Денежная система республики Беларусь

   2.2 Элементы ДС  

   Несмотря  на то, что становление ДС в каждой из стран имело свои характерные  особенности, продиктованные теми или  иными историческими событиями, любая ДС, независимо от страны происхождения, включает в себя несколько общих  составляющих:

   • денежная единица как единица  денежного счета, необходимого для  выражения цены товара

   • масштаб цен

   • виды денег и денежных знаков, находящихся  в обращении и являющихся законным платежным средством

   • порядок эмиссии и характер обеспечения  денежных знаков, выпущенных в обращение

   • методы регулирования денежного  обращения

   2.2.1 Денежная единица  (ДЕ)

   Основой любой ДС является тот или иной благородный металл. Однако в качестве валютного он может быть признан  только там и тогда, где и когда  ему придана роль всеобщего эквивалента. Поэтому любой благородный металл, когда либо выступавший в качестве валютного, имеет свой географический и исторический контекст. И если ДЕ «назначается» государством законодательно, то придание благородному металлу качеств  валютного предопределяется экономическими условиями той или иной исторической эпохи, происходит длительно и в  малой степени зависит от волеизъявления власть предержащих. До XX века в капиталистических  странах в качестве валютного  металла использовалось серебро, затем  оно было вытеснено золотом, которое  на тот момент в большей степени  соответствовало потребностям экономики  бурно развивающегося капитализма.

   Таким образом, объективный исторический процесс приобретения благородным  металлом функции всеобщего эквивалента  имеет свой законченный смысл  только тогда, когда в результате законодательного (субъективного по своей сути) акта приобретает форму  ДЕ и становится частью государственной  ДС.

   ДЕ  – это законодательно установленный денежный знак, который служит для соизмерения  и выражения цен  всех товаров. ДЕ, как правило, делится на мелкие, пропорциональные части: 1 рубль СССР равнялся 100 копейкам, 1 доллар США равен 100 центам, польский злотый это 100 грошей и т.д. ДЕ - то весовое количество золота или серебра, которое принимается в данной стране за масштаб цен. Когда ДЕ установлена, то любое количество золота или серебра, к которому приравниваются по своей стоимости товары, будет выражаться в этих единицах в виде кратных величин или долей. Как уже было сказано, выбор ДЕ и ее наименования условны и находятся в зависимости от государства. При одном и том же валютном металле в разных странах законодательно закрепляются различные ДЕ. Так в XX в. в большинстве капстран в качестве валютного металла выступало золото, но при этом каждая страна имела свою денежную единицу: в Англии в качестве ДЕ использовался фунт стерлингов, в России - рубль, Германии - марка и т.д.

   2.2.2 Масштаб цен (МЦ)

   МЦ - это выражение стоимости в денежных единицах. Именно посредством МЦ деньги исполняют свою первую и главную функцию - служат эквивалентом стоимости. При металлическом обращении, когда в роли денег выступает благородный металл, МЦ представляет собой его весовое количество, принятое в качестве ДЕ. Государства фиксировали МЦ в законодательном порядке. Сначала МЦ совпадал с весовым содержанием монет, однако постепенно обособился от него. Это связано с амортизацией металлических денег и переходом к чеканке из более дешевых металлов (например: медных взамен серебряных). С прекращением размена кредитных денег на золото официальный МЦ утратил свой экономический смысл, а в результате валютной реформы 1976-1978 гг. (Ямайское соглашение) и вовсе был отменен. В настоящее время МЦ складывается стихийно и служит для соизмерения стоимостей товаров посредством цены.

   2.2.3 Виды денег и  денежных знаков

   В условиях развитого капиталистического хозяйства невозможно чисто металлическое  обращение, так как рост производства и товарооборота опережает прирост  добычи благородных металлов. Поэтому  на определенном этапе развития производства возникает дефицит валютного  металла, что диктует необходимость  появления платежных средств, содержащих в своем составе его уменьшенное  количество, либо требует полной замены металла в средствах платежа. Исходя из этого, исторически деньги разделились на два вида: действительные (полноценные) и неполноценные – знаки стоимости, подразделяющиеся, в свою очередь, на бумажные знаки и металлические.

