Шпаргалка по "Банковскому праву"

Валю́тная би́ржа — это элемент инфраструктуры валютного рынка, деятельность которой состоит в предоставлении услуг по организации и проведению торгов, в ходе которых участники заключают сделки с иностранной валютой. Валютная биржа организует работу базовых элементов инфраструктуры валютного рынка: торговой системы (механизм поиска контрагента), клиринговой и расчётной систем (механизм исполнения сделки).

Существуют  валютные биржи, специализирующиеся на срочной торговле валютой и финансовыми  активами, — Лондонская международная биржа финансовых фьючерсов (London International Financial Futures Exchange), Европейская опционная биржа в Амстердаме (European Options Exchange), Немецкая срочная биржа во Франкфурте (Deutsche Terminboerse), Сингапурская биржа (Singapore International Monetary Exchange), биржа срочной торговли в Сиднее (Sydney Futures Exchange), Австрийская срочная опционная биржа в Вене (Oesterreichische Termin Option-sboerse). С экономической точки зрения валютная биржа — это организованный участник на биржевом организованном валютном рынке. В правовом смысле валютная биржа представляет собой юридическое лицо, формирующее оптовый рынок путём организации и регулирования биржевой торговли иностранной валютой.

Валютная  биржа — это место, где осуществляется свободная купля-продажа национальных валют, исходя из курсового соотношения между ними (котировки), складывающегося на рынке под воздействием спроса и предложения. Этому типу биржи присущи все элементы классической биржевой торговли. Котировки на бирже зависят от покупательной способности обмениваемых валют, которая, в свою очередь, определяется экономической ситуацией в странах-эмитентах. Операции на валютной бирже основаны на конвертируемости валют, обмениваемых на ней.

Основная  задача биржи состоит не в получении  высокой прибыли, а в мобилизации  временно свободных валютных ресурсов, перераспределении их рыночными  методами из одних отраслей экономики  в другие и в установлении действительного  рыночного курса национальной и  иностранной валюты в условиях справедливой и законной торговли.

Прямое  назначение валютной биржи — определять валютный курс, который представляет собой стоимость иностранной валюты. Однако развитие систем связи, массовый отказ от золотого стандарта в результате отмены Бреттон-Вудской валютной системы, развитие тенденций экономической глобализации привело к снижению роли национальных валютных бирж. Их место постепенно занимает глобальный круглосуточный валютный рынок Форекс.

По  российскому законодательству валютные биржи — это юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, одним из видов деятельности которых является организация биржевых торгов иностранной валютой в порядке и на условиях, которые установлены Центральным банком Российской Федерации.[1] 

43.Виды  валютных операций  

Валютные  операции можно разбить  на следующие группы:

1. операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте;
2. операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями, жемчугом;
3. операции, связанные с расчетами в валюте РФ, между резидентами и нерезидентами.

Первую  группу валютных операций Законом подразделяет на текущие операции и валютные операции, связанные с движением капитала (далее – капитальные операции). В отношении второй и третьей  групп операций такое деление  неприменимо, и Закон устанавливает  специальные правила осуществления  таких операций.

Квалификация  валютной операции является важной задачей, так как неправильное отнесение  операции к какой-либо группе влечет за собой применение санкций со стороны  органов валютного контроля. Как  свидетельствует судебно-арбитражная  практика, большинство споров, связанных  с применением валютного законодательства, возникает по поводу определения  валютной операции как текущей или  капитальной и сводится к применению ответственности к лицу за совершение капитальной операции без соответствующего разрешения Банка России. 

44.Понятия,  принципы, организационные  основы валютного  регулирования и валютного контроля. 

Валютное  регулирование в широком смысле - это регламентация государством основных принципов организации  национальной валютной системы и  механизмов ее функционирования. Сущность валютного регулирования заключается  в создании такой системы воздействия  на конвертируемость национальной валюты, валютного курса, внутреннего валютного  рынка и платежного баланса, которая  отвечала бы стратегическим задачам  развития национальной экономики и  вместе с тем отражала бы потребности  текущего момента.

Содержание  понятия «валютное регулирование» многообразно. Это по существу совокупность таких процессов, как:

деятельность  государственных органов по управлению обращением валюты;

контроль  государства за валютными операциями;

воздействие на курс национальной валюты;

ограничение использования иностранной валюты;

совокупность  законодательных, административных, экономических  и организационных мероприятий, определяющих порядок проведения операций с валютными ценностями.

