Система безналичных расчетов в России

  Клиринг – представляет собой способ безналичных  расчетов, основанный на зачете взаимных требований и обязательств юридических  и физических лиц за товары (услуги), ценные бумаги.

  Сущность  зачета взаимных требований заключается  в том, что равновеликие суммы  взаимных требований кредиторов и обязательств должников друг к другу погашаются, а платежи осуществляются только на разницу.

  Экономической основой клиринга является высокий  уровень специализации и кооперации хозяйствующих субъектов и обусловленные  ими широкие взаимопоставки.

  Концентрация  платежей при клиринге позволяет  значительно сократить сумму  взаимной задолженности, прервать цепочку  платежей, достичь экономии платежных  средств на сумму зачтенного оборота, расширить сферу безналичных  расчетов и облегчить управление ими. Как следствие — упрощаются, удешевляются и ускоряются расчеты, сохраняется имеющаяся денежная 
(кассовая) наличность, и за счет этого повышается уровень прибыльности и ликвидности участников.

  Зачеты  взаимной задолженности могут проводиться  между двумя

  хозяйствующими  субъектами, групповые и межотраслевые.

  По  времени проведения они бывают разовые (единовременные) и постоянные. 
Последние обеспечивают экономичное и своевременное осуществление платежа. 
Подавляющий объем зачетов происходит с участием банка, но возможна их организация между предприятиями, минуя банки. Как указано в п.1.4 Положения о безналичных расчетах, в этом случае в банк представляется поручение и чек на незачтенную сумму.

  Подобного рода зачеты (минуя банки) широко практикуются за рубежом внутри корпораций. Посредством  внутрикорпоративных зачетов погашается нередко основная часть долгов предприятий  и филиалов. В связи с созданием  промышлснно-финансовых групп в России они должны получить здесь развитие.

  На  базе зачетов, минуя банки, организуются и бартерные операции. 
Бартерные сделки — взаимные товарообменные операции с передачей права собственности на товары (натуральный обмен) без денежных (банковских) расчетов за поставленные товары. Они позволяют контрагентам оперативно согласовать номенклатуру, объем, цены и условия взаимных поставок, определяемые договорами.

  С другой стороны, бартерные и взаимозачетные сделки — этот своеобразный натуральный обмен в конце XX в. — достаточно сложно реализовать в практике из-за трудностей взаимодействия между предприятиями, распыленными по различным ведомствам, а также согласования цен в связи с различным 
"возрастом" задолженностей и отсюда необходимостью индексации цен и др. К тому же безденежная форма торговли открывает возможность ухода от налогообложения, а, следовательно, приводит к недополучению средств бюджетами. Самое главное, что в условиях, когда зачеты стали основным способом платежей, предприятия оказались в отрыве от платежной системы страны. Расцвел прибыльный бизнес, связанный с выстраиванием ряда цепочек оборота низколиквидных "зачетных рублей", где в конце должен быть выход на ликвидность.

  В условиях платежного кризиса в России бартер и взаимозачеты распространены широко. Например, таким путем проходило  в середине 90-х гг. около 90 % платежей в энергетике, большая доля которых  приходилась на расчеты стран  СНГ друг с другом.

  Основные  направления совершенствования  безналичных расчетов в современных  условиях

  Исходя  из общей оценки состояния расчётов, мне бы хотелось остановиться на следующих  особенностях безналичных расчетов в России и обратить внимание на возможные направления совершенствования  безналичных расчетов.

  Превалирование  безналичных расчётов, минуя банки.

  Как уже отмечалось, значительное место  в российской практике занимали товарообменные операции – безналичные расчеты  путем взаимозачетов, бартера и  т.п. Так, в начале 1998 г. до 90% выручки  предприятий приходились на денежные суррогаты и бартер.

  С другой стороны, кризис банковской системы  в гораздо меньшей степени  отразился на реальном секторе экономики, чем это должно было случиться  в условиях цивилизованного рынка.