   Действительные  деньги - это деньги, номинальная стоимость которых соответствует стоимости металла, из которого они изготовлены. На определенном, достаточно длительном этапе становления товарно-денежных отношений, действительные деньги существовали в единственном числе или доминировали в качестве платежного средства. Их постепенное вытеснение знаками стоимости, как уже было сказано, предопределялось ростом товарооборота, и необходимостью увеличения денежной массы. Монеты в этом смысле имели ряд недостатков: они требовали для изготовления значительного количества валютного металла, процесс их изготовления длительный и трудоемкий, в обращении они менее удобны, чем бумажные, транспортировка сопряжена с трудностями и немалыми затратами. Действительные деньги, таким образом, никак не способствовали расширению денежных функций. С сегодняшних позиций можно определенно говорить, что денежные функции не смогли бы расшириться до современных, если бы деньги оставались полновесными и металлическими.

   Знаки стоимости (ЗС) - это деньги, номинальная стоимость которых выше реальной. К неполноценным деньгам относятся металлические и бумажные ЗС. В то время как полноценные деньги являются действительными деньгами, неполноценные представляют собой лишь знаки, своеобразный «заменитель», призванный выполнить денежные функции в условиях недостатка денег полноценных.

   В противовес полноценным деньгам  выпуск ЗС более прост и менее  затратный, для их изготовления не требуется  значительных количеств драгоценных  металлов, они легче транспортируются, удобнее в обращении и хранении. Бумажные ЗС менее долговечны, но удобство и быстрота их изготовления позволяют  легко заменить износившиеся купюры, они удобнее в обращении. Однако ЗС присущ и особый недостаток - соблазн  покрытия расходов государства за счет дополнительной эмиссии. Бумажные деньги, несмотря на их «генетическую неполноценность» обеспечиваются каким-либо неизменным достоянием страны - чаще ее полезными  ископаемыми.

   В определенный исторический период в  стране могут равным образом использоваться оба вида денег. В России в начале XX века в ходу были как полноценные  золотые монеты достоинством в 10 рублей - червонец, так и неполноценные, достоинством в 1 рубль и ниже из более дешевых металлов - серебра  и меди. При этом в серебряном рубле содержалось серебра на 70 копеек золотом. Тем не менее все  эти монеты обращались по своей номинальной  стоимости, т.е. в соответствии со стоимостью того количества золота, которое было на них обозначено.

   В развитом капиталистическом обществе структура неполноценных денег быстро меняется – бурный рост товарооборота предопределяет преобладающее влияние бумажных ЗС над металлическими, возрастает роль кредитных денег – векселей, чеков и банкнот, и далее – кредитных карточек и электронных денег.

   Кредитные деньги в отличие от бумажных денег, являются только средствами платежа  и не выполняют функцию обращения. Возникают они, когда купля-продажа  осуществляется в рассрочку, т.е. в  кредит. Кредитные деньги прошли достаточно долгий путь становления, и в своем  современном виде представлены разными  типами долговых обязательств:

   ·  Вексель - письменное долговое обязательство, дающее владельцу право требовать с должника уплаты денег по истечении срока действия векселя. Вексель выступает орудием коммерческого кредита. По своей форме векселя подразделяются на простые и переводные. Простой выписывается заемщиком. Переводной представляет собой письменный приказ кредитора заемщику об уплате последним определенной суммы третьему лицу. Наибольшее распространение получил переводный вексель. Вексель широко используется во внешней торговле в качестве средства оформления кредитно-расчетных отношений.

   ·  Банкнота - бессрочное долговое обязательство, которое выпускается эмиссионным банком страны. Банкноты являются национальными деньгами на всей территории государства. Появление банкнот было обусловлено развитием рыночных отношений в целом и кредитных в частности. Впервые банкноты выпущены в обращение в конце XVII в. Центральные банки выпускали банкноты на основе учета (покупки) частных коммерческих векселей, которые служили их обеспечением. Наряду с векселями обеспечением банкнот являлось золото, находившееся в распоряжении центрального банка. Двойное обеспечение придавало банкнотам высокую устойчивость и надежность. Выпущенные банкноты регулярно возвращались в центральный банк при наступлении срока платежа по учтенному векселю, а также при предъявлении их владельцами к размену на золото, так как в период золотого стандарта производился свободный размен банкнот на драгоценный металл. После мирового кризиса 1929-1933 гг. размен банкнот на золото был окончательно прекращен. В современных условиях ни в одной стране банкноты не размениваются на благородный металл.

   ·  Чек - денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате его держателю указанной суммы. В отличие от векселя чек есть ценная бумага краткосрочного действия.

   ·  Кредитные карточки - именной денежный документ, выпущенный кредитным учреждением, который удостоверяет наличие в этом учреждении счета клиента и дает право на приобретение товаров и услуг в розничной торговой сети без оплаты наличными деньгами.

   ·  Электронные деньги - это платежное средство, существующее исключительно в электронном виде, то есть в виде записей в специализированных электронных системах. Как правило, все операции происходят через Интернет, но есть возможность использования электронных денег и при помощи других средств, например, карточки, мобильного телефона. Наиболее широкое развитие электронные деньги получили в странах Западной Европы, США, Японии - в этих государствах рынок электронных средств платежа уже сформирован, имеет свое правовое обеспечение, урегулированы вопросы эмиссии и обращения электронных денег. Характерными особенностями таких денег являются: а) хранение их на электронном устройстве; б) эмиссия после получения денежных средств в размере не менее объема, принимаемых на себя обязательств; в) прием в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами.

   Таким образом, появление ЗС (в т.ч. кредитных  денег), их совершенствование и расширение сферы применения имеет своей  целью увеличение возможностей обслуживания растущего товарооборота средствами обращения и платежа без соответственного увеличения производства денежного металла. Именно в этом заключаются побудительные мотивы исторической трансформации любой ДС.

   2.2.4 Порядок эмиссии и характер обеспечения денежных знаков, выпущенных в обращение

   Порядок выпуска и обращения денежных знаков устанавливается государством законодательно и называется эмиссионной системой. Разные экономические и исторические предпосылки возникновения и использования различных видов денег предопределили и разный порядок их эмиссии. Эмиссионные операции в государствах исторически осуществляли: центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнот), составляющих подавляющую часть налично-денежного обращения; казначейство (министерство финансов или другой аналогичный исполнительный орган), выпускающее бумажные знаки небольшого достоинства (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла). В настоящее время эмиссию неразменных на золото денежных знаков независимо от их вида осуществляют эмиссионные банки, которые организуют денежное обращение в стране и отвечают за его состояние.

   Для полноценных и неполноценных  денег устанавливается различный  порядок производства, причем к полноценным  монетам применяется система  свободной чеканки, а к неполноценным  – металлическим знакам стоимости - система закрытой чеканки. Система  свободной чеканки предполагает право каждого представить металл в слитках для перечеканки  его в монеты. При этом чеканка  производится бесплатно, либо за нее  взимается небольшая пошлина  на покрытие издержек. Экономическое  значение свободной чеканки состоит  в том, что она обеспечивает валютному  металлу возможность а) служить  не только мерой стоимости, но и средством  обращения и платежа; б) благодаря  свободной чеканке стоимость  монеты не может превышать стоимость  содержащегося в ней металла; в) свободное превращение валютного  металла из сокровища в средства обращения и платежа позволяет  сокровищу осуществлять свою роль стихийного регулятора количества денег в обращении.

   Для мелких сделок необходимы монеты небольшой  стоимости, чеканка которых из золота невозможна. Поэтому для обслуживания мелкого оборота чеканятся так  называемые бидонные, т.е. неполноценные, монеты из более дешевых металлов. К неполноценным монетам применяется  система закрытой чеканки - они чеканятся  государством только из принадлежащего казне металла. В отличие от производства действительных денег, закрытая чеканка  делает возможным то, что относительная  стоимость неполноценной монеты превышает действительную стоимость  заключенного в ней металла.