Валютное  регулирование может быть:

прямым  и косвенным. Прямое валютное регулирование - совокупность законодательных и  административных действий власти, определяющих порядок проведения операций с валютными  ценностями. Косвенное валютное регулирование - совокупность экономических методов  воздействия на участников внешнеэкономических  связей путем создания у них экономической  заинтересованности в осуществлении  определенных валютных операций. Преобладание того или иного метода валютного  регулирования, определяет его характер;

либеральным или ограничительным. Либеральное  валютное регулирование направлено на текущую конъюнктуру валютного  рынка, оно не затрагивает структурных  основ валютной системы и валютного  курса. Ограничительное валютное регулирование  целенаправленно воздействует на формирование валютного курса и платежного баланса. Его законченной формой выступают валютные ограничения, т.е. законодательное или административное запрещение, лимитирование и регламентирование  операций резидентов и нерезидентов с валютой и другими валютными  ценностями.

Валютное  регулирование осуществляется посредством  механизма валютного контроля. Валютный контроль - это система мер по обеспечению исполнения законов, норм и правил проведения валютных операций, установленных государством. По существу, валютный контроль обеспечивает эффективность  валютного регулирования и поэтому  является его составной частью.

Для осуществления  валютного контроля внешнеэкономической  деятельности создается специальный  механизм, который включает специальные  инструменты осуществления контроля, формы, методы и инструменты его  проведения.

Валютное  регулирование существует во всех странах. В России оно осуществляется в  соответствии с Законом РФ от 9 октября 1992 г № 3615-1 «О валютном регулировании  и валютном контроле в Российской Федерации», 

45.Порядок  осуществления валютных  операций  

Согласно  Закону РФ "О валютном регулировании  и валютном контроле" валютные операции делятся на несколько видов:

1) Экспортно-импортные  и бартерные операции [4].

Экспорт - это вывоз за границу товаров, проданных иностранному покупателю или предназначенных для продажи  на иностранном рынке. К экспорту относятся также вывоз товаров  для переработки их в другой стране, перевозка товаров транзитом  через другую страну, вывоз привезенных  из другой страны товаров для продажи  их в третьей стране.

Импорт - это ввоз в страну иностранных  товаров [1].

К экспорту и импорту относятся сделки со следующими признаками:

- пересечение  товаров государственной границы;

- оплата  производится за границей или  валютные средства поступают  из-за границы;

- участие  в сделке нерезидента [2].

Порядок совершения экспортно-импортных операций представлен в приложении 4.

Важное  место занимает во внешнеторговых операциях  кредит.

Говоря  о коммерческом кредите необходимо иметь ввиду, что он имеет не только преимущества, но и ряд недостатков: связь импортера только с конкретным продавцом, сумма и срок кредита  зависят от финансового положения  экспортера, необходимость рефинансирования, более высокая стоимость контракта  по сравнению с закупкой товара за наличные и др.

Немалую роль в кредитах играет и финансово-правовое регулирование, которое более подробно мы рассмотрим в следующей части. 

46.Регулирование  правительством и Центральным банком Российской Федерации валютных операций движения капитала.  

1. Валютные операции движения капитала между резидентами  и нерезидентами, указанные в  настоящей статье, регулируются Центральным  банком Российской Федерации, который  может устанавливать только требование об использовании специального счета.  
       (в ред. Федерального закона от 26.07.2006 N 131-Ф3) 
       Не допускается установление требования об использовании специального счета в случаях, прямо не установленных настоящим Федеральным законом.  
       2. Требование об использовании специального счета резидентом может быть установлено Центральным банком Российской Федерации при регулировании следующих валютных операций, осуществляемых между резидентами и нерезидентами:  
       1) расчетов и переводов при предоставлении кредитов и займов в иностранной валюте резидентами нерезидентам;  
       2) расчетов и переводов при получении кредитов и займов в иностранной валюте резидентами от нерезидентов;  
       3) операций с внешними ценными бумагами, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внешних ценных бумаг (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами);  
       4) исполнения резидентами обязательств по внешним ценным бумагам;  
       5) операций кредитных организаций, за исключением банковских операций.  
       3. Требование об использовании специального счета нерезидентом может быть установлено Центральным банком Российской Федерации при регулировании следующих валютных операций, осуществляемых между резидентами и нерезидентами:  
       1) расчетов и переводов при предоставлении кредитов и займов в валюте Российской Федерации резидентами нерезидентам;  
       2) расчетов и переводов при получении кредитов и займов в валюте Российской Федерации резидентами от нерезидентов;  
       3) операций с внешними ценными бумагами, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внешних ценных бумаг (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами);  
       4) исполнения резидентами обязательств по внешним ценным бумагам;  
       5) операций, связанных с приобретением нерезидентами у резидентов прав на внутренние ценные бумаги, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внутренних ценных бумаг (прав, удостоверенных внутренними ценными бумагами);  
       6) операций, связанных с приобретением резидентами у нерезидентов прав на внутренние ценные бумаги, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внутренних ценных бумаг (прав, удостоверенных внутренними ценными бумагами), а также исполнением резидентами обязательств по внутренним ценным бумагам.  
       4. Расчеты и переводы при предоставлении кредитов и займов в валюте Российской Федерации резидентами нерезидентам осуществляются путем зачисления суммы кредита или займа на банковский счет нерезидента в валюте Российской Федерации, открытый в уполномоченном банке.  
     