  Многие  банки широко используют в расчётных  и кредитных сделках выписываемые ими векселя, разрабатывая различные  вексельные программы: для зачета взаимных требований клиентов и т.п. К примеру, за 2000 г. сумма обращаемых векселей московского Объединенно – Промышленно - Торгового Банка 
(ОПТБанка) превысила 1 млрд. руб. По вексельным программам этого банка работали более 100 организаций. По выражению экономистов-практиков, банковский вексель, применяемый в так называемом «вексельном кредитовании», превратился в кислородную подушку» для производства. И все же главную функцию векселя потеснила платежная: с середины 90-х гг. векселя интенсивно обслуживали не только безналичный, но и наличный оборот.

  Доминирование во внутренних расчётах платежного инструмента  кредитовых переводов, а именно, платежного поручения, доля которого в общей  сумме безналичных платежей составляет более 95%.

  Доля  расчетов по инкассо не превышает 4%, а аккредитивной формы расчетов еще меньше.

  Примечательно, что до начала 90-х гг. основной формой безналичных расчетов в стране была инкассовая: в 1989г. ее удельный вес составлял 44% всего платежного оборота.

  Причины резкого изменения структуры  расчетов многообразны: переход к  рыночным отношениям, повлекший катаклизмы разлаживания прежних хозяйственных связей, а значит и доверия как основы инкассовой формы расчетов и т.д.

  Развитие  международных расчетов коммерческими  банками вследствие либерализации  внешнеэкономических отношений  при переходе к рыночной экономике. 
До начала 90-х гг. указанные расчеты были прерогативой, главным образом, 
Внешторгбанка СССР и Госбанка СССР. Представляется вместе с тем, что при реформировании экономики роль Банка России в проведении международных расчетов оказалась недостаточной по сравнению с прежней ролью Госбанка 
СССР. 
Немаловажно и то, что если за рубежом правила проведения расчетов на внешнем и внутреннем рынках унифицированы, то в России по ряду положений применения отдельных форм расчетов (аккредитивной, чековой) на указанных рынках имеются существенные расхождения. 
Весьма различается и понятийный аппарат в области расчетов, используемый в мировой и отечественной практике. Так, в законодательно-нормативной базе 
России по расчетам отсутствуют понятия «дебетовые», «кредитовые» переводы. 
Еще сложнее обстоит дело с применением терминологии в области электронных расчетов и электронных денег. 
Между тем упорядоченность и единообразие понятийного аппарата имеют большое практическое значение, прежде всего, в целях предотвращения правового риска, поскольку обеспечивают однозначное толкование терминов в законодательных, нормативных актах и при выполнении расчетных операций.

  Низкая  доля в расчетах между банками  клирингового способа платежей Она  составляет считанные проценты (за рубежом — от 50% до 80%) по ряду экономических  и технических причин: отсутствия конкуренции на рынке расчетных  услуг вплоть до конца 90-х гг., когда  Банк России ввел плату за них; наличия  высоких рисков (особенно кредитного) в системе расчетов; сложностей создания технологической базы подобных расчетов.

  Слабое  применение населением безналичных  расчетов посредством банковских платежных  карт.

  В развитых странах все взрослое население  имеет текущие счета в банках, используемые для проведения платежей, а наличными рассчитывается только за мелкие покупки — около 20% всех оплачиваемых товаров и услуг. В  России же - более 90%, а в провинции - все 100%.

  Следует отметить, что в середине 90-х г. коммерческие банки активно внедряли расчеты платежными картами, однако кризис 1998г. привел к краху ряда крупных  банков, как раз и занимавшихся этой работой. После этого карточный  рынок намного сократился. Практически  не применяются населением такие  платежные инструменты, как аккредитив, чек, платежное поручение.

  Продолжается  создание нормативной базы, регламентирующей эмиссию и эквайринг банковских карт кредитными организациями, правила расчетов и порядок учета операций, совершаемых с использованием банковских карт.

  Рынок платежных карт в России развивается  динамично и представлен как  российскими платежными системами, так и международными.

  По  состоянию на 1 января 2000 года на территории России эмиссию карт осуществляли 333 кредитные организации.

  Несмотря  на то, что российский рынок платежных  карт начал развиваться сравнительно недавно, динамика насыщения обслуживающей  банковской и торговой инфраструктуры банкоматами и электронными терминалами  находится на самом высоком уровне мировых показателей.

  Рынок пластиковых карт в России развивается  по двум - очень мало зависящим друг от друга – направлениям, отмечает журнал «Профиль». Первое - добровольно-принудительная выдача пластика по зарплатным схемам. Второе - использование карт, как и принято во всем цивилизованном мире, в качестве платежно-кредитного средства. Но пока побеждает первое направление.

  Однако, клиенты таких банков, как «Русский Стандарт», «Первое О.В.К.», 
«Импэксбанк», « Росбанк» могут рассчитывать на получение кредитных карт. 
Лимит кредита по таким карточкам составляет $1-3 тысячи. Существуют и элитные карточки, которые, правда, стоят намного дороже и не доступны пока представителям среднего класса. 
Огромный платежный кризис, который деформировал многие элементы безналичных расчетов:

  V объекты расчетов (ими нередко  являются долги);

  V формы расчетов

  V способы платежа

  V платежные инструменты (широко  распространены всякого рода  квитанции, расписки и т.п.).

  Размеры неплатежей в РФ в мае 1998 г. превысили 2 трлн. деноминированных рублей.

  Платежный кризис нельзя рассматривать как  явление, значение которого ограничено денежной сферой. Он оказывает негативное влияние на различные стороны  экономики РФ; создает серьезные  препятствия нормальному осуществлению  хозяйственной деятельности предприятий  и организаций. Так, непоступление выручки в связи с платежным кризисом ограничивает возможность предприятий приобретать необходимые им материальные ресурсы.

  Характерное проявление кризиса неплатежей - задержки с выдачей 
-заработной платы рабочим и служащим, что сопровождается ухудшением их материального положения, ограничением объема платежеспособного спроса на товары и услуги.

  Платежный кризис и вызванное им уменьшение поступлений доходов в бюджет оказывают немалое влияние на образование бюджетного дефицита, что  ограничивает возможность расходования средств государством.

  Велико  влияние платежного кризиса на уменьшение капиталовложений.

  Наличие платежного кризиса обусловлено  многими причинами, в том числе  относящимися к сферам производства и обращения. Здесь важно, что  влияние различных причин происходит не обособленно, а при их взаимосвязи  и взаимодействии.

  Факторы сферы производства включают охвативший значительную часть экономики спад производства, уменьшение объема капиталовложений, снижение рентабельности, убыточность  большого числа предприятий этой сферы.

  Особое  место среди факторов, влияющих на существование и развитие платежного кризиса, занимает проводимая в РФ в  течение ряда лет денежно- кредитная  политика, направляемая на уменьшение массы денег в обороте. 
Основная задача такой политики состояла в том, чтобы с помощью ограничения объема денежной массы преодолеть инфляцию, уменьшить платежеспособный спрос и тем самым оказать воздействие на предотвращение роста цен.

  Однако  применение мер по ограничению денежной массы привело к широкому использованию  в обороте различных способов безналичных расчетов, в том числе  с помощью бартера, зачетов, векселей, на долю которых в последние годы приходилась преобладающая часть  расчетов.

  Для преодоления платежного кризиса  целесообразно проведение широкого круга мер как в. сфере производства, финансовой деятельности, бюджета, так  и в сфере организации расчетов в интересах обеспечения оборота  необходимой массой платежных средств.

  Из  краткого изложения основных особенностей проведения безналичных расчетов в  России следует вывод о наличии  большого поля деятельности для всех отечественных банков по налаживанию  цивилизованной платежной системы, а по сути — создания ее заново.

  Отсюда  вытекает задача коренных преобразований в данной сфере. В ходе этих преобразований, с одной стороны, устраняются  негативные последствия влияния  переломных процессов в экономике  на расчеты, с другой — разрабатываются  применительно к условиям России и внедряются новейшие расчетные  технологии, используемые в мировой  практике. Отсюда можно судить о  грандиозности проблемы становления  эффективных, отвечающих требованиям  экономики, безналичных расчетов.