc.ru
  13. Материалы официального web-сайта ЗАО КБ «КЕДР» - http://www.kedrbank.com
  14. Рейтинговое агентство «Банковское дело». Обзор состояния банковского сектора России. // Банковское дело, 2010. – № 3, С. 17-21.
  15. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 23.07.2010) "О банках и банковской деятельности"

 

Приложение №1

      Информация  о размере и структуре капитала ЗАО КБ «КЕДР» по состоянию на 01.01.2011

Номер 
строки		 Наименование  показателя Остаток на 01.01.2011, тыс.руб.
000 Собственные средства (капитал), итого, в том числе: 2608292
100 Основной капитал x
101 Уставный капитал  кредитной организации 80668
102 Эмиссионный доход  кредитной организации 607850
103 Часть резервного фонда кредитной организации  сформированного за счет прибыли  предшествующих лет 16920
104 Часть нераспределенной прибыли текущего года в т.ч. 0
104.1 переоценка  ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организаторами торговли на рынке ценных бумаг 0
105 Часть резервного фонда кредитной организации, сформированного  из прибыли текущего года 0
106 Нераспределенная  прибыль предшествующих лет (ее часть) 1284255
107 Субординированный заем с дополнительными условиями 0
108 Источники основного  капитала, итого 1989693
109 Нематериальные  активы 161
110 Собственные акции (доли участников), приобретенные (выкупленные) кредитной организации у акционеров (участников) 0
111 Непокрытые  убытки предшествующих лет 0
112 Убыток текущего года, в т.ч. 211707
112.1 переоценка  ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость  которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организаторами торговли на рынке ценных бумаг -1788
113 Вложения кредитной  организации в акции (доли) дочерних и зависимых юридических лиц  и кредитных организаций- резидентов 521
114 Уставный капитал (его часть) и иные источники собственных  средств (эмиссионный доход, нераспределенная прибыль, резервный фонд) (их часть), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы 0
115 Отрицательная величина дополнительного капитала 0
116 Основной капитал, итого 1777304
200 Дополнительный  капитал x
201 Прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки 830988
202 Часть резервного фонда, сформированного за счет отчислений из прибыли текущего года 0
203 Нераспределенная  прибыль текущего года (ее часть) в  т.ч. 0
203.1 переоценка  ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определяется как средневзвешенная цена, раскрываемая организаторами торговли на рынке ценных бумаг 0
204 Субординированный кредит (займ, депозит, облигационный  займ) по остаточной стоимости 0
205 Часть уставного  капитала, сформированного за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке 0
206 Часть привилегированных (включая кумулятивные) акций 0
207 Нераспределенная  прибыль предшествующих лет 0
208 Источники (часть  источников) дополнительного капитала (уставного капитала, нераспределенной прибыли, резервного фонда, субординированного кредита), для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы 0
209 Источники дополнительного  капитала, итого 830988
210 Дополнительный  капитал, итого 830988
300 Показатели, уменьшающие  сумму основного и дополнительного  капитала 0
301 Величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам II - V категорий качества 0
302 Величина недосозданного резерва на возможные потери 0
303 Величина недосозданного резерва под операции с резидентами офшорных зон 0
304 Просроченная  дебиторская задолженность длительностью  свыше 30 календарных дней 0
305 Субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные  займы), в том числе субординированные  займы с дополнительными условиями, предоставленные кредитным организациям-резидентам 0
400 Промежуточный итог 2608292
501 Величина превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных  кредитной организацией своим участникам (акционерам) и инсайдерам, над ее максимальным размером, предусмотренным федеральными законами и нормативными актами Банка России 0
502 Превышающие сумму  источников основного и дополнительного  капитала вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств, стоимость основных средств, а также материальных запасов 0
503 Разница между  действительной стоимостью доли, причитающейся  вышедшим из общества участникам, и  стоимостью, по которой доля была реализована  другому участнику 0

 

Приложение №2

      Статьи  доходов и расходов КБ «Кедр» за 2009-2010 года

Наименование  показателя на 01.01.10 на 01.01.11 Прирост за 2010г. Удельный  вес в доходах, % Удельный  вес в расходах, %
тыс. руб. % на 01.01.10 на 01.01.11 на 01.01.10 на 01.01.11
Проценты  полученные и аналогичные доходы, тыс.руб. 2229282 2109838 - 119444 - 5.36% 54.31% 53.67% Х Х
Проценты  уплаченные и аналогичные расходы, тыс.руб. 1448297 1473331 25034 1.73% Х Х 40.06% 40.11%
Чистые  процентные доходы, тыс.руб. 780985 636507 - 144478 - 18.50% Х Х Х Х
Комиссионные  доходы, тыс.руб. 597868 635583 37715 6.31% 14.57% 16.17% Х Х
Комиссионные  расходы, тыс.руб. 48063 49667 1604 3.34% Х Х 1.33% 1.35%
Чистый  комиссионный доход, тыс.руб. 549805 585916 36111 6.57% Х Х Х Х
Чистые  доходы от операций с иностранной валютой, тыс.руб. 84058 41866 - 42192 - 50.19% Х Х Х Х
Чистые  доходы от переоценки иностранной валюты, тыс.руб. -34310 8151 42461 Х Х Х Х Х
Прочие  операционные доходы, тыс.руб. 1227290 1144801 - 82489 - 6.72% Х Х Х Х
Изменение резервов, тыс.руб. - 405024 - 358335 46689 - 11.53% Х Х Х Х
Чистые  доходы (расходы), тыс.руб. 2204048 2050793 - 153255 - 6.95% Х Х Х Х
Операционные  расходы, тыс.руб. 2118539 2150653 32114 1.52% Х Х Х Х
Прибыль (убыток) до налогообложения, тыс.руб. 85509 - 99860 - 185369 - 216.78% Х Х Х Х
Начисленные (уплаченные) налоги, тыс.руб. 83870 66095 - 17775 - 21.19% Х Х Х Х
Прибыль (убыток) после налогообложения, тыс.руб. 1639 - 165955 - 167594 Х Х Х Х Х
Доходы, всего 4104699 3931113 - 173586 - 4.23% Х Х Х Х
Расходы, всего 3614899 3673651 58752 1.63% Х Х Х Х

Приложение  №3

      Отраслевая  структура кредитного портфеля на 01.01.2011 г.

№ п/п Вид экономической  деятельности кредитуемого предприятия Доля в общем  объёме выданных кредитов, %
1 Оптовая и розничная  торговля 24,0
2 Обрабатывающие  производства 20,7
3 Финансовая  деятельность 12,0
4 Операции с  недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг 10,2
5 Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство 8,9
6 Строительство 8,4
7 Государственное управление и обеспечение военной безопасности, обязательное социальное обеспечение 4,2
8 Транспорт и  связь 4,1
  Прочие виды деятельности 4,0
9 Производство  и распределение электроэнергии, газа и воды 2,1
10 Добыча полезных ископаемых 1,4

Информация о работе Ликвидность коммерческого банка и методы управления ей