     
       РЕФЕРЕНТ: Части 1 - 4 статьи 8 не действуют с 01.01.2007 (пункт 3 статьи 26) 
     
     
       5. Центральный банк Российской Федерации может устанавливать требование о резервировании суммы, не превышающей в эквиваленте 100 процентов суммы осуществляемой валютной операции, на срок не более 60 календарных дней:  
       1) резидентами - в случаях, указанных в пунктах 1, 3-5 части 2 и пунктах 1, 3, 4 и 6 части 3 настоящей статьи;  
       2) нерезидентами - в случаях, указанных в пункте 3 части 2 и пункте 3 части 3 настоящей статьи.  
       6. Центральный банк Российской Федерации может устанавливать требование о резервировании суммы, не превышающей в эквиваленте 20 процентов суммы осуществляемой валютной операции, на срок не более года:  
       1) резидентами - в случаях, указанных в пунктах 2, 3 и 5 части 2 и пункте 3 части 3 настоящей статьи;  
       2) нерезидентами - в случаях, указанных в пункте 3 части 2 и пунктах 2, 3 и 5 части 3 настоящей статьи.  
       7. Центральный банк Российской Федерации не может устанавливать одновременно применительно к одному виду валютных операций требования, предусмотренные частями 5 и 6 настоящей статьи.  
     
       РЕФЕРЕНТ: Части 5 - 7 статьи 8 не действуют с 01.07.2006 (пункт 3 статьи 26) 
     
       8. Денежные расчеты между резидентами и нерезидентами по операциям с внутренними ценными бумагами осуществляются в валюте Российской Федерации, если иное не установлено Центральным банком Российской Федерации в целом или применительно к отдельным видам внутренних ценных бумаг.  
       Денежные расчеты между резидентами и нерезидентами по операциям с внешними ценными бумагами могут осуществляться в валюте Российской Федерации и иностранной валюте, если иное не установлено Центральным банком Российской Федерации в целом или применительно к отдельным видам внешних ценных бумаг.  
       9. Валютные операции между физическими лицами - резидентами и нерезидентами с внешними ценными бумагами, включая расчеты и переводы, связанные с приобретением и отчуждением внешних ценных бумаг (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами), на сумму до 150 000 долларов США в течение календарного года осуществляются без ограничений. При осуществлении валютных операций между физическими лицами - резидентами и нерезидентами с внешними ценными бумагами, включая расчеты и переводы, связанные с приобретением и отчуждением внешних ценных бумаг (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами), на сумму свыше 150 000 долларов США в течение календарного года Центральным банком Российской Федерации может быть установлено требование об использовании специального счета резидентом или нерезидентом.  
       (в ред. Федеральных законов от 18.07.2005 N 90-ФЗ, от 26.07.2006 N 131-Ф3) 
     
       РЕФЕРЕНТ: Части 8 и 9 статьи 8 не действует с 01.01.2007 (пункт 3 статьи 26) 
     
       10. Центральный банк Российской Федерации устанавливает требования о резервировании, предусмотренные частями 5 и 6 настоящей статьи, по согласованию с Правительством Российской Федерации.  
       Правительство Российской Федерации в течение семи рабочих дней со дня получения соответствующего проекта нормативного акта Центрального банка Российской Федерации должно согласовать предложение Центрального банка Российской Федерации об установлении требования о резервировании либо представить мотивированный отказ в его согласовании.  
     
       РЕФЕРЕНТ: Часть 10 статьи 8 не действует с 01.07.2006 (пункт 3 статьи 26) 
     
       11. Центральный банк Российской Федерации вправе устанавливать особенности применения требований, предусмотренных настоящей статьей, к банковским операциям кредитных организаций.  
     
       РЕФЕРЕНТ: Часть 11 статьи 8 не действует с 01.01.2007 (пункт 3 статьи 26)