Страхование банковских вкладов

Министерство  образования и науки РФ

ГОУ ВПО  «Уральский государственный горный университет» 
 
 
 
 
 
 
 
 

РЕФЕРАТ

НА  ТЕМУ: 

«СТРАХОВАНИЕ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ» 
 

                                                               Выполнила:  

                                            Руководитель:  
 

  
 
 

город Екатеринбург

2012 

     Содержание 

Введение                                                                                                                   3

1. Понятие и  виды систем страхования вкладов                                                  5

2. Страхование  банковских вкладов                                                                    11

2.1 Страхование  депозитов (вкладов)                                                                  11

2.2 Страхование  банковских кредитов                                                                14

2.3. Полис комплексного  страхования банков                                                    16

3. Система страхования в России                                                                         21

Заключение                                                                                                             24

Список используемой литературы                                                                       26 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

     Страхование - особый вид экономической деятельности, связанный со снижением или перераспределением рисков между физическими лицами (страхователями) и специализированными организациями (страховщиками).

     Страховщики обеспечивают аккумуляцию страховых  взносов и выплат страхователям  в случае нанесения ущерба застрахованной собственности. При этом страховые  взносы не могут быть рассмотрены  как прибыль страховых компаний, так как за счет взносов формируются  страховые резервы, из которых выплачиваются  страховые возмещения.

     В современной экономической практике развитых стран мира резервные фонды  страховых компаний являются вторым по значимости кредитным ресурсом экономики  после банковских депозитов. Страхование  является также стимулом деловой  активности, обеспечивая фирмам возможность  вкладывать в производство те средства, которые пришлось бы направлять на образование собственного резервного фонда для покрытия возможных  убытков.

     Одной из проблем российской экономики  на сегодняшний день является острая нехватка инвестиций во всех ее отраслях. При этом само население страны обладает значительными материальными ресурсами, которые могли бы способствовать развитию экономики, если бы были в  нее инвестированы. Но привлечения  накоплений населения можно будет  добиться при условии, что удастся  убедить людей, во-первых, в том, что  такое инвестирование лично для  них выгодно, и, во-вторых, что, отдавая  свои деньги, они не рискуют их потерять. Наиболее доступной для населения  формой трансформации накоплений в  инвестиции, является передача денег  коммерческим банкам в форме банковского  вклада, где решать вопрос о наиболее эффективном использовании средств  вкладчика, будет банк, а вкладчик будет получать фиксированный процент  за использование его денег.

     Исследования  показывают, что основной причиной, по которой население не решается передавать свои денежные накопления банкам, заключается в отсутствии у потенциальных вкладчиков уверенности  в том, что их деньги будут им, в конце концов, возвращены. В  памяти населения еще свежи события, связанные с банкротствами и  закрытиями ряда крупных коммерческих банков России, которые для многих людей закончились потерями сбережений. Подобная неуверенность могла бы быть снята, если бы вкладчик был уверен в том, что его деньги будут  ему возвращены независимо от того, что случиться с банком. То есть, гарантировать сохранность вклада должен не сам банк, а какая-то иная, совершенно самостоятельная организация, чья платежеспособность не связана  с финансовой устойчивостью банка.

     Действительно, от неблагоприятных ситуаций, делающих невозможным возврат денег вкладчикам, не застрахован ни один банк, и было бы несправедливо утверждать, что это исключительно российская проблема. Но, в большинстве экономически развитых стран существует система защиты вкладов населения, которая, в случае наступления какой-либо неблагоприятной ситуации, гарантирует, что вкладчик получит свои деньги назад.

     Во  всем мире таким способом защиты интересов  вкладчиков является страхование банковских вкладов. По данным Международного Валютного  Фонда, страхование банковских вкладов  принято более чем в 100 странах. А после принятия ФЗ "О страховании  вкладов физических лиц в банках РФ" (далее закон) такая система  появилась и в нашей стране, целью которой является так же стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую сферу.

     Цель  данной работы - раскрыть сущность страхования  применительно к банковской сфере. 

1. Понятие и  виды систем страхования вкладов

     Система страхования вкладов - это комплекс мер, направленных на защиту вкладов  и обеспечивающих их гарантированный  возврат в полном объеме (или частично) в случае банкротства финансового  учреждения.

     Система страхования базируется на следующих  принципах:

• обязательность участия в системе страхования вкладов;
• снижение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае, когда банки не выполняют своих обязательств;
• прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
• накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных взносов банков-участников системы страхования вкладов.

     Создание  системы обязательного страхования  банковских вкладов населения является специальной государственной программой, реализуемой в соответствии с  Федеральным законом «О страховании  вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» № 177-ФЗ от 23 декабря 2003 года.

