Международный кредит

    МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ  И  НАУКИ 

    РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ 
 

    Государственное образовательное  учреждение высшего  профессионального  образования

    ОМСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ 

    им. Ф.М. Достоевского 

    КАФЕДРА "ФИНАНСЫ И КРЕДИТ" 
 

     КУРСОВАЯ  РАБОТА 
 
 

     по  дисциплине: “Деньги, кредит, банки” (Часть 1)

     на  тему: “Международный кредит” 
 
 
 
 
 

                                                    

                                                     Выполнил студент

                                                                                              очной формы обучения

                                                                                              группы ЭФ-305

                                                                                              Гайсин Р.М.

                                          Научный руководитель

                                                                                             к. э. н., доцент

                                                                                              Гаранина С.А. 
 
 
 
 
 

Омск-2005

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ

      Выбор мною темы “Международный кредит” не случаен. В настоящее время проблема внешней задолженности волнует многих, так как подходят сроки выплат процентов по внешним долгам СССР и России. Роль международного кредита в экономике любой страны является динамичной и изменяется в зависимости от конкретных задач и целей экономического развития. В настоящее время повышение роли кредита сопровождается, как правило, его расширением в экономике. Границей такого расширения служит необходимость поддержания сбалансированного  между спросом и предложением кредита для обеспечения экономического роста и повышения жизненного уровня населения. При недостатке кредита происходит сужение производства, сбои в платежах и расчетах, ухудшается торговый баланс государства.

 Для написания данной курсовой работы были использованы современные статистические данные и сведения средств массовой информации, ресурсы всемирной сети Интернет, а также различные статьи и монографии из журналов: “Деньги и кредит”, ”Финансы”, ”Вопросы экономики”, ”МЭМО” и др. Цель данной курсовой работы - изучить понятие международного кредита, его влияние на экономику Российской Федерации и отдельных стран, а также какое значение он имеет в международных финансовых отношениях. Цель достигается через задачи курсовой работы:

1. Определить  сущность и функции международного  кредита;

2. Рассмотреть  формы международного кредита;

3. Выявить  современные тенденции развития  международного кредита и организации кредиторов.

4. Рассмотреть  внешнеэкономические отношения  России.

Объектом изучения данной темы является, непосредственно, международный кредит, как экономическая категория и его роль в международной экономической системе, а предметом изучения – современные тенденции развития международного кредита, а также состояние внешней задолженности России. Среди методов изучения темы можно выделить: анализ, сравнение, исторический метод и другие специальные методы. В первой главе был описан теоретический аспект данной темы и его проекция на процессы и явления, которые сегодня наблюдаются во внешнеэкономической деятельности России и зарубежных государств. Во второй главе была представлена практическая часть работы, т.е. состояние международного кредита по отношению к России и другим странам.

       

Глава 1. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ МЕЖДУНАРОДНОГО КРЕДИТА

1.1. СУЩНОСТЬ, ФОРМЫ И РОЛЬ МЕЖДУНАРОДНОГО КРЕДИТА

  Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных  экономических отношений, связанное с представлением товарных и валютных ресурсов на условиях возвратности, срочности, обеспеченности и платности¹.

  Международный кредит – это предоставление денежно-материальных ресурсов одних стран другим во временное  пользование в сфере международных отношений, в том числе, и во внешнеэкономических связях².

  Объективной основой его развития является выход  производства за национальные границы, усиление интернационализации хозяйственных  связей при углублении специализации  и кооперирования производства разных стран.

  Участниками международных кредитных отношений  являются как частные предприятия, коммерческие банки, так и государственные  учреждения, правительства, международные  и региональные валютно-кредитные  и финансовые организации, которые выступают в качестве кредиторов и заемщиков.

   Международный кредит возник на заре капиталистического способа производства в XIV – XV вв. в мировой торговле, особое развитие получил после освоения морских путей из Европы на Ближний и Средний Восток, а позднее в Америку и Индию, и был одним из рычагов первоначального накопления капитала. Дальнейшее развитие международного кредита связано с выходом производства за национальные рамки, его специализацией и кооперированием.

   Практически до начала ХХв. России внешний заем был осуществлен Екатериной II в 1769г. в Голландии. Голландцы являлись основными кредиторами России во второй половине XVIII – начале  XIX вв. К 1815 г. долг перед Голландией превысил 100 млн. гульденов, а расстроенные войной финансы не позволяли рассчитаться с кредиторами. В эти годы произошла первая в истории России реструктуризация внешнего долга страны. Долг был окончательно погашен через 76 лет - в 1891 г.

   Со  второй половины XIX в. Россия начала испытывать еще большую нехватку внутренних ресурсов. Из-за границы в это время были получены значительные средства, в основном для развития тяжелой промышленности и железнодорожного транспорта. Доля иностранного капитала (французского, бельгийского и немецкого) во вложениях в экономику страны достигала 72%.³  К этому моменту относится и известная сделка с Аляской. 18 (30) марта 1867 г. был подписан договор с США, по которому эта земля была продана им за 7,2 млн. долларов⁴. Царская Россия (с Александром II на престоле) не могла в то время обеспечивать оборону русских поселений в Северной Америке и одновременно сильно рассчитывала на поддержку американцев в своей борьбе за ликвидацию невыгодных условий Парижского мирного договора 1856г. по результатам Крымской войны. Именно поэтому их двух претендентов на Аляску – Англии и США – предпочтение было отдано последним.

   В конце прошлого века российским правительством было пущено еще несколько золотых  займов, которые были впоследствии также реструктуризированы.

   Увеличение  масштабов международного кредита  было связано с интернационализацией мирохозяйственных связей, международным разделением труда и достижениями научно-технического прогресса.

   Международный кредит как разновидность категории  кредита связан с такими экономическими категориями, как деньги, цена, прибыль, платежный баланс, валютный курс и др. Важную роль он играет в реализации требований закона стоимости и других экономических законов. Международный кредит участвует в кругообороте капитала на всех его стадиях: при превращении денежного капитала в производственный путем приобретения импортного оборудования, сырья, топлива; в процессе производства в форме кредитования под незавершенное производство; при реализации товаров на мировых рынках. [5]

  В процессе интернационализации  хозяйственной жизни и расширения форм экономического сотрудничества стран происходит постоянное развитие и совершенствование форм международного кредита.

  Кредиты, применяемые в международной  торговле, можно классифицировать по нескольким главным признакам, характеризующим  отдельные стороны кредитных отношений, основными из которых будут следующие классификации:

• по источникам средств;
• по срокам;
• по видам;
• по характеру обеспечения;
• по способу предоставления и погашения.

   В зависимости от того, кто выступает  в качестве кредитора, различают кредиты:

• частные, предоставляемые главным образом банками, коммерческими фирмами, значительно реже посредниками (брокерами);
• правительственные, предоставляемые, как правило, государственными специализированными учреждениями;
• смешанные, в которых вместе с государством участвуют частные структуры;
• кредиты международных и региональных банков, а также других валютно-финансовых организаций (группа Всемирного банка, МВФ, ЕБРР и др.).

   По  срокам кредиты традиционно делятся на краткосрочные – до одного года, среднесрочные – до пяти лет, долгосрочные – свыше пяти лет. Однако в последнее время распространилось отнесение к краткосрочным кредитам – кредит сроком до двух лет. Краткосрочный международный кредит является важным условием высокодоходных спекулятивных сделок на международном финансовом и денежном рынках. Долгосрочный (свыше пяти лет) международный кредит используется для инвестирования в основные средства производства (обслуживает экспорт машин и оборудования, осуществляет крупномасштабные производственные и научно-исследовательские проекты). Среднесрочные кредиты (от одного года до пяти лет, в некоторых странах до семи лет, например в Великобритании) сопровождают поставки потребительских товаров длительного пользования и некоторых видов оборудования; Кроме того, имеются и национальные различия в градации сроков: в ряде стран среднесрочными кредитами считаются кредиты до семи – десяти лет, а долгосрочными – свыше десяти лет.⁵

   Еще одно подразделение кредитов во внешней  торговле зависит от вида (формы, а  иногда говорят «наполнения») их предоставления. Соответственно этому выделяют: товарные кредиты, которые предоставляются в основном экспортерами своим покупателям, и валютные кредиты, предоставляемые банками в денежной форме – в национальной, иностранной или региональной валютах.

   Кредитование  внешнеэкономической деятельности осуществляется в основном против передачи должником в залог кредитору  определенного обеспечения: товаров, товарораспределительных и других коммерческих документов, а также  ценных бумаг, векселей и прочих ценностей.

   Залог товара для получения кредита  осуществляется в трех основных формах: твердый залог, в котором определенная товарная масса закладывается в  пользу банка; залог товара в обороте, при котором учитывается остаток  товара соответствующего ассортимента на определенную сумму; залог товара в переработке, когда из заложенного товара можно изготавливать изделия, но передавая их в залог банку.

   Банковский  кредит выдается под обязательство  должника погасить его в определенный срок. Обычно документом по этому кредиту служит простой вексель, подписанный заемщиком.⁶

   С точки зрения техники предоставления различают:

• наличные кредиты, используется в случае, если клиент банка-кредитора, являющийся поставщиком товара, заинтересован в размещении заказа, но не имеет возможности оформить коммерческий кредит. При этом банк-кредитор выплачивает клиенту полную сумму контракта, без каких-либо вычетов, с одновременным оформлением требований на банк, обслуживающий покупателя. Выгода фирмы-экспортера заключается в единовременном получении полной суммы платежа, что невозможно при оформлении вексельного кредита или кредита по открытому счету. Вместе с тем, банк фирмы-поставщика как держатель счета последней оставляет свой баланс неизмененным, увеличивая по пассиву статью средств на текущих счетах клиентов. Банк фирмы-покупателя, имея в своем балансе обязательства перед банком-кредитором, отражает по активному контр-счету требования на своего клиента, при этом обеспечением по активу будут являться все средства, поступающие на счет покупателя. Покупатель, со своей стороны, получает товар с реальной отсрочкой платежа на финансовых условиях более привлекательных, чем по фирменному или клиентскому кредиту.
• акцептные кредиты, предоставляются в форме акцепта тратты (переводного векселя) импортером, чаще банком, что облегчает учет тратты в банке. В этом случае векселедатель выставляет на известный своей надежностью банк переводной вексель, который банк заранее акцептует за определенные комиссионные. Затем векселедатель расплачивается таким векселем за предоставленные ему товары и услуги. Банк оплачивает этот вексель либо из соответствующего покрытия, которое векселедатель имеет в банке, либо из открытого векселедательского кредита. Акцептантом является, как правило, известный банк, который в дополнение к безупречной платежеспособности своего клиента присоединяет и свою репутацию. Расчеты такими векселями носят название банковских акцептов (Подробнее см. приложение 3, схема 1);
• облигационные займы, широко используются при привлечении средств на долгосрочной основе (Подробнее см. приложение 3, схема 2);
• синдицированные и консорциальные кредиты, позволяют заемщику мобилизовать особо крупные суммы на длительный срок, поскольку кредитором выступает не один банк, а несколько – «синдикат» - или несколько десятков – «консорциум». Синдицированный кредит нередко предоставляется на значительные суммы с привлечением большого числа участников. Необходимость координации действий всех кредиторов и неизбежно связанные с этим юридические и иные издержки обусловливают компенсацию расходов банка-агента. При привлечении средств агенту выплачивается комиссия за организацию и управление кредитом, а также комиссия за обязательство. В последующем заемщик переводит агенту в заранее согласованные даты ежегодную агентскую комиссию в компенсацию его операционных расходов по ведению кредита. [10]