Контрольная работа по «Банковскому делу»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 06 Ноября 2011 в 19:54, контрольная работа

Краткое описание

ОАО «ОТП Банк» является акционерным банком, был образован в марте 1994 года и зарегистрирован Центральным банком Российской Федерации ( регистрационный № 2766)
ОАО «ОТП Банк» является универсальной кредитной организацией, предоставляющей полный спектр банковских услуг и продуктов для частных и корпоративных клиентов.

Скачать целиком (49.81 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Содержимое работы - 1 файл

банковское дело (2).doc

— 249.50 Кб (Скачать файл)

Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО  «Магнитогорский государственный  университет» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

КОНТРОЛЬНАЯ  РАБОТА

По дисциплине «Банковское дело» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                                                 Выполнил студент 41 группы

                                                                               Факультета экономики и управления

                                                  

                                                                                   Руководитель: ст.преподователь 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Магнитогорск 2010 
 
 
 

ОАО «ОТП Банк»

      ОАО «ОТП Банк» является акционерным  банком,  был образован в марте 1994 года и зарегистрирован Центральным  банком Российской Федерации ( регистрационный  № 2766)

      ОАО «ОТП Банк» является универсальной кредитной организацией, предоставляющей полный спектр банковских услуг и продуктов для частных и корпоративных клиентов.

      На  начало 2008 года банк имел в своем  составе 5 филиалов. Головной офис расположен по адресу: г.Москва, ул. Покровка,д.45, стр1.

      Банк  является полноценным членом Группы ОТР, являясь дочерним банком OTP BANK PLC (Венгрия), эффективная доля  владения которого в уставном капитале Банка  составляет 95,5 % по состоянию на 1 января 2009 года.

      Банк  является участником системы обязательного страхования вкладов. 
 
 
 
 

 

Агрегированный  баланс банка

агрегат Статья актива баланса T2

08

 T1

07

 отклонение Темп роста,% Агрегат Статьи пассива  баланса T2 T1 отклонение Темпы
А1 Кассовые  активы, всего 14856103 6054802 8801301 245,36 О1 Онкольные обязательства, всего 58762065 53564176 5197889 109,7
А2 касса 3071731 2431013 640718 126,36 О2 Вклады до востребования 33080682 41776997 -8696315 79,18
А3 Резервные требования 49975 732333 -682358 6,82 О3 Корреспондентские счета 25681383  11787179 13894204 217,88
А4 Средства в  РКЦ 7562520 1872982 5689538 403,77 О4 Срочные обязательства, всего 1352052 1261273 90779 107,18
А5 Средства на корреспондентских счетах 4171877 1018474 3153403 410,0 О5 Срочные вклады и депозиты        
А6 Ценные бумаги, всего 5007162 8184379 -3177217 61,18 О6 Банковские  займы        
А7 Государственные ценные  бумаги         О7 Обращающиеся  на рынке долговые обязательства 1352052 1261273 90779 107,18
А8 Ценные бумаги в портфеле 5007162 8184379 -3177217 61,18 О8 Прочие обязательства, всего 9812563 514659 9297904 1906,61
А9 Учтенные банком векселя, не оплаченные в срок         О9 Кредиторы 9081565 0 9081565  
А 10 Суды,всего 53361418 43394698 9966720 122,97 О 10 Прочие обязательства 730998 514659 216339 142,03
А11 Краткосрочные           Всего обязательства (О1+О4+О8) 69926680 55340108 14586572 126,36
А12 Банковские         С1 Стержневой  капитал,всего 4762006 2262006 2500000 210,52
А13 Долгосрочные         С2 Уставный фонд 4762006 2262006 2500000 210,52
А14 Просроченные 53361418 43394698 9966720 122,97 С3 Фонды банка        
А15 Прочие  активы, всего 6262176 3535406 2726770 177,13 С4 Дополнительный  капитал, всего 4798173 3567171 1231002 134,50
А16 Инвестиции         С5 Резервы под  обеспечение вложений в ценные бумаги        
А17 Капитализован-ные и нематериальные активы 2180389 2007490 172899 108,61 С6 Резервы 708566 708566 0 0
А18 Прочие активы 4081787 1527916 2553871 267,15 С7 Переоценка  валютных средств        
А19 Отвлеченные средства, расходы и убытки         С8 прибыль 4089607 2858605 1231002 143,06
БАЛАНС (А1+А6+А10+А15) 79486859 61169285 18317574 129,95   БАЛАНС (О1+О4+О8+С1+С4) 79486859 61169285 18317574 129,95
 
 
 

 

В 2008 году Банк увеличил свои собственные  средства (капитал Банка). Основными факторами увеличения  собственных средств Банка явились:

  • Увеличение уставного капитала Банка за счет дополнительного выпуска акций
  • Получение банком в 2008 году чистой прибыли в размере 1 843 756 тыс.рублей.

     Валюта  баланса за анализируемый период увеличилась на 18317574 тыс. руб. или  на 29,95%.

     Вертикальный  анализ активов показал, что наибольший объём ресурсов банка вложен в  счета в Центральном Банке РФ. Сумма денежных средств в ЦБ РФ увеличилась на 5689538 или на 303,77%. Не менее важное значение имеет увеличение средств в кредитных учреждениях на 3153403 тыс. руб. или на 310,0%.

     Рост  абсолютных и относительных показателей  денежных средств на счетах ЦБ РФ и в кредитных учреждениях является позитивным фактором и способствует повышению процентных доходов банка, а значит и доходности банка в целом.

     Однако  в структуре средств банка  за анализируемый период произошли  и негативные сдвиги: так начисленный доход в отчётном году сократился на 3177217 тыс. руб. или на 39,82 %., также сократились резервные требования на 682358 или 93,18 %

     Вертикальный  анализ пассива баланса, показал  что, наибольший объём ресурсов банк получает от кредитных учреждений. Увеличение на 13894209 тыс.руб или на 117,88%, что является позитивным моментом для банка.

Однако  есть и негативные стороны. Так средства клиентов уменьшились на 8696315 тыс. руб. или на 20,82%.

      Снижение  объема портфеля ценных бумаг Банка  на конец 2008 года по сравнению с 2007 годом обусловлено сложившейся ситуацией на фондовом рынке и целенаправленной политикой по сокращению рыночного риска 
 

Счет  прибылей и убытков банка

                      Агрегат Наименование  статьи T2

                      08

                      		 T1

                      07

                      		 отклонения Темп роста,%
                      d1 Процентные доходы 11818260 7278799 4539461 162,36
                      r1 Процентные  расходы  2730184 2766284 -36100 98,69
                      e1 Процентная  маржа (d1-r1) 9088076 4512515 4575561 201,40
                      d2 Непроцентные  доходы -321354 1722055 -2043409 -18,66
                      r2 Непроцентные  расходы 6922966 5070810 1852156 136,52
                      d3 Валовые доходы (d1+d2) 11496906 9000854 2496052 127,73
                      r3 Валовые расходы (r1+r2) 9653150 7837094 1816056 123,17
                      e2 Валовая прибыль (d3-r3) 1843756 1163760 67996 158,40
 

     Проведённые расчёты свидетельствуют о том, что размер доходов за 2008  больше, чем  в 2007 г. на 2496052 тыс. руб. или на 27,73%.

     В анализируемом периоде ведущее  место занимают чистые процентные доходы.  Они увеличились на 4575561 тыс.руб или на 101,40%

     Следует отметить, что структура доходов  за анализируемый период претерпела некоторые изменения. Так непроцентные доходы уменьшились на -2043409 тыс. руб. или на -18,66%.

     Проведённые расчёты показали, что абсолютный размер совокупного расхода в отчётном году 9653150, темп увеличения расходов 23,17%.  
 
 
 
 
 
 
 

Показатели  качества пассива

Обозначение и наименование показателя Алгоритм расчета Диапазон оптимальных  значений Экономическое содержание показателей
k11-капитал к активам (08) 

(07)

 0,08-0,15 при k=0,13,характеризует финансовую устойчивость банка;
k12-онкольные и срочные обязательства к активам =  

 0,5-0,7 Уровень срочности  и надежности
k13-займы к активам =  

 0,2-0,35 Уровень срочности  и надежности
k14-онкольные обязательства ко всем обязательствам =  

 0,2-0,4 Степень минимизации  риска устойчивости или затрат;

K14=0,2-минимизация риска устойчивости;

K14=0.4- минимизация операционных издержек

k15-срочные вклады ко всем обязательствам =0 0,1-0,3 Степень минимизации  риска устойчивости или затрат;

K15=0,1-минимизация затрат;

K15=0,3- минимизация риска устойчивости

k16-займы во всех обязательствах =0 0,25-0,40 Степень минимизации  риска устойчивости или затрат;

K16=0,25-минимизация затрат;

K16=0,40- минимизация риска устойчивости

k17-прочие обязательства ко всем обязательствам =  

 Стремиться  к min Степень  пассивной  устойчивости и качество управления прочими обязательствами ( штрафы, пени, неустойка)
k18-стержневой капитал к собственному капиталу =  

 ≥0,5 Уровень достаточности  стержневого капитала
 

Из данного  анализа видно, что  в 2008 году повысилась  финансовая устойчивость банка, увеличился уровень достаточности стержневого  капитала, за счет увеличения уставного  капитала в 2008 году  
 
 

Показатели  качества активов

Обозначение и наименование показателя Алгоритм расчета Диапазон оптимальных  значений Экономическое содержание показателей
k1- доходные  активы к активам =  
 

 0,75-0,85 Удельный вес  доходообразующих активов в активах ( в связи с k2)
k2-доходные активы к платным пассивам =  
 

 ≥1,0 Отношение доходных активов к платным ресурсам (имеет  приоритет перед k1)
k3-ссуды к обязательствам =  
 

 >0,7-агрессивная политика <0,6-осторожная политика Характеризует агрессивную или осторожную кредитную  политику банка:

при агрессивной  политике верхний предел -0,78, далее  неоправданно опасная деятельность:

 при осторожной  кредитной политике предел -0,53,

 ниже- возможность  убытков или при k10>0,4

k4-банковские займы к банковским ссудам =0 ≥1,0 заемщик  ≤ 1,0 кредитор Возможность проведения агрессивной или осторожной политики банка: если банк заемщик, то допускается k3=0,6, если банк кредитор, то k3=0,7
k5-ссуды к капиталу =  

 
 

 ≤8,0 Рискованность ссудной политики: значение выше 8,0 свидетельствует о недостаточности капитала или об агрессивной кредитной политике банка (сопоставляется со значениями k3 и   k4)
K6- просроченные ссуды к ссудам =  

 
 

 ≤0,04 Удельный вес  просроченных ссуд в ссудном портфеле банка
K7-резервы на ссуды к ссудам =  

 ≤0,04 Резервы на покрытие убытков по ссудам; не менее величины k6
 
 

Из данного  анализа видно, что показатели качества актива находится в пределах оптимальных значений.  На финансовый результат Банка в 2008 году наибольшее влияние оказывал рост объемов кредитования.  
 

Показатели  текущей ликвидности

    Обозначение и наименование показателя Алгоритм  расчета Диапазон  оптимальных значений Экономическое содержание показателей
    k8- кассовые  активы к онкольным обязательствам  

    		 0,2-0,5 Степень покрытия наиболее неустойчивых обязательств ликвидными средствами
    k9- кассовые активы к онкольным и срочным обязательствам =  

    		 0,05-0,3 Степень покрытия ликвидными средствами депозитов и  вкладов: используется совместно с k8 для сглаживания возможных искажений структуры депозитов и вкладов: приоритетный коэффициент k8
    k-10 портфель  ценных бумаг =  

    		 0,15-0,40 Потенциальный  запас ликвидности при использовании вторичных ликвидных ресурсов; при k10=0,4 и k 13=0,35 возникает риск убыточности; при к10 ≤0,15 и к3>0,7 возникает риск ликвидности банковского портфеля
 
 
 

     Кассовые  активы не приносят прямого дохода и характеризуются отсутствием  риска их утраты. Поэтому достаточность обеспечения обязательств банка кассовой наличностью служит залогом соблюдения показателей ликвидности.

      Величина  остатков на корреспондентском счете  является показательной с точки  зрения запаса ликвидных средств.

      Для минимизации риска ликвидности банку необходимо осуществлять:

  • Поддержание оптимально сбалансированной структуры баланса в разрезе валют и по срочности активов и пассивов
  • Контроль за соблюдением установленных банком России нормативов ликвидности кредитных организаций
  • Отслеживание текущей и мгновенной ликвидности в оперативном режиме

Информация о работе Контрольная работа по «Банковскому делу»