     Основная  задача системы обязательного страхования  банковских вкладов — защита сбережений населения, размещаемых во вкладах  и на счетах в банках.

     Защита  финансовых интересов граждан является одной из важных социальных задач  во многих странах мира. Система страхования вкладов обязательна во всех государствах-членах Европейского Сообщества она действует в США, Японии, Бразилии, а также в странах СНГ — на Украине, в Казахстане и Армении.

     Все существующие системы страхования  вкладов в мире можно классифицировать по ряду признаков.

1. По способам организации систем страхования существуют два основных вида, которые выделяются согласно методологии Международного валютного фонда:
• система положительно выраженных гарантий;
• система не выраженных прямо гарантий.

     Согласно  мнению Мирошникова В.А., заместителя  генерального директора Государственной  корпорации «Агентство по страхованию  вкладов», суть этих систем можно раскрыть в таких названиях, как:

• системы законодательных гарантий (чаще именуемые как страховые системы);
• системы общих государственных гарантий (называемые гарантийными).

     Для первого типа систем характерно наличие  законодательно установленной процедуры  возмещения потерь вкладчикам при банкротстве  банка, который входит в систему  страхования вкладов. Клиенты банка  заранее знают, какова страховая  сумма, на которую они могут рассчитывать. Такая система создает уверенность  вкладчиков в сохранности своих  средств благодаря ее предсказуемости, а также способствует аккумулированию  свободных денежных ресурсов в банках.

     Второй  вид систем характеризуется отсутствием  четкого законодательства, определяющего  способы защиты вкладов, но при этом предполагается, что государство  гарантирует вложенные в банки  денежные средства. Возможность получить возмещение и его сумма будут  зависеть от сложившейся ситуации, от принятого государственными органами решения, которое определяет сроки, суммы и другие условия выплат. В основу этого вида систем положено доверие граждан к государству, что характерно для стран с  жестким централизованным управлением  и с сильной зависимостью банков от государственных структур.

     Вопрос  об использовании систем гарантирования вкладов решается в каждой стране по-своему. Например, в Новой Зеландии и Австралии вообще отказались от каких-либо страховых систем, но при  этом были установлены жесткие требования к раскрытию информации, что усилило экономический контроль.

2. По организации участия банков в страховой системе выделяют:
• системы обязательного участия банков;
• системы добровольного участия.

     Систему обязательного страхования вкладов  отличает участие в ней практически  всех банков, что позволяет всем кредитным организациям стать членами  системы страхования и дает равные гарантии клиентам разных банков. Но в  этом случае ослабевает мотивация и  желание клиентов искать и выбирать надежный банк, а рост банковских издержек за счет выплат в страховой фонд увеличивает цену банковских услуг. Подобные системы существуют в США, Канаде, Финляндии, Японии и ряде других стран.

     Добровольная  система позволяет банкам самостоятельно принимать решение об участии  в ней. Банки, не участвующие в  системе страхования вкладов, обладают меньшей конкурентоспособностью на рынке банковских продуктов, так  как клиенты начинают с настороженностью относиться к таким банкам и идут на риск внесения депозита, рассчитывая  на получение более высокого дохода.

     Поэтому привлекать клиентов в негарантированные  банки приходится путем установления более высоких процентных ставок по вкладам, а банковские издержки при  этом растут.

     Несмотря  на добровольность вступления в систему  страхования, регулирующие органы предусматривают  некоторые ограничения в деятельности таких банков. Например, они могут  потребовать наличие страхового обеспечения, без которого не выдаются лицензии на осуществление конкретных операций, банкам отказывают стать  членами банковской ассоциации и  т.п. Таким образом государство  старается стимулировать банки  к вступлению в страховую систему  на основе самостоятельно принятого решения.

3. По размерам гарантий системы страхования вкладов можно разделить на три разновидности:
• полные;
• ограниченные;
• дискреционные.

     Полные  системы гарантируют выплаты  по всем депозитам. Это повышает доверие  со стороны клиентов.

     Ограниченные  системы обеспечивают только частичное  покрытие вкладов клиентов. В основном гарантии предоставляются мелким вкладчикам, плохо ориентирующимся в обстановке на рынке, а для крупных сохраняется  мотивация верного выбора банка. Для коммерческих банков такая система  позволяет облегчить работу с  мелкими клиентами, а благодаря  снижению объемов взносов— сократить  банковские издержки и не завышать цены на свои услуги. Небольшая трудность  использования этого вида системы  состоит в определении размера  страхуемой суммы депозита.

     Дискреционная система представляет собой разновидность  ограниченной системы, предусматривающей  расширение объекта страхования  в периоды кризиса банковской системы. По сравнению с другими  видами она является более гибкой.

4. По степени государственного участия, системы страхования депозитов могут быть:

• государственными: